金融企业的资本与负债业务及答案解析.doc

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1、金融企业的资本与负债业务及答案解析(总分：148.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：62，分数：62.00)1.下列存款种类中，规定 1000 元才可起存的是( )。A定期储蓄存款 B活期储蓄存款C个人通知存款 D定活两便存款（分数：1.00）A.B.C.D.2.在金融企业吸收的存款中，具有主动负债性质的是( )。A个人通知存款 B大额可转让存单C企业定期存款 D单位活期存款（分数：1.00）A.B.C.D.3.金融机构对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过( )的日常零星开支。A1 天 B2 天 C3 天至 5 天 D7 天（分数：1.00）A.B.C.D.4

2、.下列各项企业活动中，属于商业银行向中央银行融资途径的是( )。A吸收存款 B再贴现 C转贴现 D发行次级债（分数：1.00）A.B.C.D.5.以资本充足率，监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管职能是( )提出来的。A1988 年巴塞尔协议 B1996 年巴塞尔市场风险补充协议C1997 年有效银行监管核心原则 D1999 年巴塞尔新资本协议（分数：1.00）A.B.C.D.6.存款单位与金融企业约定合同期限，协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度部分的存款可以上浮利率，这种存款是( )。A单位活期存款 B通知存款C单位协定存款 D单位定期存款（分数：1.

3、00）A.B.C.D.7.商业银行将其持有的未到期票据让给其他商业银行，这种行为称为( )。A承兑 B贴现 C转贴现 D再贴现（分数：1.00）A.B.C.D.8.同业拆借主要是满足( )的需求。A中央银行货币政策调控 B商业银行贷款C商业银行投资 D商业银行头寸和临时性资金余缺调剂（分数：1.00）A.B.C.D.9.适合资金结算频率高、流量大的单位客户的存款种类是( )。A定期存款 B专用存款 C协定存款 D储存存款（分数：1.00）A.B.C.D.10.商业银行的信用中介和支付中介职能均以( )为基础。A存款 B贷款 C放款 D投资（分数：1.00）A.B.C.D.11.“对银行来说，具

4、有最重要意义的始终是存款”，这句话出自( )。A列宁 B马克思 C毛泽东 D邓小平（分数：1.00）A.B.C.D.12.因股票发行价格高于票面额而形成的盈余，称为( )。A法定盈余公积 B任意盈余公积C资本公积 D法定公益金（分数：1.00）A.B.C.D.13.按照我国现行规定，人民币活期储蓄存款的起存金额是( )元。A10000 B1000 C50 D1（分数：1.00）A.B.C.D.14.2006 年 11 月 1 日实施的证券公司风险控制指标管理办法规定，经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的证券公司，净资本不得低于人民币( )万元。A1000 B20

5、00 C5000 D8000（分数：1.00）A.B.C.D.15.新巴塞尔资本协议对( )的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改。A信用风险 B市场风险 C操作风险 D合规风险（分数：1.00）A.B.C.D.16.按我国现行规定，金融企业法定盈余公积转增资本金时，以转增后留存企业的法定盈余公积不少于注册资本的( )为限。A10% B15% C20% D25%（分数：1.00）A.B.C.D.17.金融企业以发行普通股方式筹集资本金的优点是( )。A发行手续相对简便 B不会使股东控制权削弱C无固定的股息负担 D有固定的偿还期（分数：1.00）A.B.C.D.18.下列具有

6、高能货币性质的存款是( )。A对公存款 B财政性存款C金融机构同业存款 D储蓄存款（分数：1.00）A.B.C.D.19.根据巴塞尔协议的规定，金融企业的重估储备、一般准备、优先股、可转换债券构成其( )。A实收资本 B经济资本 C核心资本 D附属资本（分数：1.00）A.B.C.D.20.按照我国的规定，要求金融机构的注册资本应当是( )。A实收资本 B附属资本 C债务资本 D国有资本（分数：1.00）A.B.C.D.21.无论是国家资本、法人资本、个人资本和外资资本，凡投入金融机构永久使用和支配的，都形成其( )。A资本公积 B资本盈余 C实收资本 D应收资本（分数：1.00）A.B.C.

