证券投资基金-7及答案解析.doc

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1、证券投资基金-7 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)1.各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。这体现了内部控制原则中的_。 A.合法性原则 B.独立性原则 C.有效性原则 D.审慎性原则（分数：2.00）A.B.C.D.2._主要被用来判断证券是否被市场错误定价。 A.单因素模型 B.CAPM 模型 C.多因素模型 D.APT 模型（分数：2.00）A.B.C.D.3.目前，我国基金交易佣金为成交金额的_，不足 5 元的按 5 元取。 A.0.8% B.0.25% C.1% D.1.5%（分数

2、：2.00）A.B.C.D.4.资产管理中最重要的一条规则就在投资者的_内运作。 A.取其收益 B.投资目标 C.风险承受能力 D.投资偏好（分数：2.00）A.B.C.D.5.存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每_个月披露一次更新的招募说明书。 A.3 B.4 C.5 D.6（分数：2.00）A.B.C.D.6.不同国家有不同的基金销售渠道，从历史上看，占据欧洲大陆基金销售的绝对市场份额的是_。 A.保险公司 B.证券公司 C.商业银行 D.基金公司（分数：2.00）A.B.C.D.7.违约风险模型考察的是_受到公司特定违约风险影响的后果。违约风险模型一般适用于债券的风险收

3、益分析。 A.债券收益 B.投资收益 C.实际收效 D.预期收益（分数：2.00）A.B.C.D.8.根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给_。 A.中国证监会 B.证券交易所 C.证券公司 D.商业银行（分数：2.00）A.B.C.D.9.证券投资基金具有优化金融机构和促进经济增长的作用，这种作用是通过_实现的。 A.组合投资、分散风险 B.扩大直接融资比例 C.对所投资证券进行的深入研究与分析 D.对保险资金提供专业化的投资服务和投资于货币是市场（分数：2.00）A.B.C.D.10.证券投资基金销售业务信息管理中的前台业务系统，其功能不包括_。 A.提供

4、投资资讯 B.信息管理 C.提供服务 D.数据支持（分数：2.00）A.B.C.D.11._指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。 A.交易所交易资金清算 B.全国银行间市场交易资金清算 C.场外资金清算 D.场内资金清算（分数：2.00）A.B.C.D.12.如果投资者在 2005 年 4 月 29 日周五，节假日前最后一个工作日赎回了基金份额，那么投资者将享有直至_内该基金的收益。 A.5 月 6 日 B.5 月 7 日 C.5 月 8 日 D.5 月 9 日（分数：2.00）A.B.C.D.13.根

5、据 ETF 跟踪的指数不同，可以将 ETF 分为_。 A.股票型、债券型 B.抽样复制性、完全复制性 C.股票型、完全复制性 D.抽样复制性、债券型（分数：2.00）A.B.C.D.14.基金赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的_，并应当归入基金财产。 A.10% B.15% C.20% D.25%（分数：2.00）A.B.C.D.15.有偏预期理论认为，投资者在收益率相同的情况下更愿意持有_。 A.不同股票 B.短期债券 C.长期债券 D.优先股票（分数：2.00）A.B.C.D.16.常用来作为对未来收益率的无偏估计的指标是_。 A.算术平均收益率 B.几何平均收益率 C.年化收

6、益率 D.时间加权收益率（分数：2.00）A.B.C.D.17.根据证监会的有关规定，证券交易所向证监会报送基金交易行为月度监控报告的时限是_。 A.每月终了后 3 个工作日内 B.每月终了后 5 个工作日内 C.每月终了后 7 个工作日内 D.每月终了后 10 个工作日内（分数：2.00）A.B.C.D.18.投资者的投资目标最主要的是由_决定的。 A.市场运行的状况 B.投资者需要 C.资产管理人的服务 D.投资者的财务状况（分数：2.00）A.B.C.D.19.反映 ETF 交易效率与市场流动性强弱的指标是_。 A.周转率 B.费用率 C.折(溢)价率 D.二级市场价格收益率（分数：2.

