银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（公司治理、内部控制与合规管理）模拟试卷4及答案解析.doc

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1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（公司治理、内部控制与合规管理）模拟试卷 4 及答案解析(总分：58.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)1.在商业银行的公司治理中，( )对高管层实施监督。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会C.监事会D.银监会2.高管层应在( )的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍偏好和各项政策相符。（分数：2.00）A.监事会B.股东大会C.银监会D.董事会3.有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，不包括( )。（分数：2.00）A.组织机构间的沟通B.向董事会的报告C.召开

2、股东大会D.向高管层的报告4.( )是指银行通过特殊目的实体或关联结构运营，或在透明度不高或未达到国际银行业标准的国家运营时，董事会和高管层应理解此类营运活动的目的、组织架构和特有的风险，并采取相应措施对已经识别的风险进行缓释。（分数：2.00）A.了解你的组织架构B.了解你的业务C.了解你的风险D.了解你的竞争对手5.董事会做出决议，必须经商业银行全体董事( )通过。（分数：2.00）A.三分之一以上B.过半数C.三分之二以上D.全数6.下列选项中，( )不属于监事会的职责。（分数：2.00）A.监督并确保高级管理层有效履行管理职责B.对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督C.重点

3、监督评估本行的发展战略D.对股东大会负责7.( )负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会C.监事会D.商业银行总行行长8.董事会和监事会应当组织会谈，向被评为( )的董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事。（分数：2.00）A.称职B.基本称职C.不称职D.非常不称职9.商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括( )。（分数：2.00）A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B.短期激励与长期激励相协调C.基本薪酬与银行公司治理要求相统一D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设

4、相兼顾10.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的( )。（分数：2.00）A.15B.20C.35D.5011.商业银行( )的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的 3 倍以内确定。（分数：2.00）A.全体员工B.主要负责人C.理财经理D.基层人员12.中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为( )年。（分数：2.00）A.1B.2C.3D.513.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于( )。（分数：2.00）A.20B.30C.40D.5014.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的_以上应采取延

5、期支付的方式，且延期支付期限一般不少于_年。( )（分数：2.00）A.50；2B.40；3C.30；3D.20；2二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)15.下列关于商业银行股东大会的说法，错误的有( )。（分数：2.00）A.是股东参与银行重大决策的一种组织形式B.股东大会会议包括年度会议、季度会议和临时会议C.是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所D.年会应当由董事会在每一会计年度结束后三个月内召集和召开E.股东大会议事规则由商业银行董事会负责拟定，并经股东大会审议通过后执行16.董事会是银行公司治理的组织架构之一，下列关于董事会的说法正确的有( )。（分数：2.00）A

6、.董事会例会每月应至少召开一次B.独立董事是指在商业银行不担任经营管理职务的董事C.董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行D.商业银行董事长和行长应当分设E.董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定17.每季度至少应当召开一次的会议有( )。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会例会C.监事会例会D.高级管理层例会E.临时会议18.应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效的重大事项包括( )。（分数：2.00）A.利润分配方案B.解聘基层管理人员C.资本补充方案D.财务重组E.董事会做出决议19.商业银行的监事会由( )组成。（分数：2.00）A.职工代表出任的监事B.股东大会

7、选举的外部监事C.财务负责人D.商业银行总行行长E.股东监事20.商业银行应当按年度对所有在职董事进行履职评价，依据评价结果可将董事划分为( )。（分数：2.00）A.非常称职B.称职C.基本称职D.不称职E.非常不称职21.固定薪酬主要根据员工在商业银行经营中的( )等因素确定。（分数：2.00）A.服务年限B.劳动投入C.所承担的经营责任D.经营业绩考核结果E.所承担的经营风险22.可变薪酬是商业银行薪酬结构之一，具体包括( )。（分数：2.00）A.津补贴B.绩效薪酬C.福利性收入D.中长期各种激励E.基本薪酬23.风险成本控制指标是银行绩效考核指标体系构成之一，该指标包括( )。（分数

8、：2.00）A.案件风险率B.不良贷款率C.资本充足率D.拨备覆盖率E.杠杆率三、判断题(总题数：6，分数：12.00)24.高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.不同银行的福利性收入有所不同，对于福利性收入的管理，按各家银行的章程执行。( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.商业银行的薪酬包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.绩效薪酬应全部根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付。( )（分

9、数：2.00）A.正确B.错误28.商业银行制定的绩效薪酬延期追索、扣回规定对离职人员同样适用。( )（分数：2.00）A.正确B.错误29.商业银行应尽可能将风险管理、内部审计等专业性强的职能外包给更加专业化的相关机构。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（公司治理、内部控制与合规管理）模拟试卷 4 答案解析(总分：58.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)1.在商业银行的公司治理中，( )对高管层实施监督。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会 C.监事会D.银监会解析：2.高管层应在( )的指

10、导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍偏好和各项政策相符。（分数：2.00）A.监事会B.股东大会C.银监会D.董事会 解析：3.有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，不包括( )。（分数：2.00）A.组织机构间的沟通B.向董事会的报告C.召开股东大会 D.向高管层的报告解析：解析：有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，包括组织机构间的沟通和向董事会、高管层的报告。董事会和高管层应有效运用内部审计、外部审计和内控部门的工作成果。4.( )是指银行通过特殊目的实体或关联结构运营，或在透明度不高或未达到国际银行业标准的国家运营时，董事会和高管层应理解此类