7、D.22.在我国，财政性存款、特种存款、准备金存款都属于( )管理的存款。A中央银行 B商业银行 C合作银行 D政策性银行（分数：1.00）A.B.C.D.23.金融企业的资本是指金融企业的投资人投入的资产，代表股东的( )。A资金 B利息 C成本 D权益（分数：1.00）A.B.C.D.24.金融企业资本管理的基本要求是_，构成要合理、数量要充足，其核心内容是要保持_。( )A来源要集中；足够的商业银行资本B来源要稳定；足够的风险资产C来源要分散；足够的资产流动性D来源要稳定；适度的商业银行资本与风险资产之间的比例（分数：1.00）A.B.C.D.25.通常把金融企业的产权资本称为( )。A

8、核心资本 B从属资本 C二级资本 D特殊资本（分数：1.00）A.B.C.D.26.( )股改是国有商业银行改革的收官之战。A中国建设银行 B中国工商银行C中国农业银行 D中国银行（分数：1.00）A.B.C.D.27.实收资本是指金融企业( )收到投资者投入的资本金。A名义 B实际 C将要 D计划（分数：1.00）A.B.C.D.28.按我国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )亿元人民币。A1 B5 C10 D20（分数：1.00）A.B.C.D.29.在我国现阶段，设立财务公司的注册资本金最低为人民币( )元。A5000 万 B1 亿 C2 亿 D3 亿（分数：1.

9、00）A.B.C.D.30.金融企业筹集资本的预定总额，即设立金融企业需投资人投入的现金或实物称为( )。A最低资本 B发行资本 C注册资本 D实收资本（分数：1.00）A.B.C.D.31.发行资本小于注册资本的差额称为( )。A最低资本 B未发行资本 C实收资本 D产权资本（分数：1.00）A.B.C.D.32.商业银行的普通股、非累积优先股及公开储备等组成其( )。A优先资本 B核心资本 C附属资本 D补充资本（分数：1.00）A.B.C.D.33.下列指标中，对( )的监管可以控制金融企业的规模扩张。A流动比率 B速动比率 C资本充足率 D资本利润率（分数：1.00）A.B.C.D.3

10、4.巴塞尔协议的内容主要涉及商业银行的( )。A资本计算和资本标准 B资本规模C负债规模 D资本计算（分数：1.00）A.B.C.D.35.巴赛尔协议确定商业银行不同种类的资产风险权数为( )。A0、10%、20%、80%、100% B0、10%、20%、50%、100%C0、20%、40%、60%、100% D0、20%、50%、80%、100%（分数：1.00）A.B.C.D.36.金融机构的债务资本称为( )。A一级资本 B二级资本 C产权资本 D核心资本（分数：1.00）A.B.C.D.37.资本充足率等于( )。A资本净额/表内风险加权资产期末余额100%B资本净额/资本总额100%

11、C资本净额/总资产期末余额100%D资本净额/表内外风险加权资产期末总额100%（分数：1.00）A.B.C.D.38.金融企业拥有的资本过多会( )成本。A提高 B降低C没影响 D有时提高有时降低（分数：1.00）A.B.C.D.39.盈余公积金主要包括( )。A法定盈余公积和任意盈余公积 B资本公积和任意盈余公积C任意盈余公积和决议盈余公积 D自由盈余公积和有限盈余公积（分数：1.00）A.B.C.D.40.巴塞尔协议的核心内容是规定( )。A资产的风险程度 B资产的流动性C资本的充足率 D资本与负债的比例（分数：1.00）A.B.C.D.41.巴塞尔协议规定商业银行的资本充足率不得低于(

12、 )。A4% B8% C10% D20%（分数：1.00）A.B.C.D.42.商业银行的核心资本充足率不得低于( )。A4% B8% C0% D20%（分数：1.00）A.B.C.D.43.法定盈余公积按税后利润(减弥补亏损)的_提取，累计达到注册资本的_时，可以不再提取。( )A20%；45% B10%；60% C10%；50% D20%；50%（分数：1.00）A.B.C.D.44.根据巴塞尔协议的规定，附属资本不得超过核心资本的( )。A50% B80% C100% D120%（分数：1.00）A.B.C.D.45.( )与实收资本和公积金具有同样的作用。A留成收益 B盈余公积 C资本

