银行业从业人员资格考试个人理财-86及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试个人理财-86 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：35，分数：70.00)1.凭证式国债收款凭证丢失后，投资者( )。A可提前兑取 B可先行挂失，后补办凭证C可直接补办新凭证 D不能挂失（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列关于投资者教育错误的是( )。A银行个人理财的投资者教育，主要是指针对银行个人理财客户开展的普及理财知识、宣传理财政策法规、揭示理财风险，并引导客户依法维权等各项活动B投资者教育的内容包括有关个人理财相关知识和经验，其目标是协助客户提升理财技能，树立正确的理财观念，并提示相关的理财风险，告知客户所拥有的权利及

2、权利的保护途径，以提高客户素质的一项系统的社会活动C银行个人理财投资者教育工作是一项短时间工作D银行个人理财业务的投资者教育是由银行及相关主体实施的有目的、有计划、有组织的传播活动（分数：2.00）A.B.C.D.3.兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为( )。A收入型基金 B成长型基金C平衡型基金 D稳健型基金（分数：2.00）A.B.C.D.4.理财规划采用纯经济手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或供应商或自我消转的规划，属于税收规划内容中的( )。A递延规划 B节税规划C转嫁规划 D转让规划（分数：2.00）A.B.C.D.5.外国银行可以吸收中国境内公民每笔不少于( )人民

3、币的定期存款。A30 万元 B50 万元 C100 万元 D200 万元（分数：2.00）A.B.C.D.6.债券面值为 100 元，票面利率为 10%，投资者以价格 90 元购进债券并持有到期，获得收益率 r，则( )。Ar10% Br=10% Cr10% D不确定（分数：2.00）A.B.C.D.7.将 A 元进行投资，年利率为 R，每半年计息一次，( )年后的终值为 M。（分数：2.00）A.B.C.D.8.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品时( )。A根据客户需要，制定具体的管理方法B按照金融衍生品业务管理C根据本银行需要，制定具体的管理方法D基础资产按照储蓄存款业务管理，衍生

4、交易部分按照衍生产品业务管理（分数：2.00）A.B.C.D.9.对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是( )。A对基金合同生效不足 6 个月的，不得登载该基金的过往业绩B基金合同生效 6 个月以上，但不满 1 年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩C基金合同生效 1 年以上，但不满 10 年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩D基金合同生效在 10 年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩（分数：2.00）A.B.C.D.10.按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为( )。A股票市场和债券市场 B资本市

5、场和货币市场C发行市场和流通市场 D现货市场和衍生市场（分数：2.00）A.B.C.D.11.商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送的材料不包括( )。A拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测B由商业银行负责人签署的申请书C商业银行内部相关部门的审核意见D商业银行就理财计划对投资管理人、托管人、投资顾问等相关方面的尽职调查文件（分数：2.00）A.B.C.D.12.私人银行业务具有的特征不包括( )。A综合化服务 B准入门槛高C重视客户关系 D专业化服务（分数：2.00）A.B.C.D.13.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理

6、的目的，说法错误的是( )。A满足应急资金的需求 B满足未来消费的需求C保障家庭生活的安全、稳定 D满足财富积累的需求（分数：2.00）A.B.C.D.14.某优先股，每股股利为 6 元，票面价格为 100 元，若市场利率为 7%，则其理论价格为( )元。A85.71 B90.24 C96.51 D 100（分数：2.00）A.B.C.D.15.商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于( )。A10 小时 B20 小时 C30 小时 D40 小时（分数：2.00）A.B.C.D.16.邮票投资增值多少取决于

7、( )。A时间的长短 B投资资金的数量C鉴赏能力 D个人的偏好（分数：2.00）A.B.C.D.17.信托按( )可分为任意信托和法定信托。A财产的不同 B委托人或受托人的性质C时间期限的不同 D关系建立的方式（分数：2.00）A.B.C.D.18.从本质上说，回购协议是( )。A相互借贷在中央银行存款账户上的准备金余额B承诺一年内债务到期时偿还本息的有价证券C一种以证券为抵押品的抵押贷款D是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证（分数：2.00）A.B.C.D.19.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。A完全由

8、商业银行承担B完全由客户承担C由客户承担，商业银行承担连带责任D由商业银行承担，客户承担连带责任（分数：2.00）A.B.C.D.20.下列不符合期货交易制度的是( )。A会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应被强行平仓B交易所每周结算所有合约的盈亏C交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金D会员持有的按单边计算的某一合约投机头寸存在限额（分数：2.00）A.B.C.D.21.借款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信托公司申请办理的借款信托业务是指( )。A保证借款信托 B抵押借款信托C卖方信贷 D信用借款信托（分数：2.0

