证券市场基础知识-43及答案解析.doc

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1、证券市场基础知识-43 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：30.00)1.下列说法中，对于债券利率没有重要影响的是_。（分数：1.50）A.借贷资金市场利率水平B.筹资者的资信C.债券期限长短D.债券的付息方式2.用_方式付息的债券通常被称为无息债券。（分数：1.50）A.单利B.贴现C.复利D.分期3.一般情况下，下列关于基金管理费的说法，不正确的是_。（分数：1.50）A.基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用B.基金规模越大，基金管理费率越高C.基金风险程度越高，基金管理费率越高D.我国债券基金的管理费率一般低于股票

2、基金4.国家股、法人股的持有者放弃配股权，将配股权有偿转让给其他法人或社会公众，这些法人或社会公众行使相应的配股权时所认购的新股，叫做_。（分数：1.50）A.配股B.转配股C.除权股D.除息股5.下列关于政府债券的性质的说法中，错误的是_。（分数：1.50）A.从形式上看，政府债券也是一种有价证券B.从功能上看，政府债券最初仅仅是政府弥补赤字的手段C.从功能上看，政府债券最初是为了向金融行业提供可普遍接受的抵押品D.在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共事业开支的重要手段6.上证国债指数的样本是_。（分数：1.50）A.在上海证券交易所上市的、剩余期限在一年以上的固定利率

3、国债B.在上海证券交易所上市的、剩余期限在一年以上的固定利率国债和一次还本付息国债C.在上海证券交易所上市的、剩余期限在两年以上的固定利率国债和一次还本付息国债D.在上海证券交易所上市的、剩余期限在两年以上的一次还本付息国债7.以下关于公司财务状况分析的说法错误的是_。（分数：1.50）A.公司盈利水平的高低及未来发展趋势是股东权益的基本决定因素B.通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来刻画公司的财务稳健性或安全性C.通常把未来盈利增长趋势强劲的股票称为绩优股D.公司的各种财务指标之间存在一定的钩稽关系8.契约型基金反映的是_。（分数：1.50）A.所有权关系B.债权债务关系C.委托代理关

4、系D.信托关系9.股票基金的投资目标侧重于追求_。（分数：1.50）A.公司控制权B.利息收入C.优先认股权D.资本利得10.我国证券公司设立子公司，实行_。（分数：1.50）A.审批制B.注册制C.报备制D.备案制11.关于股票的清算价值，下列说法正确的是_。（分数：1.50）A.股票清仓时，股票所能获得的出售价值B.股票的清算价值应与账面价值相等C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值D.公司破产清算时，其发行的股票的交易价值12.证券持有人可能面临预期收益不能实现的情况，这体现了证券的_特征。（分数：1.50）A.期限性B.收益性C.流通性D.风险性13.证券公司的主要业务

5、内容有_。（分数：1.50）A.股票、债券和基金B.发行、自营和基金管理C.承销、咨询和基金管理D.代理证券发行、代理证券买卖、自营性证券买卖以及其他咨询业务14.金融期货中最先产生的品种是_。（分数：1.50）A.股票期货B.股票指数期货C.外汇期货D.利率期货15.证券市场可分为发行市场和交易市场，这反映了证券市场的_。（分数：1.50）A.交易结构B.层次结构C.品种结构D.主体结构16.外国债券的特点是，发行人在一个国家，面值货币和发行市场_。（分数：1.50）A.同属发行人所在国家B.同属另一个国家C.分属不同国家D.随意决定17.基金的托管费用通常_。（分数：1.50）A.逐日计算