13、公积 D外商资本（分数：1.00）A.B.C.D.46.资本充足率是一家金融机构( )的重要指标。A获取利润 B经营安全 C资产流动 D负债多少（分数：1.00）A.B.C.D.47.关于商业银行的损失准备金，下列说法正确的是( )。A贷款呆账准备金是以贷款的一定比例提取的，用以补偿可能发生的呆账损失的准备金B呆账准备金用于核销不能收回的贷款本金部分和应收利息部分C投资风险准备金是商业银行在从事投资业务过程中为增强抵御投资风险的能力，以投资余额的一定比例提取D损失准备金中未支用的部分不可列入商业银行资本额中（分数：1.00）A.B.C.D.48.存款是商业银行的( )。A主动负债 B资产负债

14、C借入负债 D被动型负债（分数：1.00）A.B.C.D.49.一个开户单位只能在一家金融企业开立一个( )，办理现金收付业务。A基本存款账户 B临时存款账户C专用存款账户 D保证金账户（分数：1.00）A.B.C.D.50.( )存款的风险较大，手续繁琐，流动性强，利率较低。A定期 B活期 C定活两便 D储蓄（分数：1.00）A.B.C.D.51.未到期的定期储蓄存款部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日挂牌公告的( )计付利息。A定期储蓄存款利率 B定期储蓄存款利率打六折C活期储蓄存款利率 D定活两便储蓄存款利率（分数：1.00）A.B.C.D.52.财政性存款的管理由中央银行总行( )

15、。A统一计划，统一实施，统一使用 B统一计划，统一实施，分级使用C分级计划，分级实施，统一使用 D统一计划，分级实施，统一使用（分数：1.00）A.B.C.D.53.西方国家通常将存款分为( )。A储蓄存款、企业存款、财政存款 B活期存款、定期存款、储蓄存款C定期存款、储蓄存款、企业存款 D活期存款、储蓄存款、支票存款（分数：1.00）A.B.C.D.54.( )是一国信用制度的枢纽，是国家干预和调节经济的重要工具。A中央银行 B商业银行 C信托机构 D财政部门（分数：1.00）A.B.C.D.55.按照“为存款人保密”的原则，下列说法不正确的是( )。A银行一般不得向任何单位和个人泄露存款人

16、的姓名、地址等B司法部门或公安部门若因审理案件的需要，可翻阅银行账簿C若为审理案件需要，县(地区)以上银行可通知开户银行为司法部门或公安部门提供有关资料D商业银行有权拒绝任何单位或个人对个人储蓄存款的查询、冻结（分数：1.00）A.B.C.D.56.我国( )规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。A商业银行法 B银行法C票据法 D支付结算方法（分数：1.00）A.B.C.D.57.同业拆借资金不能用于( )。A短期使用 B维持资金的正常周转C暂时调剂余缺 D贷款和投资（分数：1.00）A

17、.B.C.D.58.金融企业在资金临时短缺、周转不畅的情况下，可以通过( )的方式向其他金融同业取得贷款。A转贴现 B转抵押 C重贴现 D同业拆借（分数：1.00）A.B.C.D.59.下列不能作为商业银行向中央银行进行再贷款质押凭证的是( )。A国库券 B金融债券C银行承兑汇票 D股票（分数：1.00）A.B.C.D.60.我国商业银行在法兰克福金融市场发行的以美元为面值的金融债券称为( )。A外国金融债券 B欧洲金融债券C美元债券 D美国债券（分数：1.00）A.B.C.D.61.( )是一种以出售金融资产的形式取得短期资金的行为。A同业借款 B占用短期资金C回购协议 D发行金融债券（分数