9、0）A.B.C.D.22.根据商业银行法的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的( )。A70% B60%C50% D40%（分数：2.00）A.B.C.D.23.( )是企业最主要的日常生产性活动，即直接与企业生产、销售商品或提供劳务相关的经济活动。A投资活动 B管理活动C经营活动 D筹资活动（分数：2.00）A.B.C.D.24.影响退休策划需求的因素不包括( )。A性别差异 B子女数量C社会保障 D预期寿命增长（分数：2.00）A.B.C.D.25.若投资组合中的两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，那么这两种金融资产的协方差( )。A为负 B为正C为零

10、D无法确定符号（分数：2.00）A.B.C.D.26.金融市场中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。A律师事务所 B有价证券承销人C会计师事务所 D投资顾问咨询公司（分数：2.00）A.B.C.D.27.基金份额上市交易后，下列情形不属于证券交易所终止其上市交易的是( )。A基金合同期限届满B基金合同约定的终止上市交易情形出现C基金份额持有人大会决定提前终止上市交易D基金净值低于初始申购价格（分数：2.00）A.B.C.D.28.金融市场的特点不包括( )。A市场交易活动的灵活性 B市场交易价格的一致性C市场商品的特殊性 D交易主体角色的可变性（分数：2.00）A.B.C

11、.D.29.从客户等级看，( )客户等级最高、服务种类最为齐全、准入门槛高。A财富管理 B私人银行C零售银行 D理财业务（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列( )不属于债券型理财产品资金的主要投向市场。A基金市场 B国债市场C企业债市场 D银行间债券市场（分数：2.00）A.B.C.D.31.价值 20 万元的财产，投保金额为 10 万元，如果实际财产损失为 10 万元，投保人所获得的最高赔偿金额为( )万元。A20 B15 C10 D5（分数：2.00）A.B.C.D.32.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即( )。A中央银行和理财人员 B理财人员和客户C监管机构和客户 D商

12、业银行和客户（分数：2.00）A.B.C.D.33.我国公司法规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的( )。A30% B40% C50% D60%（分数：2.00）A.B.C.D.34.对个股风险的理解，正确的是( )。A属于系统性风险B不能通过投资组合进行分散C与公司经营业绩的持续性无关D与公司经营业绩的增长性有关（分数：2.00）A.B.C.D.35.不属于中国人民银行职能的是( )。A批准商业银行设立分支机构 B发行货币C组织全国资金清算 D向商业银行发放贷款（分数：2.00）A.B.C.D.二、多选题(总题数：15，分数：25.00)36.税收规划的方法和

13、手段有( )。（分数：1.00）A.节税规划B.逃税规划C.避税规划D.转嫁规划E.漏税规划37.商业银行个人理财业务从业人员应当具备的基本条件包括( )。（分数：1.00）A.具备相应的学历水平和工作经验B.具备相关监管部门要求的行业资格C.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解D.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则E.对与个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识38.下列个人所得中，免纳个人所得税的有( )。（分数：1.00）A.军人的转业费B.偶然所得C.按照国家统一规定发给职工

14、的安家费D.残疾人员的所得E.投资国债的收入39.个人外汇账户及外汇现钞管理，应经国家外汇管理局核准的有( )。（分数：1.00）A.开立外国投资者投资专用账户B.开立特殊目的公司专用账户C.开立投资并购专用账户D.开立个人外汇储蓄账户E.开立个人外汇结算账户40.商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银行业监督管理委员会报送的材料包括( )。（分数：1.00）A.有商业银行负责人签署的申请书B.拟申请业务介绍C.业务实施方案D.商业银行内部相关部门的审核意见E.中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料41.短期政府债券具有( )的特点。（分数：2.00）A.违约风险小B.流动性强C.交

15、易成本低D.灵活性好E.收入免税42.明显违反了从业人员职业操守中监管规避的准则。（分数：2.00）A.从业人员热情地为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见B.从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利C.从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束。D.对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报E.为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核43.制订保险规划的原则包括以下哪些内容?( )（分数：2.00）A.转移风险的原则B.量力而行的原则C.分析客户保险需要D.合法性原