6、并累计，按周支付给托管人B.逐周计算并累计，按月支付给托管人C.逐日计算并累计，按月支付给托管人D.逐月计算并累计，按年支付给托管人18.在证券公司的核心业务中，因要辅助客户物色目标公司、设计并购方案而被视为“财力和智力的高级结合”的业务是_。（分数：1.50）A.自营业务B.经纪业务C.投资咨询业务D.资产管理业务19.招股说明书的有效日期，自签署完毕之日起计算，期限为_。（分数：1.50）A.三个月B.六个月C.九个月D.十二个月20.用每日每种期货合约的当日结算价与每笔成交时的价格作对照，计算每个结算所会员账户的浮动盈亏，进行随市清算，这是期货交易的_。（分数：1.50）A.保证金制度B

7、.无负债结算制度C.限仓制度D.集中交易制度二、多项选择题(总题数：17，分数：51.00)21.如果_，那么资产评估机构不能申请证券评估资格。（分数：3.00）A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满 3 年B.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满 3 年C.申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满 3 年D.最近 3 年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构有不良诚信记录22.

8、会计师事务所的证券期货相关业务主要包括_。（分数：3.00）A.接受委托买卖证券B.净资产验证C.会计报表审计D.实收资本审验23.我国基金法规定，基金托管人应当履行的职责包括_。（分数：3.00）A.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜B.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立C.按照规定召集基金份额持有人大会D.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资24.加权股价指数又可以分为_。（分数：3.00）A.修正加权股价指数B.计算期加权股价指数C.几何加权股价指数D.基期加权股价指数25.证券监管部门主要从_几个方面建立诚信

9、问责制度。（分数：3.00）A.进一步完善董事、监事及高管人员的备案及承诺制度B.建立健全诚信记录档案，督促履行诚信义务C.加大对不诚信行为的惩处力度D.完善上市公司信息披露制度26.基金管理人遇到下列_情况时，有权暂停估值。（分数：3.00）A.法定节假日B.因不可抗力致使管理人无法准确评估基金的资产净值C.开放式基金出现巨额赎回的情形D.证券交易所因故暂停营业27.金融衍生工具有以下特征：_。（分数：3.00）A.跨期性B.期限性C.联动性D.不确定性或高风险性28.根据协定价格与标的物市场价格的关系，可将期权分为_。（分数：3.00）A.实值期权B.虚值期权C.平价期权D.升水期权29.

10、按照中华人民共和国基金法及中国证监会的有关规定，基金在运作中遇到下列事项，应当通过召开基金持有人大会审议决定_。（分数：3.00）A.提前终止基金合同B.基金扩募或者延长基金合同期限C.基金份额持有人要去查阅或者复制公开披露的基金信息资料D.转换基金运作方式30.下列关于存托凭证的论述，正确的是_。（分数：3.00）A.存托凭证是指在一国证券市场流通的代表本国公司有价证券的可转让凭证B.存托凭证一般代表外国公司股票，不能代表债券C.存托凭证又称预托凭证D.存托凭证由 J.P.摩根首创31.我国的境外上市外资股的特点有_。（分数：3.00）A.以人民币标明面值B.以美元标明面值C.记名股票的形式

11、D.不记名股票的形式32.依照中华人民共和国证券投资基金法的规定，设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准。_（分数：3.00）A.有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程B.注册资本不低于 1 亿元人民币，且必须为实缴货币资本C.主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近 3 年没有违法记录，注册资本不低于 3 亿元人民币D.取得基金从业资格的人员达到法定人数33.柜台交易的特点有_。（分数：3.00）A.为个人投资者投资于公债二级市场提供更方便的条件价B.场外交易的覆盖面和价格形成机制不受限制，

12、方便中央银行进行公开市场操作C.有利于商业银行低成本，大规模地买卖公债等D.有利于促进各市场之间的价格、收益率趋于一致34.基金与股票、债券的区别在于_。（分数：3.00）A.筹资规模不同B.反映的关系不同C.所筹资金的投向不同D.风险水平不同35.根据业务需要，证券登记结算公司一般设立_。（分数：3.00）A.存管部B.股份结算部C.资金交收部D.投资咨询部36.政府债券的风险主要是_。（分数：3.00）A.信用风险B.利率风险C.购买力风险D.财务风险37.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形_。（分数：3.00）A.违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定B.一只