18、：1.00）A.B.C.D.62.金融企业向国外借款主要来自于( )。A短期货币市场 B中期资金存放市场C长期债券市场 D外币借贷市场（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：23，分数：46.00)63.同业拆借资金主要用于商业银行的( )。（分数：2.00）A.头寸调剂B.存款支付C.贷款D.投资E.购置固定资产64.商业银行发行资本性债券筹资的优点有( )。（分数：2.00）A.可永久使用B.不分散控股权C.发行手续简便D.发行费用较低E.不承担固定债务负担65.下列选项中，属于商业银行主动负债的有( )。（分数：2.00）A.同业借款B.再贴现C.回购协议D.发行股票E

19、.发行债券66.新巴塞尔协议在防范风险上除了保持对资本金的要求外，还提出了加强( )。（分数：2.00）A.国际金融领域的协调B.监管当局的监督检查C.金融行业的自律D.市场约束E.金融从业人员教育67.金融企业向中央银行融通资金的主要形式有( )。（分数：2.00）A.再贷款B.再贴现C.再抵押D.再回购E.在公开市场上出售证券68.目前，我国商业银行开办的活期储蓄的主要形式有( )。（分数：2.00）A.存单B.存折C.贷记卡D.信用卡E.借记卡69.制定巴塞尔协议的目的在于使国际银行业( )。（分数：2.00）A.统一资本的计算方法与标准B.盈利能力更强C.更为稳健地经营D.平等竞争E.

20、实现银行分业经营70.金融企业所需资本的数量会受( )因素的综合影响。（分数：2.00）A.经济环境因素B.金融企业的信誉高低C.金融企业的资产质量D.居民收入E.法律制度因素71.巴塞尔委员会提出的新资本协议框架支柱包括( )。（分数：2.00）A.资本充足率B.监管部门的监督检查C.健全内控机制D.市场纪律E.减少操作风险72.关于商业银行资本适宜度管理，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.商业银行拥有的资本越多越利于其经营效益B.资本数量的多少是决定一家商业银行信誉高低的重要因素C.经营规模相对较小的商业银行，对资本的需要量相对较小D.商业银行的资产质量高低决定着银行遭受损失的

21、可能性大小E.如果一家商业银行定期存款比重较大，它的资本持有量要相应增加73.巴塞尔协议规定资产负债表内的资产风险权数分别为( )。（分数：2.00）A.0B.5%C.10%D.20%E.40%74.我国商业银行可通过( )提高资本充足率。（分数：2.00）A.增加核心资本B.发行资本性债券增加附属资本C.减少负债D.缩减不良资产E.增加留成利润75.金融企业筹集资本金过程中，遇到下列哪些情况，会产生资本公积?( )（分数：2.00）A.投资者缴付的出资额超出资本金B.法定资产重估增值C.接受捐赠D.法定程序转增资本金E.投资收益76.金融企业从外部筹集资本可通过( )渠道实现。（分数：2.0

22、0）A.贷款B.发行普通股C.发行优先股D.发行资本性债券E.同业拆借77.同业拆借的特点包括( )。（分数：2.00）A.融通资金的期限长B.同业拆措基本上是信用拆借C.资金利率由拆出、拆入双方协商决定D.参与拆借的机构通常在中央银行开立存款账户，交易资金主要是该账户上的多余资金E.同业拆借的利率由中央银行决定78.计算储蓄存款利息的基本规定有( )。（分数：2.00）A.计算存期的规定B.利随本清，不计复利C.计息起点和尾数处理的规定D.利率单位及其换算E.未到期的定期储蓄存款提前支取规定79.定活两便存款的特点有( )。（分数：2.00）A.存款期限可长可短B.可随时续存和提取C.国外商

23、业银行对其一般不支付利息D.存款人可一次或分次存入本金E.具有活期之便，定期之利的特点80.我国商业银行管理储蓄存款的基本原则是( )。（分数：2.00）A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.为存款人保密E.存款实名制81.金融企业的存款成本主要包括( )。（分数：2.00）A.利息成本B.营业成本C.资金成本D.固定资产支出E.广告宣传费用82.金融实践中，存款数量与存款成本的关系通常表现为( )。（分数：2.00）A.总量增加、成本下降B.总量增加、成本上升C.总量增加、成本不变D.总量下降、成本上升E.总量不变、成本增加83.以下影响存款总量变动的外部影响因素有( )。（分数：2.00