16、则E.目的性原则44.商业银行( )，应包含相应的风险提示内容。（分数：2.00）A.向客户提供可能影响投资决策的材料B.销售的各类投资产品的介绍C.对客户投资情况的评估和分析D.提供个人理财顾问服务E.销售代销的证券投资基金45.同业拆借市场的功能包括( )。（分数：2.00）A.为企业提供了便捷的融资渠道B.在中央银行的货币政策实施中发挥核心作用C.能够及时发现货币市场资金供求的变化D.为银行和其他金融机构提供了一种准备金管理的有效机制E.为金融机构提供了融资渠道46.下列关于股票投资的理解，正确的有( )。（分数：2.00）A.股票投资可能给投资者带来亏损B.股票投资可能给投资者带来低收

17、益C.股票投资可能给投资者带来高于固定利息证券的收益D.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息E.股票投资的收益高于其他投资方式47.按照规定，商业银行开展( )个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。（分数：2.00）A.保证固定收益性理财汁划B.保证最低收益理财计划C.保本浮动收益性理财计划D.非保本浮动收益理财计划E.为开展个人理财业务而设汁的具有保证收益性质的投资产品48.任何一个理财产品或理财工具都具有( )的三重特征，并在三者之间寻求一个最佳的平衡。（分数：2.00）A.规模性B.风险性C.随机性D.收益性E.流动性49.综合理财服务包括( )。（分数：2.00）A

18、.保证收益理财计划B.非保证收益理财计划C.私人银行服务D.理财顾问服务E.以上都是50.私人银行业务包括( )。（分数：2.00）A.个人按揭业务B.提供离岸基金C.子女教育顾问服务D.税务筹划服务E.财产信托三、判断题(总题数：5，分数：5.00)51.理财产品(计划)的监督管理采取审批制和报告制，报告制度就是中国银行业监督管理委员会要按规定将个人理财业务的结果报送中国人民银行。( )（分数：1.00）A.正确B.错误52.理财顾问提供建议，并和客户一起承担风险或分享收益。( )（分数：1.00）A.正确B.错误53.同业拆借利率的形成机制中，有一种是由拆借双方的当事人协定，这种机制下形成

19、的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，另一种借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率弹性主要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一种的利率弹性大。( )（分数：1.00）A.正确B.错误54.保险规划具有风险转移和合理避税的功能。( )（分数：1.00）A.正确B.错误55.银行代理信托类理财产品时，信托公司与商业银行签订资金代理收付协议，商业银行承担代理资金收付的责任，同时也承担信托计划的投资风险。( )（分数：1.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试个人理财-86 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：35，分数

20、：70.00)1.凭证式国债收款凭证丢失后，投资者( )。A可提前兑取 B可先行挂失，后补办凭证C可直接补办新凭证 D不能挂失（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 凭证式国债可记名、挂失，不能上市流通。2.下列关于投资者教育错误的是( )。A银行个人理财的投资者教育，主要是指针对银行个人理财客户开展的普及理财知识、宣传理财政策法规、揭示理财风险，并引导客户依法维权等各项活动B投资者教育的内容包括有关个人理财相关知识和经验，其目标是协助客户提升理财技能，树立正确的理财观念，并提示相关的理财风险，告知客户所拥有的权利及权利的保护途径，以提高客户素质的一项系统的社会活动C银行个人理财投资者

21、教育工作是一项短时间工作D银行个人理财业务的投资者教育是由银行及相关主体实施的有目的、有计划、有组织的传播活动（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 银行个人理财投资者教育工作是一项普惠全社会的长期工作。3.兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为( )。A收入型基金 B成长型基金C平衡型基金 D稳健型基金（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 根据投资目标的不同，可以将基金分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。成长型基金以追求资本增值为基本目标，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象；收入型基金以追求稳定的经常性收入为基本目标，主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定

22、收益证券为投资对象；平衡型基金兼顾当期收入和未来长期增值，因此 C 选项正确。4.理财规划采用纯经济手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或供应商或自我消转的规划，属于税收规划内容中的( )。A递延规划 B节税规划C转嫁规划 D转让规划（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 税收规划的主要内容包括：避税规划、节税规划和转嫁规划。理财规划采用纯经济手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或供应商或自我消转的规划，属于税收规划内容中的转嫁规划。5.外国银行可以吸收中国境内公民每笔不少于( )人民币的定期存款。A30 万元 B50 万元 C100 万元 D200 万元（分数：2.00）A.B.C.