13、基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的 10%C.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的 5%D.中国证监会规定禁止的其他情形三、判断题(总题数：13，分数：19.00)38.金融期货，是指买卖双方在不定的地方以私下定价的形式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。 （分数：1.00）A.正确B.错误39.金融债券系记名证券，可挂失，但不能提前兑取。 （分数：1.50）A.正确B.错误40.我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为 20%，目前减半征收，即 10%。 （分数：1.50）A.正确B.错误41.证券公司办理经纪业

14、务，应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用。采取其他委托方式的，必须做出委托记录。客户的证券买卖如果未成交，其委托记录可以不保存。 （分数：1.50）A.正确B.错误42.在国外，国库券通常是指由政府发行，用于弥补临时收支差额的短期国债。 （分数：1.50）A.正确B.错误43.我国现行法律法规规定，只要基金当年有收益就可以进行分配。 （分数：1.50）A.正确B.错误44.首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。 （分数：1.50）A.正确B.错误45.我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括剩余期限在 497 天以内(含 497 天)的资产支持证券。 （分

15、数：1.50）A.正确B.错误46.基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金的市场价值。 （分数：1.50）A.正确B.错误47.基金托管人可以代表基金持有人以基金托管人的名义设立证券账户、银行存款账户等基金资产账户。 （分数：1.50）A.正确B.错误48.基金份额持有人大会由基金托管人召集，基金托管人未按规定召集或者不能召集时，由基金管理人召集。 （分数：1.50）A.正确B.错误49.基金运作费用是直接向投资者收取的。 （分数：1.50）A.正确B.错误50.无担保 ADR 的存券协议只规定存券银行与 ADR 持有者之间的权利义务关系。 （分数：1.50）A.正确B.错误证券市场基础

16、知识-43 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：30.00)1.下列说法中，对于债券利率没有重要影响的是_。（分数：1.50）A.借贷资金市场利率水平B.筹资者的资信C.债券期限长短D.债券的付息方式 解析：解析 债券利率受很多因素影响，主要有：第一，借贷资金市场利率水平；第二，筹资者的资信；第三，债券期限长短。债券的付息方式只是影响利息的计算方法，对实际的利率水平并无影响。故选 D。2.用_方式付息的债券通常被称为无息债券。（分数：1.50）A.单利B.贴现 C.复利D.分期解析：解析 贴现债券在发行时票面不表明利率，而是以折价的方式发行，

17、偿还时按票面价值偿还，售价与票面价值之间的差额就是贴现债券的利息。无息债券无任何利息回报，以贴现方式付息。故选 B。3.一般情况下，下列关于基金管理费的说法，不正确的是_。（分数：1.50）A.基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用B.基金规模越大，基金管理费率越高 C.基金风险程度越高，基金管理费率越高D.我国债券基金的管理费率一般低于股票基金解析：解析 管理费率的高低与基金规模有关，一般而言，基金规模越大，基金管理费率越低。但同时基金管理费率与基金类别及不同国家或地区也有关系。一般而言，基金风险程度越高，其基金管理费率越高，其中费率最高的基金为证券衍生工具基金。故选 B。4

18、.国家股、法人股的持有者放弃配股权，将配股权有偿转让给其他法人或社会公众，这些法人或社会公众行使相应的配股权时所认购的新股，叫做_。（分数：1.50）A.配股B.转配股 C.除权股D.除息股解析：解析 转配股是我国股票市场特有的产物。故选 B。5.下列关于政府债券的性质的说法中，错误的是_。（分数：1.50）A.从形式上看，政府债券也是一种有价证券B.从功能上看，政府债券最初仅仅是政府弥补赤字的手段C.从功能上看，政府债券最初是为了向金融行业提供可普遍接受的抵押品 D.在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共事业开支的重要手段解析：解析 政府债券的性质主要可以从两个方面来考查