11、营运活动的目的、组织架构和特有的风险，并采取相应措施对已经识别的风险进行缓释。（分数：2.00）A.了解你的组织架构 B.了解你的业务C.了解你的风险D.了解你的竞争对手解析：5.董事会做出决议，必须经商业银行全体董事( )通过。（分数：2.00）A.三分之一以上B.过半数 C.三分之二以上D.全数解析：解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。6.下列选项中，( )不属

12、于监事会的职责。（分数：2.00）A.监督并确保高级管理层有效履行管理职责 B.对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督C.重点监督评估本行的发展战略D.对股东大会负责解析：解析：A 项属于董事会的职责。7.( )负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会C.监事会 D.商业银行总行行长解析：8.董事会和监事会应当组织会谈，向被评为( )的董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事。（分数：2.00）A.称职B.基本称职 C.不称职D.非常不称职解析：解析：被评为基本称职的董事，董事会和

13、监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事；被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换。9.商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括( )。（分数：2.00）A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B.短期激励与长期激励相协调C.基本薪酬与银行公司治理要求相统一 D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾解析：解析：薪酬机制一般应坚持以下原则：薪酬机制与银行公司治理要求相统一；薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；短期激励与长期激励相协调。C 项，基本薪酬只是薪酬中的一种。10.商业银

14、行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的( )。（分数：2.00）A.15B.20C.35 D.50解析：解析：固定薪酬即基本薪酬，是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬，包括津补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、所承担的经营责任及风险等因素确定。商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的 35。11.商业银行( )的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的 3 倍以内确定。（分数：2.00）A.全体员工B.主要负责人 C.理财经理D.基层人员解析：12.中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为( )年。（分数：2.00）A.

15、1B.2C.3 D.5解析：13.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于( )。（分数：2.00）A.20B.30C.40D.50 解析：解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的 40以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于 3 年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于 50。14.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的_以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于_年。( )（分数：2.00）A.50；2B.40；3 C.30；3D.20；2解析：二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)15

16、.下列关于商业银行股东大会的说法，错误的有( )。（分数：2.00）A.是股东参与银行重大决策的一种组织形式B.股东大会会议包括年度会议、季度会议和临时会议 C.是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所D.年会应当由董事会在每一会计年度结束后三个月内召集和召开 E.股东大会议事规则由商业银行董事会负责拟定，并经股东大会审议通过后执行解析：解析：B 项，股东大会会议包括年度会议和临时会议；D 项，股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。16.董事会是银行公司治理的组织架构之一，下列关于董事会的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.董事会例会每月应至少召开一次B.

17、独立董事是指在商业银行不担任经营管理职务的董事C.董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行 D.商业银行董事长和行长应当分设 E.董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定 解析：解析：A 项，董事会例会每季度应至少召开一次。B 项，非执行董事是指在商业银行不担任经营管理职务的董事；独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。17.每季度至少应当召开一次的会议有( )。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会例会 C.监事会例会 D.高级管理层例会E.临时会议解析：解析：董事会例会、监事会例会均应每季

18、度至少召开一次；股东大会会议包括年度会议和临时会议，没有按季度召开的硬性要求。18.应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效的重大事项包括( )。（分数：2.00）A.利润分配方案 B.解聘基层管理人员C.资本补充方案 D.财务重组 E.董事会做出决议解析：19.商业银行的监事会由( )组成。（分数：2.00）A.职工代表出任的监事 B.股东大会选举的外部监事 C.财务负责人D.商业银行总行行长E.股东监事 解析：解析：监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。CD 两项属于高级管理层的成员。20.商业银行应当按年度对所有在职董事进行履职评价，依据评价结果可将董事划分为

19、( )。（分数：2.00）A.非常称职B.称职 C.基本称职 D.不称职 E.非常不称职解析：21.固定薪酬主要根据员工在商业银行经营中的( )等因素确定。（分数：2.00）A.服务年限 B.劳动投入 C.所承担的经营责任 D.经营业绩考核结果E.所承担的经营风险 解析：解析：固定薪酬即基本薪酬，是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬，包括津补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、所承担的经营责任及风险等因素确定。D 项，绩效薪酬主要根据当年经营业绩考核结果来确定。22.可变薪酬是商业银行薪酬结构之一，具体包括( )。（分数：2.00）A.津补贴B.绩效薪酬 C.福利性收

20、入D.中长期各种激励 E.基本薪酬解析：解析：薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成，其中，可变薪酬包括绩效薪酬和中长期各种激励。固定薪酬即基本薪酬，包括津补贴。23.风险成本控制指标是银行绩效考核指标体系构成之一，该指标包括( )。（分数：2.00）A.案件风险率 B.不良贷款率 C.资本充足率 D.拨备覆盖率 E.杠杆率 解析：解析：绩效考核指标体系作为绩效薪酬发放的依据，应包括经济效益指标、风险成本控制指标和社会责任指标。其中，风险成本控制指标至少应包括资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、案件风险率、杠杆率等。三、判断题(总题数：6，分数：12.00)24.高级管理层对董事会负责，同

21、时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：25.不同银行的福利性收入有所不同，对于福利性收入的管理，按各家银行的章程执行。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。26.商业银行的薪酬包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：薪酬，是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长

22、期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。27.绩效薪酬应全部根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：绩效薪酬应合理确定一定比例，根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付。28.商业银行制定的绩效薪酬延期追索、扣回规定对离职人员同样适用。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内其高级管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，商业银行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。绩效薪酬延期追索、扣回规定应同样适用离职人员。29.商业银行应尽可能将风险管理、内部审计等专业性强的职能外包给更加专业化的相关机构。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。