[自考类试卷]全国自考（金融理论与实务）模拟试卷23及答案与解析.doc

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1、全国自考（金融理论与实务）模拟试卷 23 及答案与解析一、单项选择题1 债券以低于票面值的价格发行称为（A）平价发行（B）折价发行（C）溢价发行（D）公开发行2 资产负债综合管理理论产生于（A）20 世纪 40 年代（B） 20 世纪 50 年代（C） 20 世纪 70 年代（D）20 世纪 80 年代3 没有特定的资产来源提供担保的政府债券是（A）政府担保债券（B）市政债券（C）收益债券（D）一般责任债券4 创造与提供基础货币的是（A）商业银行（B）中央银行（C）政策性银行（D）非金融性机构5 下列关于中央银行的说法中正确的是（A）中央银行是经营金融资产与负债的特殊企业（B）中央银行是国家的

2、行政管理机构（C）在我国，中国人民银行是对金融进行监管的唯一机构（D）以上说法都不正确6 中国人民银行成立于哪一年（A）1948（B） 1949（C） 1951（D）19507 目前我国最主要的信用形式是（A）商业信用（B）银行信用（C）国家信用（D）消费信用8 下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（A）国家债券（B）市政债券（C）金融债券（D）公司债券9 下列关于人民币的表述错误的是（A）1948 年 12 月 1 日开始发行（B）是一种信用货币（C）曾经规定过含金量（D）有主辅币制度10 包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（A）市场利率（B）官定利率（C）名义利率（D）实际利率11 目前

3、我国公开发售的基金都是（A）公司型基金（B）契约型基金（C）开放式基金（D）封闭式基金12 我国实行有管理的浮动汇率制度始于（A）1992 年（B） 1994 年（C） 1995 年（D）1996 年13 不以盈利为目的的金融机构是（A）商业银行（B）投资银行（C）中央银行（D）保险公司14 当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处于静止状态，即发挥（A）价值尺度职能（B）流通手段职能（C）财富贮藏职能（D）支付手段职能15 下列关于单一制银行说法正确的是（A）管理层次少，有利于中央银行管理和控制（B）银行规模较大，经营成本小（C）各银行独立性和自主性很小（D）容易造成银行业垄断16 目

4、前我国商业银行的组织形式是（A）单一制（B）总分行制（C）控股公司制（D）连锁制17 强调流动性为先的管理理念的理论是（A）资产管理理论（B）负债管理理论（C）资产负债结合管理理论（D）资产负债外管理理论18 证券投资和其他投资属于（A）经常账户（B）净误差与遗漏账户（C）资本和金融账户（D）储备资产账户19 社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过既定价格水平下商品和劳务方面的供给而引起的通货膨胀为（A）需求拉动型通货膨胀（B）成本推动型通货膨胀（C）结构型通货膨胀（D）投资过剩型通货膨胀20 如果中央银行调高再贴现率，则会（A）使商业银行的借入资金成本降低（B）使商业银行降低贷款利率（C）

5、扩大企业的借贷需求（D）减少贷款量和货币供应量二、多项选择题21 一国货币当局维持固定汇率波动幅度的手段有（A）动有外汇储备（B）外汇管制（C）举借外债（D）签订互换货币协议（E）调节国际收支22 金融市场的构成要素有（A）市场参与主体（B）金融工具（C）交易规模（D）交易价格（E）交易的组织方式23 下列可以作为回购协议质押品的证券有（A）国库券（B）政府债券（C）其他担保债券（D）商业票据（E）大额可转让定期存单24 债券发行市场主要的组成部分是（A）发行者（B）投资者（C）中介机构（D）管理者（E）证券交易所25 债券投资者要进入证券交易所参与交易，必须遵循的交易程序是（A）开户（B）委

6、托（C）成交（D）交割（E）过户三、名词解释26 全额包销27 外部时滞28 银行券29 票据贴现30 债券的信用评级四、计算题31 如果原始存款为 20000 元，法定存款准备率为 5时，计算：(1)派生存款倍数；(2)创造的派生存款的总额。五、简答题32 简述名义利率与实际利率的区别与联系。33 简述人民币升值对中国的影响。34 简述金融衍生工具的特点。35 简述货币政策与财政政策的配合模式。六、论述题36 试述我国人民币货币制度的主要内容。全国自考（金融理论与实务）模拟试卷 23 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 B【试题解析】 债券的发行价格可分为三种：一是按票面值发行，称为平

7、价发行；二是以低于票面值的价格发行，称为折价发行；三是以高于票面值的价格发行，称为溢价发行。而公开发行是债券的发行方式。2 【正确答案】 D【试题解析】 资产负债管理理论经历了资产管理理论、负债管理理论和资产负债综合管理理论三个阶段。其中资产管理理论产生于 18 世纪，负债管理理论产生于20 世纪 60 年代，资产负债综合管理理论产生于 20 世纪 80 年代。3 【正确答案】 D【试题解析】 地方政府债券也称为市政债券，主要有一般责任债券和收益债券两种。一般责任债券是没有特定的资产来源为该债券提供担保的，地方政府许诺利用各种可能的收入来源来清偿债券；收益债券通常以某一特定工程或某种特定业务的

8、收入作为清偿债券的来源。4 【正确答案】 B【试题解析】 中央银行的职能主要是：“发行的银行”、“银行的银行”和“国家的银行”。其中“发行的银行”职能代表了它垄断了国家货币的发行权，因此，创造和提供基础货币的是中央银行。5 【正确答案】 B【试题解析】 在高度集中的计划经济体制时期，银行信用是当时经济运行中的唯一信用形式。改革开放以来，其他各种信用形式相继恢复和发展，但总体上而言，银行信用仍然是我国最主要的信用形式。6 【正确答案】 A7 【正确答案】 B8 【正确答案】 D9 【正确答案】 C【试题解析】 1948 年 12 月 1 日，中国人民银行成立并发行人民币，标志着人民币制度的建立。