24、）A.社会经济发展水平B.金融企业服务质量C.中央银行的货币政策D.国家金融法规E.存款种类与方式84.下列属于我国银行间同业拆借市场成员的有( )。（分数：2.00）A.政策性银行B.外资银行C.邮政储蓄D.保险公司E.基金管理公司85.会融食业发行的金融债券具有( )的特点。（分数：2.00）A.流动性强B.不用向中央银行上缴法定存款准备金C.资信低于公司债券D.多为短期债券E.利率略低于同期储蓄存款利率三、案例分析题(总题数：5，分数：40.00)某股份制商业银行 2009 年末资产余额 9341 亿元，贷款余额 5657 亿元，资本净额 628 亿元，核心资本528 亿元。加权风险资产

25、余额 5515 亿元，存贷比为 73.11%。中央银行规定的法定存款准备金率为 17%。（分数：8.00）(1).该行核心资本充足率是( )。（分数：2.00）A.5.65%B.6.72%C.9.57%D.11.39%(2).该行的存款余额应为( )亿元。（分数：2.00）A.12776.63B.7737.66C.7543.42D.5038.98(3).该行应缴法定存款准备金为( )亿元。（分数：2.00）A.2172.02B.1315.40C.1282.38D.856.62(4).该行如果要进一步提高资本充足率，可通过( )实现。（分数：2.00）A.降低高风险资产数量B.扩大贷款规模C.发

26、行优先股D.增加长期次级债务某商业银行实收资本 3 亿元；资本公积 0.1 亿元；盈余公积 0.1 亿元；未分配利润 0.3 亿元；普通准备金1 亿元；长期次级债务 1.5 亿元。该银行资产总额 180 亿元，其中信用贷款 20 亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数 120 亿元，其风险权数为 50%；持有国债和现金共计 40 亿元，其风险权数为 0%。（分数：8.00）(1).该银行的核心资本总计为( )亿元。（分数：2.00）A.2.5B.3.0C.3.5D.6.0(2).该银行的附属资本总计为( )亿元。（分数：2.00）A.1.5B.2.5C.3.5D.6.0(3).该银行的资本充足

27、率为( )。（分数：2.00）A.3.13%B.1.38%C.7.50%D.10.00%(4).该银行可以通过( )提高资本充足率。（分数：2.00）A.增加普通准备金B.减少未分配利润C.减少长期次级债务D.减少信用贷款某商业银行吸收各项存款共计 60000 万元，上缴法定存款准备金 8000 万元。该银行的利息成本为 1000 万元，营业成本为 500 万元。（分数：8.00）(1).该银行的资金成本率为( )。（分数：2.00）A.0.83%B.1.67%C.2.50%D.30%(2).该银行可用资金成本率为( )。（分数：2.00）A.0.10%B.1.92%C.2.88%D.15.8

28、3%(3).影响存款成本高低的因素有( )。（分数：2.00）A.存款结构B.单位成本内固定与变动成本的比重C.存款总量D.存款准备金率(4).下列选项中，符合提高存款总量、降低存款成本的内涵式扩大再生产的措施有( )。（分数：2.00）A.改变存款结构B.增设网点C.提高存款工具流动性D.提高利率甲商业银行以发行普通股形式筹集资本，在开业时实际收到投资者的资本金 10 亿元，开业后一年的税后利润是 500 万元。试分析回答：（分数：6.00）(1).如果 10 亿元的实收资本来自社会个人以及本企业内部职工的合法财产收入，那么这种资本形式称做( )。（分数：2.00）A.个人资本B.法人资本C