19、：第一，政府债券具备债券的一般特征；第二，政府债券逐渐具备了金融商品和信用工具的职能，成为国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具。政府债券的发行目的是为了满足弥补国家财政赤字进行大型工程项目建设、偿还旧债本息等，C 项说法错误。故选 C。6.上证国债指数的样本是_。（分数：1.50）A.在上海证券交易所上市的、剩余期限在一年以上的固定利率国债B.在上海证券交易所上市的、剩余期限在一年以上的固定利率国债和一次还本付息国债 C.在上海证券交易所上市的、剩余期限在两年以上的固定利率国债和一次还本付息国债D.在上海证券交易所上市的、剩余期限在两年以上的一次还本付息国债解析：解析 上证国债指数以在上海

20、证券交易所上市的、剩余期限在一年以上的固定利率国债和一次还本付息国债为样本。故选 B。7.以下关于公司财务状况分析的说法错误的是_。（分数：1.50）A.公司盈利水平的高低及未来发展趋势是股东权益的基本决定因素B.通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来刻画公司的财务稳健性或安全性C.通常把未来盈利增长趋势强劲的股票称为绩优股 D.公司的各种财务指标之间存在一定的钩稽关系解析：解析 通常把未来盈利增长趋势强劲的股票称为高增长型股票。故选 C。8.契约型基金反映的是_。（分数：1.50）A.所有权关系B.债权债务关系C.委托代理关系D.信托关系 解析：解析 契约型基金又称为单位信托基金。契约型

21、基金是基于信托原理而组织起来的代理投资方式，没有基金章程，也没有公司董事会，而是通过基金契约来规范三方当事人的行为。故选 D。9.股票基金的投资目标侧重于追求_。（分数：1.50）A.公司控制权B.利息收入C.优先认股权D.资本利得 解析：解析 股票基金是指以上市股票为主要投资对象的证券投资基金，其投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值。故选 D。10.我国证券公司设立子公司，实行_。（分数：1.50）A.审批制 B.注册制C.报备制D.备案制解析：解析 证券公司子公司是指依照公司法和证券法设立，由一家证券公司控股，经营经中国证监会批准的单项或者多项证券业务的证券公司。同证券公司的设立制度一

22、样，我国证券公司设立予公司同样实行审批制。故选 A。11.关于股票的清算价值，下列说法正确的是_。（分数：1.50）A.股票清仓时，股票所能获得的出售价值B.股票的清算价值应与账面价值相等C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值 D.公司破产清算时，其发行的股票的交易价值解析：解析 股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。只有当清算时的资产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。但在公司清算时，其资产往往需要打折出售，清算价值往往小于账面价值。故选 C。12.证券持有人

23、可能面临预期收益不能实现的情况，这体现了证券的_特征。（分数：1.50）A.期限性B.收益性C.流通性D.风险性 解析：解析 有价证券的风险性是指证券持有者面，临着预期投资收益不能实现，甚至连本金也受到损失的可能。故选 D。13.证券公司的主要业务内容有_。（分数：1.50）A.股票、债券和基金B.发行、自营和基金管理C.承销、咨询和基金管理D.代理证券发行、代理证券买卖、自营性证券买卖以及其他咨询业务 解析：解析 代理证券发行、代理证券买卖、自营性证券买卖以及其他咨询业务是证券公司的主要业务内容。故选 D。14.金融期货中最先产生的品种是_。（分数：1.50）A.股票期货B.股票指数期货C.