23、 D.解析：解析 根据外资银行管理条例第三十一条规定，外国银行可以吸收中国境内公民的人民币定期存款，但每笔业务不得少于 100 万元。6.债券面值为 100 元，票面利率为 10%，投资者以价格 90 元购进债券并持有到期，获得收益率 r，则( )。Ar10% Br=10% Cr10% D不确定（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 买入价格小于面值，所以有资本利得，所以持有到期的收益率 r票面利率。7.将 A 元进行投资，年利率为 R，每半年计息一次，( )年后的终值为 M。（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 8.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品时( )。A根据

24、客户需要，制定具体的管理方法B按照金融衍生品业务管理C根据本银行需要，制定具体的管理方法D基础资产按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分按照衍生产品业务管理（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 关于理财产品(计划)的政策监管要求规定，商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生品业务管理。9.对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是( )。A对基金合同生效不足 6 个月的，不得登载该基金的过往业绩B基金合同生效 6 个月以上，但不满 1 年的，应当登载从合同生效之日起计算

25、的业绩C基金合同生效 1 年以上，但不满 10 年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩D基金合同生效在 10 年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 证券投资基金销售管理办法第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足 6 个月的除外。基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效 6 个月以上但不满 1 年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩；基金合同生效 1 年以上但不满 10 年的，应当登载自合同生效当年开始所有完

26、整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应登载当年上半年度的业绩；基金合同生效 10 年以上的，应当登载最近 10 个完整会计年度的业绩。因此 D 项说法错误。10.按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为( )。A股票市场和债券市场 B资本市场和货币市场C发行市场和流通市场 D现货市场和衍生市场（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为现货市场和衍生市场，故选 D。11.商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送的材料不包括( )。A拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测B由商业银行负责人

27、签署的申请书C商业银行内部相关部门的审核意见D商业银行就理财计划对投资管理人、托管人、投资顾问等相关方面的尽职调查文件（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送的材料包括：由商业银行负责人签署的申请书；拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；商业银行内部相关部门的审核意见；中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。12.私人银行业务具有的特征不包括( )。A综合化服务 B准入门槛高C重视客户关系 D专业化服务（分数：2.00）A.

28、B.C.D. 解析：解析 私人银行业务具有的特征包括：准入门槛高；综合化服务；重视客户关系。13.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是( )。A满足应急资金的需求 B满足未来消费的需求C保障家庭生活的安全、稳定 D满足财富积累的需求（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 保障家庭生活的安全、稳定是客户进行保险规划的目的，而非现金管理的目的。14.某优先股，每股股利为 6 元，票面价格为 100 元，若市场利率为 7%，则其理论价格为( )元。A85.71 B90.24 C96.51 D 100（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 投资者投

29、资了优先股就相当于取得了永续年金，作为股票它没有到期日，其获得的固定股利可视为永续年金。永续年金的现值计算公式为：V 0=A/i，其中，V 0表示永续年金现值，A 表示每年可获得的股利，i 表示市场利率。代入本题数据，可得优先股价格为 85.71 元。15.商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于( )。A10 小时 B20 小时 C30 小时 D40 小时（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十条规定，商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、

30、继续培训、跟踪评价等管理制度。保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于 20 小时。16.邮票投资增值多少取决于( )。A时间的长短 B投资资金的数量C鉴赏能力 D个人的偏好（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 邮票投资增值多少取决于时间的长短。17.信托按( )可分为任意信托和法定信托。A财产的不同 B委托人或受托人的性质C时间期限的不同 D关系建立的方式（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 信托按关系建立的方式可分为任意信托和法定信托。18.从本质上说，回购协议是( )。A相互借贷在中央银行存款账户上的准备金余额B承诺一年内债务到期时偿还本息的有价证券C一种以证券为抵押

31、品的抵押贷款D是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。19.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。A完全由商业银行承担B完全由客户承担C由客户承担，商业银行承担连带责任D由商业银行承担，客户承担连带责任（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。本人知道他人以本人名

32、义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。20.下列不符合期货交易制度的是( )。A会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应被强行平仓B交易所每周结算所有合约的盈亏C交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金D会员持有的按单边计算的某一合约投机头寸存在限额（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 交易所每日(而不是每周)结算所有合约的盈亏，B 项错误。21.借款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信托公司申请办理的借款信托业务是指( )。A保证借款信托 B抵