29、.国家资本D.外商资本(2).根据我国的银行制度，该银行第一年的法定盈余公积金应为( )万元。（分数：2.00）A.10B.50C.500D.1000(3).该银行在经营一段时间后想扩资，考虑到不能削弱原来普通股在市场上的竞争力，希望新股以优先股的形式发行，但优先股也具有( )的缺点。（分数：2.00）A.发行优先股会影响原有股东对商业银行的控制权B.发行优先股会加重商业银行负担，影响商业银行经营的灵活性C.发行优先股超过一定限度会降低商业银行的信誉D.不可能发行可转为普通股的优先股，集资形式不灵活某商业银行有国家资本、法人资本等实收资本 2550 万元；资本公积 80 万元；未分配利润 10

30、0 万元；各种准备金 34 万元；各项存款 62000 万元；发行金融债券 12000 万元；借入资金 3416 万元；资产总额 80000万元，其中信用贷款 28000 万元，其风险权数为 100%，住房抵押贷款 25000 万元，其风险权数为 50%，持有国债和现金共计 27000 万元，其风险权数为 0%。（分数：10.00）(1).该银行的核心资本充足率为( )。（分数：2.00）A.3.46%B.6.82%C.6.74%D.7.28%(2).该银行资本充足率为( )。（分数：2.00）A.8.23%B.6.82%C.6.74%D.5.1%(3).根据以上情况，该银行要提高资本充足率的

31、途径有( )。（分数：2.00）A.发行金融债券B.向中央银行借款C.发行股票D.降低信用贷款的比例(4).该银行可以通过( )来扩大风险权数小的资产比重。（分数：2.00）A.增加贴现业务B.减少抵押担保业务C.增持国库券D.增加信用贷款比例(5).该银行可以通过( )来从内部增加资本。（分数：2.00）A.提取投资风险准备金、坏账准备金B.提足呆账准备金C.发行股票D.对现有资产评估增值金融企业的资本与负债业务答案解析(总分：148.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：62，分数：62.00)1.下列存款种类中，规定 1000 元才可起存的是( )。A定期储蓄存款 B活期储

32、蓄存款C个人通知存款 D定活两便存款（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 个人通知存款是指存款人与金融企业约定存入款项时不确定存期，支取时需提前通知约定支取存款日期和金额方能支取的存款。个人通知存款 1000 元起存，多存不限，利息按实际通知存款支付时间长短计付，最短为 1 天，最长为 7 天前给出取款通知。这种存款期限可测，金额较大，稳定性强。2.在金融企业吸收的存款中，具有主动负债性质的是( )。A个人通知存款 B大额可转让存单C企业定期存款 D单位活期存款（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 金融企业的存款负债，称为被动型负债，因为其主动权掌握在存款人手中，金融企业不

33、能招之即来。随着金融创新的不断深化，存款业务也不断推出新品种，如商业银行发行的大额定期可转让存单，是较为典型的变被动为主动吸收存款的业务。3.金融机构对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过( )的日常零星开支。A1 天 B2 天 C3 天至 5 天 D7 天（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 金融企业根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位三天至五天的日常零星开支所需要的现金。4.下列各项企业活动中，属于商业银行向中央银行融资途径的是( )。A吸收存款 B再贴现 C转贴现 D发行次级债（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 再贴现

34、又称“重贴现”，是指金融企业在贴现买进尚未到期的有价证券(如期票、银行承兑汇票等)后，为了应付短期资金需要再向中央银行贴现以融通资金的行为。5.以资本充足率，监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管职能是( )提出来的。A1988 年巴塞尔协议 B1996 年巴塞尔市场风险补充协议C1997 年有效银行监管核心原则 D1999 年巴塞尔新资本协议（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 1999 年 6 月，巴塞尔委员会提出以资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架。6.存款单位与金融企业约定合同期限，协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，

35、对超过基本存款额度部分的存款可以上浮利率，这种存款是( )。A单位活期存款 B通知存款C单位协定存款 D单位定期存款（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 单位协定存款是指存款单位与金融企业通过签订协定存款合同，约定合同期限、协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，超过基本存款额度的存款为协定存款，基本存款按活期存款利率付息，协定存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息的一种存款种类。7.商业银行将其持有的未到期票据让给其他商业银行，这种行为称为( )。A承兑 B贴现 C转贴现 D再贴现（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 转贴现是金融企业之间，通过未到期票据的转让而进行的短