24、外汇期货 D.利率期货解析：解析 外汇期货又称货币期货，是以外汇为标的的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要是为了规避外汇风险。故选 C。15.证券市场可分为发行市场和交易市场，这反映了证券市场的_。（分数：1.50）A.交易结构B.层次结构 C.品种结构D.主体结构解析：解析 层次结构通常是指按证券进入市场的顺序而形成的结构关系。按这种顺序关系划分，证券市场的构成可分为发行市场和交易市场。按证券市场的交易场所结构，证券市场可分为有形市场和无形市场；按品种结构，证券市场可分为股票市场、债券市场、基金市场和衍生品市场等。故选 B。16.外国债券的特点是，发行人在一个国家，面值货币和发行市场

25、_。（分数：1.50）A.同属发行人所在国家B.同属另一个国家 C.分属不同国家D.随意决定解析：解析 外国债券是指某一国借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。它的特点是债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家。故选 B。17.基金的托管费用通常_。（分数：1.50）A.逐日计算并累计，按周支付给托管人B.逐周计算并累计，按月支付给托管人C.逐日计算并累计，按月支付给托管人 D.逐月计算并累计，按年支付给托管人解析：解析 基金托管费，是指基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月

26、末时支付给托管人，此费用从基金资产中支付，不需另向投资者收取。故选 C。18.在证券公司的核心业务中，因要辅助客户物色目标公司、设计并购方案而被视为“财力和智力的高级结合”的业务是_。（分数：1.50）A.自营业务B.经纪业务C.投资咨询业务 D.资产管理业务解析：解析 辅助客户物色目标公司、设计购并方案属于投资咨询业务。故选 C。19.招股说明书的有效日期，自签署完毕之日起计算，期限为_。（分数：1.50）A.三个月B.六个月 C.九个月D.十二个月解析：解析 中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号招股说明书的内容与格式的通知规定：招股说明书的有效日期为

27、六个月，自招股说明书签署之日起计算。发行人不得使用过期的招股说明书发行股票。故选 B。20.用每日每种期货合约的当日结算价与每笔成交时的价格作对照，计算每个结算所会员账户的浮动盈亏，进行随市清算，这是期货交易的_。（分数：1.50）A.保证金制度B.无负债结算制度 C.限仓制度D.集中交易制度解析：解析 无负债结算制度的目的是及时调整保证金账户，控制市场风险。故选 B。二、多项选择题(总题数：17，分数：51.00)21.如果_，那么资产评估机构不能申请证券评估资格。（分数：3.00）A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满 3 年 B.因以欺骗等不

28、正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满 3 年C.申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满 3 年 D.最近 3 年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构有不良诚信记录解析：解析 题中 D 选项应为：最近 3 年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录是申请证券评级业务许可的资信评级机构应具备的条件。故选 ABC。22.会计师事务所的证券期货相关业务主要包括_。（分数：3.00）A.接受委托买卖证券B.净

29、资产验证 C.会计报表审计 D.实收资本审验 解析：解析 A 选项中接受委托买卖证券属于证券公司的证券经纪业务。故选 BCD。23.我国基金法规定，基金托管人应当履行的职责包括_。（分数：3.00）A.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜 B.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立 C.按照规定召集基金份额持有人大会 D.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资解析：解析 除 ABC 三项外，根据我国基金法的规定，基金托管人应当履行的职责还包括：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；保存基金托管业务活动的

30、记录、账册、报表和其他相关资料；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定监督基金管理人的投资运作；国务院证券监督管理机构规定的其他职责。故选 ABC。24.加权股价指数又可以分为_。（分数：3.00）A.修正加权股价指数B.计算期加权股价指数 C.几何加权股价指数 D.基期加权股价指数 解析：解析 加权股价指数共有三种：基期加权股价指数、计算期加权股价指数和几何加权股价指数，并无所谓修正加权股价指数。所以 A 项不正确。故选 BCD。25.证券监管部门主要从_几个方面建立诚

31、信问责制度。（分数：3.00）A.进一步完善董事、监事及高管人员的备案及承诺制度 B.建立健全诚信记录档案，督促履行诚信义务 C.加大对不诚信行为的惩处力度 D.完善上市公司信息披露制度解析：解析 证券监管部门主要从以下几个方面建立诚信问责制度：进一步完善董事、监事及高管人员的备案及承诺制度；建立健全诚信记录档案，督促履行诚信义务；加大对不诚信行为的惩处力度。故选ABC。26.基金管理人遇到下列_情况时，有权暂停估值。（分数：3.00）A.法定节假日 B.因不可抗力致使管理人无法准确评估基金的资产净值 C.开放式基金出现巨额赎回的情形 D.证券交易所因故暂停营业 解析：解析 证券投资基金资产估