9、1955 年中国人民银行发行了新版人民币，同时建立了主辅币制度。我国的人民币制度的主要内容是：人民币是我国的法定货币；人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币；实行浮动汇率制。10 【正确答案】 C【试题解析】 实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率；名义利率是包含了通货膨胀因素的利率；官定利率是由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率；市场利率是由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。11 【正确答案】 B12 【正确答案】 B【试题解析】 1993 年底国务院发布中国人民银行关于进一步改革外汇管理体制的通知，宣布从 1994 年 1 月 1 日起实行以市

10、场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制，自此，我国开始实行有管理的浮动汇率制度。13 【正确答案】 C14 【正确答案】 C15 【正确答案】 A【试题解析】 单一制银行的优点是：(1)限制银行业垄断，有利于自由竞争；(2)有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务；(3)各银行独立性和自主性很大，经营较灵活；(4)管理层次少，有利于中央银行管理和控制。16 【正确答案】 B17 【正确答案】 A【试题解析】 资产管理理论认为。银行的首要工作是维护其流动性，应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标。18 【正确答案】 C19 【正

11、确答案】 A20 【正确答案】 D二、多项选择题21 【正确答案】 A,B,C,D22 【正确答案】 A,B,D,E23 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 回购协议的实质是以一笔证券为质押品而进行的短期资金融通。而作为质押品的证券可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具，但主要是国库券、政府债券或其他担保债券。24 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 债券发行市场是组织新债券发行的市场主要有发行者、投资者、中介机构和管理者组成。而证券交易所是债券流通市场的组织形式。25 【正确答案】 A,B,C,D,E三、名词解释26 【正确答案】 全额包销：是指由投资银行与发行

12、人签订协议，由投资银行按约定价格买下发行的全部债券，然后以稍高的价格向社会公众出售，即低价买进高价售出，中间差额为投资银行赚取的利润。27 【正确答案】 外部时滞：是指中央银行采取行动到行动对政策目标产生影响所经过的时间。28 【正确答案】 银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“ 现钞”)，也是一种纸制货币。29 【正确答案】 票据贴现：是指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为，其实质是持票人在票据到期前将票据卖给商业银行，从而提前收回垫付于商业信用活动中的资金。30 【正确答案】 债券的信用评级：是指由专门的信用评级机构对各类企业和金融机构发行的债

13、券按其按期还本付息的可靠程度进行评估，并标示其信用程度的等级。四、计算题31 【正确答案】 (1)派生存款倍数=40000020000=20(2)创造的派生存款总额=40000020000=380000(元)五、简答题32 【正确答案】 实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。而名义利率是包含了通货膨胀因素的利率。当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率是正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率是零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。33 【正确答案】 人民币升值对中国国民经济的影响很大，影响最大的是外贸领域。其积极影响有：(1)有利于进口成本的降低。(2)有利

14、于推动外贸增长方式的转变。(3)有利于改善贸易条件。(4)有利于缓解贸易摩擦。(5)有利于中国企业“ 走出去”。消极影响有：(1)削弱我国外贸出口增长。(2)不利于我国吸引外资。证券发行市场一般是无形的，就是证券发售的一种市场组织机制，由发行者、投资者和金融中介机构和管理者四类主体组成。(1)发行者是指符合证券发行条件的、申请进行证券发行的政府机构、金融机构或企业。为保护投资者的利益、维护证券市场的正常秩序，各国都对证券发行者的主体资格、净资产值、经营业绩和发起人责任设有限制条件。(2)证券发行中的投资者是有关法规或招募契约中规定的合法投资对象。如我国证券投资基金的发行对象至今仅限于本国自然人

15、，机构投资者只能从流通市场上购买证券投资基金。(3)证券发行中的中介机构通常是负担承销义务的投资银行、证券公司、会计师事务所、律师事务所等金融机构。(4)债券发行市场上的管理者的一项重要职能就是对发行市场进行监督管理，包括债券的募集发行以及买卖等经营行为，维护债券市场的正常运行。34 【正确答案】 (1)价值受制于基础性金融工具。(2)具有高杠杆性和高风险性。(3)构造复杂，设计灵活。35 【正确答案】 (1)双松模式，即宽松的货币政策和宽松的财政政策配合。(2)双紧模式，即紧缩的货币政策和紧缩的财政政策配合。(3)松紧模式，这种模式有两种情况：一是宽松的货币政策和紧缩的财政政策配合；二是紧缩

16、的货币政策和宽松的财政政策配合。(4)中性模式，这种模式适用于社会供求大体平衡，经济增长速度在适度区间时的情况。六、论述题36 【正确答案】 我国人民币制度的主要内容包括：(1)人民币是我国的法定货币。在我国境内市场上，允许人民币流通，国内一切货币收付、结算和外汇牌价，均是以人民币为价值的统一尺度和计算单位。(2)人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。人民币的形式有现金和存款货币两种，现金是由中国人民银行统一印制、发行，存款货币由行体系通过业务活动进入流通，两种形态，两者可以相互转化。对人民币的总量和结构的管理及调控只能是中国人民银行而且要依法实施货币政策。(3)2005 年 7 月 21 日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。我国按照对外经济发展的基本国情，选择若干种主要货币，而不只是美元，赋予相应的权重，组成一个篮子。同时，以市场供求为基础，根据这一篮子货币计算人民币的多边汇率指数变化对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。