36、期融资活动。随着我国票据贴现市场的发展，转贴现已成为我国金融企业融通资金的又一个渠道，而且量逐渐呈现增加的趋势。8.同业拆借主要是满足( )的需求。A中央银行货币政策调控 B商业银行贷款C商业银行投资 D商业银行头寸和临时性资金余缺调剂（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 同业拆借是指具有法人资格的金融企业及经法人授权的非法人金融分支机构之问进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。目前全国统一的银行间同业拆借市场成员除国有商业银行、股份制商业银行外，还包括地方商业银行、政策性银行、外资银行、保险公司、农村信用社、证券公司、基金管理公司、财务公司，这些公司进入同业拆借

37、市场可以通过相互间短期资金的调剂解决金融企业临时资金周转困难的需要。9.适合资金结算频率高、流量大的单位客户的存款种类是( )。A定期存款 B专用存款 C协定存款 D储存存款（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 协定存款兼具流动性和收益性，适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。10.商业银行的信用中介和支付中介职能均以( )为基础。A存款 B贷款 C放款 D投资（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 信用中介和支付中介职能以存款为重要支柱和经济基础，这两种职能是金融企业的基本职能。作为信用中介，必须先有存款来源，才有贷款的发放；作为支付中介，则必须以存款为基础才能进行

38、货币资金的转移，即在客户先存款的基础上才能为其办理货币资金的支付。11.“对银行来说，具有最重要意义的始终是存款”，这句话出自( )。A列宁 B马克思 C毛泽东 D邓小平（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 存款是金融企业以信用方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城乡居民的生活节余及待用款项。组织存款是金融企业赖以存在和借以发挥其职能作用的基础。所以，马克思说“对银行来说具有最重要意义的始终是存款”。12.因股票发行价格高于票面额而形成的盈余，称为( )。A法定盈余公积 B任意盈余公积C资本公积 D法定公益金（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 资本公积是指股份制金

39、融企业在筹集资本金或增资扩股过程中，因发行价高于票面额(即溢价)而形成的盈余，以及接受的非现金资产捐赠准备和现金捐赠、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积。13.按照我国现行规定，人民币活期储蓄存款的起存金额是( )元。A10000 B1000 C50 D1（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 活期储蓄是指存款人存款时与金融企业无存期约定，开户金额 1 元起存。多存不限，可随时存取。14.2006 年 11 月 1 日实施的证券公司风险控制指标管理办法规定，经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的证券公司，净资本不得低于人民币( )万

40、元。A1000 B2000 C5000 D8000（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 自 2006 年 11 月 1 日起实行的证券公司风险控制指标管理办法规定，经营证券经纪业务的证券公司，净资本不得低于人民币 2000 万元；经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的证券公司，净资本不得低于人民币 5000 万元；既经营证券经纪业务、同时又经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的证券公司，净资本不得低于人民币 1 亿元；经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的证券公司，净资本不得低于人民币 2

41、 亿元。15.新巴塞尔资本协议对( )的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改。A信用风险 B市场风险 C操作风险 D合规风险（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 新资本协议对原巴塞尔协议作了四方面的修改：在防范风险上除了保持对资本金的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约束；将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求；对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改；鼓励银行采用规避风险手段。16.按我国现行规定，金融企业法定盈余公积转增资本金时，以转增后留存企业的法定盈余公积不少于注册资本

42、的( )为限。A10% B15% C20% D25%（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 法定盈余公积可用于弥补亏损或转增资本金，但转增资本金时，以转增后留存企业的法定盈余公积不少于注册资本的 25%为限。17.金融企业以发行普通股方式筹集资本金的优点是( )。A发行手续相对简便 B不会使股东控制权削弱C无固定的股息负担 D有固定的偿还期（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 以发行普通股方式筹资具有的优点：无固定的股息负担；无固定的偿还期；资本筹集相对容易且普通股数量越多，债权人的保障程度就越高，金融企业自身的信誉也就越好。18.下列具有高能货币性质的存款是( )。A对公存