32、值遇到下列特殊情况，有权暂停估值：证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业；开放式基金出现巨额赎回的情形；因不可抗力致使管理人无法准确评估基金的资产净值。故选 ABCD。27.金融衍生工具有以下特征：_。（分数：3.00）A.跨期性 B.期限性C.联动性 D.不确定性或高风险性 解析：解析 金融衍生工具有以下四个的特征：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。故选ACD。28.根据协定价格与标的物市场价格的关系，可将期权分为_。（分数：3.00）A.实值期权 B.虚值期权 C.平价期权 D.升水期权解析：解析 根据协定价格与标的物市场价格的关系，可将期权分为实值期权、虚值期权和平价期权。对看

33、涨期权而言，市场价格高于协定价格，称为实值期权；市场价格低于协定价格，称为虚值期权；市场价格等于协定价格，则称为平价期权。对看跌期权则正好相反。故选 ABC。29.按照中华人民共和国基金法及中国证监会的有关规定，基金在运作中遇到下列事项，应当通过召开基金持有人大会审议决定_。（分数：3.00）A.提前终止基金合同 B.基金扩募或者延长基金合同期限 C.基金份额持有人要去查阅或者复制公开披露的基金信息资料D.转换基金运作方式 解析：解析 题中 C 选项是基金份额持有人的权利，不需要召开基金份额持有人大会审议决定。故选ABD。30.下列关于存托凭证的论述，正确的是_。（分数：3.00）A.存托凭证

34、是指在一国证券市场流通的代表本国公司有价证券的可转让凭证B.存托凭证一般代表外国公司股票，不能代表债券C.存托凭证又称预托凭证 D.存托凭证由 J.P.摩根首创 解析：解析 存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证，所以 A 选项错误；存托凭证可以代表外国公司股票，也可以代表债券，所以 B 选项错误。故选 CD。31.我国的境外上市外资股的特点有_。（分数：3.00）A.以人民币标明面值 B.以美元标明面值C.记名股票的形式 D.不记名股票的形式解析：解析 境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份，它采用记名股票的形式，以人民币表明面值，以外币认购。

35、故选 AC。32.依照中华人民共和国证券投资基金法的规定，设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准。_（分数：3.00）A.有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程 B.注册资本不低于 1 亿元人民币，且必须为实缴货币资本 C.主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近 3 年没有违法记录，注册资本不低于 3 亿元人民币 D.取得基金从业资格的人员达到法定人数 解析：解析 依照中华人民共和国证券投资基金法的规定，设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：有符合本法和中华人民

36、共和国公司法规定的章程；注册资本不低于 1 亿元人民币，且必须为实缴货币资本；主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近 3 年没有违法记录，注册资本不低于 3 亿元人民币；取得基金从业资格的人员达到法定人数；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。故选 ABCD。33.柜台交易的特点有_。（分数：3.00）A.为个人投资者投资于公债二级市场提供更方便的条件价 B.场外交易的覆盖面和价格形

37、成机制不受限制，方便中央银行进行公开市场操作 C.有利于商业银行低成本，大规模地买卖公债等 D.有利于促进各市场之间的价格、收益率趋于一致 解析：解析 柜台交易的特点有：一是为个人投资者投资于公债二级市场提供更方便的条件，可以吸引更多的投资者；二是场外交易的覆盖面和价格形成机制不受限制，方便中央银行进行公开市场操作；三是有利于商业银行低成本，大规模地买卖公债等；四是有利于促进各市场之间的价格、收益率趋于一致。故选 ABCD。34.基金与股票、债券的区别在于_。（分数：3.00）A.筹资规模不同B.反映的关系不同 C.所筹资金的投向不同 D.风险水平不同 解析：解析 基金与股票、债券的不同表现在