33、押借款信托C卖方信贷 D信用借款信托（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 抵押借款信托是指由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信托公司申请办理的借款信托业务。22.根据商业银行法的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的( )。A70% B60%C50% D40%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据商业银行法第十九条规定，商业银行可以在我国境内外设立分支机构，总行应当按照规定，向分行拨付营运资金。拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本金总额的 60%。23.( )是企业最主要的日常生产性活动，即直接与企业生产、销售商

34、品或提供劳务相关的经济活动。A投资活动 B管理活动C经营活动 D筹资活动（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 经营活动是企业最主要的日常生产性活动，即直接与企业生产、销售商品或提供劳务相关的经济活动。投资活动是指企业长期资产的购建和长期股权投资及其处置活动。筹资活动是指企业筹集生产经营所需资金的活动。管理活动是对企业的生产经营活动进行组织、计划、指挥、监督等一系列职能的总称。24.影响退休策划需求的因素不包括( )。A性别差异 B子女数量C社会保障 D预期寿命增长（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 一般来说女性比男性寿命长，而且由于寿命的增长，更长久的退休生活需要更多的退

35、休前的储蓄和更好的规划。社会保障资金的充裕也会直接影响到个人退休生活。25.若投资组合中的两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，那么这两种金融资产的协方差( )。A为负 B为正C为零 D无法确定符号（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，并不等同于它们在任何一种经济情况下收益呈同向变动趋势，它们可能在经济衰退时期的收益呈反向变动。因此仅仅根据它们在经济繁荣时收益呈同向变动无法确定协方差的符号。26.金融市场中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。A律师事务所 B有价证券承销人C会计师事务所 D投资顾问咨询公司（分数：

36、2.00）A.B. C.D.解析：解析 在资金融通过程中，中介在资金供给者与资金需求者之间起着媒介或桥梁的作用。金融市场的中介大体分为两类：交易中介和服务中介。交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。27.基金份额上市交易后，下列情形不属于证券交易所终止其上市交易的是( )。A基金合同期限届满B基金合同约定的终止上市交易情形出现C基金份额持有人大会决定提前终止上市交易D基金净值低于初始申购价格（分数：

37、2.00）A.B.C.D. 解析：解析 基金净值由投资水平和市场条件决定，其低于初始申购价格一般属正常情况，不属于上面所列证券交易所终止其上市交易的情形，故选 D。28.金融市场的特点不包括( )。A市场交易活动的灵活性 B市场交易价格的一致性C市场商品的特殊性 D交易主体角色的可变性（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 金融市场的特点包括：市场商品的特殊性；市场交易价格的一致性；市场交易活动的集中性；交易主体角色的可变性。29.从客户等级看，( )客户等级最高、服务种类最为齐全、准入门槛高。A财富管理 B私人银行C零售银行 D理财业务（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析

38、从客户等级看，私人银行客户等级最高，服务种类最为齐全、准入门槛高。30.下列( )不属于债券型理财产品资金的主要投向市场。A基金市场 B国债市场C企业债市场 D银行间债券市场（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 债券型理财产品资金主要投向银行间债券市场、国债市场和企业债市场。银行募集客户资金，进行统一投资，产品到期之后向客户一次性归还本金和收益。31.价值 20 万元的财产，投保金额为 10 万元，如果实际财产损失为 10 万元，投保人所获得的最高赔偿金额为( )万元。A20 B15 C10 D5（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 不是足额投保，保险公司按照投保金额与实际

39、价值的比例赔偿损失，故按实际损失的 50%进行赔偿。32.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即( )。A中央银行和理财人员 B理财人员和客户C监管机构和客户 D商业银行和客户（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 个人理财业务活动中，法律关系的主体是商业银行和客户。33.我国公司法规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的( )。A30% B40% C50% D60%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 我国公司法规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的 40%。34.对个股风险的理解，正确的是( )。A属于系统性风

40、险B不能通过投资组合进行分散C与公司经营业绩的持续性无关D与公司经营业绩的增长性有关（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 个股风险属于非系统风险，可以通过投资组合进行分散，排除 A、B。公司在行业、规模和战略等方面的基本因素最终体现在公司经营业绩的好坏以及持续性和增长性上。公司业绩好并且可以持续增长时，个股风险较小；公司业绩差且波动大时，个股风险较高，故选 D。35.不属于中国人民银行职能的是( )。A批准商业银行设立分支机构 B发行货币C组织全国资金清算 D向商业银行发放贷款（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 批准商业银行设立分支机构属于中国银行业监督管理委员会的监管职