43、款 B财政性存款C金融机构同业存款 D储蓄存款（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 财政性存款是中央银行的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性质，可以使货币总量倍数扩张或收缩，因其对货币供应和社会信用总量存在极大影响，中央银行对财政性存款实行统一管理，使其符合一定时期货币政策的要求。19.根据巴塞尔协议的规定，金融企业的重估储备、一般准备、优先股、可转换债券构成其( )。A实收资本 B经济资本 C核心资本 D附属资本（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 按照巴塞尔协议的规定，金融企业的资本分为核心资本和附属资本。核心资本是自有资本，是金融企业可以永久使用和支配

44、的自有资金，其构成如下：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权。附属资本与金融企业核心资本具有相同功能，是金融企业资本的一种补充形式。附属资本的构成主要是：重估储备、一般准备、优先股、可转换债券。20.按照我国的规定，要求金融机构的注册资本应当是( )。A实收资本 B附属资本 C债务资本 D国有资本（分数：1.00）A. B.C.D.解析：21.无论是国家资本、法人资本、个人资本和外资资本，凡投入金融机构永久使用和支配的，都形成其( )。A资本公积 B资本盈余 C实收资本 D应收资本（分数：1.00）A.B.C. D.解析：22.在我国，财政性存款、特种存款、准备金存款都属于( )

45、管理的存款。A中央银行 B商业银行 C合作银行 D政策性银行（分数：1.00）A. B.C.D.解析：23.金融企业的资本是指金融企业的投资人投入的资产，代表股东的( )。A资金 B利息 C成本 D权益（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：24.金融企业资本管理的基本要求是_，构成要合理、数量要充足，其核心内容是要保持_。( )A来源要集中；足够的商业银行资本B来源要稳定；足够的风险资产C来源要分散；足够的资产流动性D来源要稳定；适度的商业银行资本与风险资产之间的比例（分数：1.00）A.B. C.D.解析：25.通常把金融企业的产权资本称为( )。A核心资本 B从属资本 C二级资本 D特

46、殊资本（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 金融企业的资本，主要是产权资本，通常发挥着营业、保护和管理的职能。通常把金融企业的产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本。26.( )股改是国有商业银行改革的收官之战。A中国建设银行 B中国工商银行C中国农业银行 D中国银行（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 农行股改是国有商业银行改革的收官之战，农行股改的关键条件取决于“服务三农”业务取得的成效。2008 年 11 月 6 日，中央汇金投资公司向农业银行注资 190 亿美元，拥有农行 50%的股份，与财政部并列为农行第一大股东。27.实收资本是指金融企

47、业( )收到投资者投入的资本金。A名义 B实际 C将要 D计划（分数：1.00）A.B. C.D.解析：28.按我国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )亿元人民币。A1 B5 C10 D20（分数：1.00）A.B.C. D.解析：29.在我国现阶段，设立财务公司的注册资本金最低为人民币( )元。A5000 万 B1 亿 C2 亿 D3 亿（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 自 2004 年 9 月 1 日起实施的企业集团财务公司管理办法规定，设立财务公司的注册资本金最低为 1 亿元人民币。财务公司的注册资本金应当是实缴的人民币或者等值的可自由兑换货币。30

48、.金融企业筹集资本的预定总额，即设立金融企业需投资人投入的现金或实物称为( )。A最低资本 B发行资本 C注册资本 D实收资本（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 A 项最低资本是按照有关法律规定建立金融企业要求达到的最低资本额；C 项注册资本是金融企业设立时，在其章程中注明的向政府主管机关登记注册的资金；D 项实收资本是投资人实际投入的预付资金。31.发行资本小于注册资本的差额称为( )。A最低资本 B未发行资本 C实收资本 D产权资本（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 发行资本不能超出注册资本，发行资本小于注册资本的差额，称为未发行资本。32.商业银行的普通股、非累积优先股及公开储备等组成其( )。A优先资本 B核心资本 C附属资本 D补充资本（分数：1.00）A.B. C.D.解析