38、：反映的经济关系不同；所筹资金的投向不同；风险水平不同。故选 BCD。35.根据业务需要，证券登记结算公司一般设立_。（分数：3.00）A.存管部 B.股份结算部 C.资金交收部 D.投资咨询部解析：解析 证券登记结算公司一般设立的业务部门有登记部、存管部、股份结算部、资金交收部和国际结算部等主要业务部门。故选 ABC。36.政府债券的风险主要是_。（分数：3.00）A.信用风险B.利率风险 C.购买力风险 D.财务风险解析：解析 政府债券是以国家为发行人发行的债券，它没有信用问题或偿债的财务困难，所面临的主要风险是利率风险和购买力风险。故选 BC。37.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不

39、得有下列情形_。（分数：3.00）A.违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定 B.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的 10% C.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的 5%D.中国证监会规定禁止的其他情形 解析：解析 题中 C 选项应为，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券总量的 10%。除 ABD 三个选项外，基金管理人运用基金财产进行证券投资还不得有下列情形：基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。故选 ABD。三、

40、判断题(总题数：13，分数：19.00)38.金融期货，是指买卖双方在不定的地方以私下定价的形式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 金融期货是指交易双方以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。39.金融债券系记名证券，可挂失，但不能提前兑取。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 一般来讲，金融债券是不记名债券，不能挂失，不能提前兑取。40.我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为 20%，目前减半征收，即 10%。 （分数：1.50）A.正确 B.错误解析：解析 现金股利指股份公司以现金分红方式将盈

41、余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为 20%，目前减半征收。41.证券公司办理经纪业务，应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用。采取其他委托方式的，必须做出委托记录。客户的证券买卖如果未成交，其委托记录可以不保存。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 证券法第一百四十条规定，证券公司办理经纪业务，应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用。采取其他委托方式的，必须作出委托记录。客户的证券买卖委托，不论是否成交，其委托记录应当按照规定的期限，保存于证券公司。42.在国外，国库券通常是指由政府

42、发行，用于弥补临时收支差额的短期国债。 （分数：1.50）A.正确 B.错误解析：解析 在国外，国库券通常是指由政府发行，用于弥补临时收支差额的短期国债。在我国，国库券的含义不同，一般期限超过一年。43.我国现行法律法规规定，只要基金当年有收益就可以进行分配。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 证券投资基金在获得投资收益后并扣除费用后，首先应当弥补上一年的亏损后，才能进行当年收益分配。44.首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。 （分数：1.50）A.正确 B.错误解析：解析 首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。所有询价对象均

43、可自主选择是否参与初步询价，主承销商不得拒绝询价对象参与初步询价。45.我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括剩余期限在 497 天以内(含 497 天)的资产支持证券。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 按照中国证监会发布的货币基金管理暂行办法以及其他有关规定：我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券。46.基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金的市场价值。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金资产的价值。47.基金托管人可以代表基金持有人以基金托管人的

44、名义设立证券账户、银行存款账户等基金资产账户。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金托管人可以代表基金持有人以基金的名义设立证券账户、银行存款账户等基金资产账户。48.基金份额持有人大会由基金托管人召集，基金托管人未按规定召集或者不能召集时，由基金管理人召集。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金份额持有人大会由基金管理人召集，基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。49.基金运作费用是直接向投资者收取的。 （分数：1.50）A.正确B.错误 解析：解析 基金的运作费用主要包括基金管理费和基金托管费，以上费用由基金管理人、基金托管人直接从基金的各种收益或基金资产中直接扣除。50.无担保 ADR 的存券协议只规定存券银行与 ADR 持有者之间的权利义务关系。 （分数：1.50）A.正确 B.错误解析：解析 无担保 ADR 由一家或多家银行根据市场的需求发行，基础债券发行人并不参与，因此只规定存券银行与 ADR 持有者之间的权利义务关系。