41、能，中国人民银行无权执行。二、多选题(总题数：15，分数：25.00)36.税收规划的方法和手段有( )。（分数：1.00）A.节税规划 B.逃税规划C.避税规划 D.转嫁规划 E.漏税规划解析：解析 逃税和漏税是违法行为，不属于税收规划，故选 ACD。37.商业银行个人理财业务从业人员应当具备的基本条件包括( )。（分数：1.00）A.具备相应的学历水平和工作经验 B.具备相关监管部门要求的行业资格 C.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解 D.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则 E.对与个人理财业务活动相关法

42、律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识 解析：解析 商业银行个人理财业务从业人员应当具备的基本条件有以下几点：对与个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则；掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；具备相应的学历水平和工作经验；具备相关监管部门要求的行业资格；具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。38.下列个人所得中，免纳个人所得税的有( )。（分数：1.00）A.军人的转业费 B.偶然所得C.按照国家统一规定发给职工的安家费 D.

43、残疾人员的所得E.投资国债的收入 解析：解析 偶然所得应纳个人所得税；残疾人员的所得经批准可以减征个人所得税。39.个人外汇账户及外汇现钞管理，应经国家外汇管理局核准的有( )。（分数：1.00）A.开立外国投资者投资专用账户 B.开立特殊目的公司专用账户 C.开立投资并购专用账户 D.开立个人外汇储蓄账户E.开立个人外汇结算账户解析：解析 根据国家外汇管理局印发的个人外汇管理办法实施细则第二十七条规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。40.商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银行业监督

44、管理委员会报送的材料包括( )。（分数：1.00）A.有商业银行负责人签署的申请书 B.拟申请业务介绍 C.业务实施方案 D.商业银行内部相关部门的审核意见 E.中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料 解析：解析 由商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十九条规定可知，ABCDE 五个选项全部是银行应报送的材料。41.短期政府债券具有( )的特点。（分数：2.00）A.违约风险小 B.流动性强 C.交易成本低 D.灵活性好E.收入免税 解析：解析 短期政府债券具有违约风险小、流动性强、交易成本低和收入免税的特点。42.明显违反了从业人员职业操守中监管规避的准则。（分数：2.00）A.从业人

45、员热情地为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见 B.从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利C.从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束。 D.对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报 E.为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核解析：解析 根据银行业从业人员职业操守第十一条规定，银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。因此可知，ACD 项中的行为违反了监管规避准则。根据银行业从业人员职业操守十五条规定

46、，银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。B 项中行为属于违反了从业人员职业操守中内幕交易准则。E 项中的行为是符合规定的。43.制订保险规划的原则包括以下哪些内容?( )（分数：2.00）A.转移风险的原则 B.量力而行的原则 C.分析客户保险需要 D.合法性原则E.目的性原则解析：解析 客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。从这个目的出发，银行业从业人员为客户设计保险规划时主要应掌握以下原则：转移风险的原则；

47、量力而行的原则；分析客户保险需要。44.商业银行( )，应包含相应的风险提示内容。（分数：2.00）A.向客户提供可能影响投资决策的材料 B.销售的各类投资产品的介绍 C.对客户投资情况的评估和分析 D.提供个人理财顾问服务 E.销售代销的证券投资基金 解析：45.同业拆借市场的功能包括( )。（分数：2.00）A.为企业提供了便捷的融资渠道B.在中央银行的货币政策实施中发挥核心作用 C.能够及时发现货币市场资金供求的变化 D.为银行和其他金融机构提供了一种准备金管理的有效机制 E.为金融机构提供了融资渠道 解析：解析 同业拆借市场的参与者是金融机构，而不是企业，故选 BCDE。46.下列关于

48、股票投资的理解，正确的有( )。（分数：2.00）A.股票投资可能给投资者带来亏损 B.股票投资可能给投资者带来低收益 C.股票投资可能给投资者带来高于固定利息证券的收益 D.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息E.股票投资的收益高于其他投资方式解析：解析 目前投资者购买股票最主要是为了获得资本增值，股息在一些投资者看来，只是进行投资的次要原因，故选 ABC。47.按照规定，商业银行开展( )个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。（分数：2.00）A.保证固定收益性理财汁划 B.保证最低收益理财计划 C.保本浮动收益性理财计划D.非保本浮动收益理财计划E.为开展个人理财业务而设汁的具有保证收益性质的投资产品 解析：解析 商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：保证收益理财计划；为开展个人理财业务而设计的具有保证收