7、00）A.B.C.D.20.通过科学的内部控制制度与方法，建立合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行，体现了基金销售机构内部控制原则中的_。 A.独立性原则 B.有效性原则 C.健全性原则 D.审慎性原则（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：15，分数：30.00)21.依据股票基金所持有的相关指标，可以对股票基金的投资风格进行分析。这些指标包括_。 A.平均市值 B.平均市净率 C.平均市盈率 D.净值收益率（分数：2.00）A.B.C.D.22.开放式基金非交易过户主要包括_。 A.继承 B.司法强制执行 C.出售 D.转让（分数：2.00）A.B.C.D

8、.23.基金管理公司股东出资转让时，受让方拟成为第一大股东的，应当符合以下条件_。 A.实收资本不少于 3 亿元 B.经营状况良好，无不良记录 C.属于依法设立的证券公司、信托投资公司 D.中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件（分数：2.00）A.B.C.D.24.基金清算程序是_。 A.基金清算小组接管基金资产 B.确认和清理基金资产 C.对基金资产进行估价 D.对基金资产进行分配（分数：2.00）A.B.C.D.25.基金管理公司研究部的研究一般包括_。 A.宏观及策略研究 B.个股研究 C.行业研究 D.企业内部管理研究（分数：2.00）A.B.C.D.26.基金的重大事件包括_。

9、A.基金份额持有人大会的召开 B.延长基金合同期限 C.转换基金运作方式 D.更换董事长、总经理等高级管理人员（分数：2.00）A.B.C.D.27.为便于一般公众投资者获取信息，目前我国基金信息披露的方式有_。 A.通过中国证监会指定报刊或指定网站披露信息 B.将信息揭露文件备置于特定场所供投资者查阅或复制 C.直接邮寄给基金份额持有人 D.信息披露可同时在其他公共媒体、指定报刊和网站进行（分数：2.00）A.B.C.D.28.下列关于以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法的说法正确的是_。 A.是简单过滤器规则的一种变形 B.以一段时期内的股票价格移动平均值为参考基础，考察股票价

10、格与该平均价之间的差额 C.并在股票价格超过平均价格的某一百分比时卖出该股票，在股票价格低于平均价格的一定百分比时买入该股票 D.应用于积极型投资策略（分数：2.00）A.B.C.D.29.内部监控作为内部控制的基本要素之一，主要包括_。 A.稽核检查制度 B.内部监控制度 C.稽核监督体系 D.内部控制制度（分数：2.00）A.B.C.D.30.基金的会计核算对象包括_。 A.资产类 B.负债类 C.资产损益共同类 D.资产负债共同类（分数：2.00）A.B.C.D.31.基金销售机构内部控制的内容包括_。 A.内部环境控制 B.销售决策流程控制 C.销售业务流程控制 D.会计系统内部控制（

11、分数：2.00）A.B.C.D.32.证券交易所自律管理的内容包括_。 A.基金公司人员的聘任 B.对基金上市交易的监控和管理 C.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控 D.对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理（分数：2.00）A.B.C.D.33.股利贴现模型包含的概念有_。 A.各期股利 B.贴现率 C.净现值 D.股票面值（分数：2.00）A.B.C.D.34.对基金募集申请材料进行齐备性审查的文件有_。 A.申请报告 B.基金合同草案 C.托管协议草案 D.招募说明书草案（分数：2.00）A.B.C.D.35.监察稽核的方法包括监听监视记录抽查法，人员询问法和综合

12、分析法，_等。 A.账表核实法 B.资料审阅法 C.重点项目抽查法 D.现场观察法（分数：2.00）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：20，分数：30.00)36.根据规定，对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。（分数：2.00）A.正确B.错误37.封闭式基金存续期满后必须终止。（分数：2.00）A.正确B.错误38.开放式基金基金份额持有人在变更基金中购与赎回业务的销售机构(网点)时，销售机构(网点)之间是通存通兑的。（分数：2.00）A.正确B.错误39.我国封闭式基金的交收同股票一样实行 T+3 交割、交收，即指达成交易后，相应的基金交割与资金交收在成交日后的第 3

13、个营业日(T+3 日)完成。（分数：2.00）A.正确B.错误40.量化风险的方法包括方差度量法、收益预期范围度量法和下跌概率法。其中，下跌概率法是最常见、最简便的风险度量方法。（分数：2.00）A.正确B.错误41.根据证券投资基金法的要求，开放式基金的设立募集期限自基金设立中请批准之日起计算，不超过 3 个月。（分数：2.00）A.正确B.错误42.按照中国证监会 2007 年 3 月的最新规定，开放式基金认(申)购费率将统一按净认购金额为基础收取。（分数：2.00）A.正确B.错误43.一般来说，利率的升降引起证券价格的反方向变化，并直接影响投资者的利益。（分数：2.00）A.正确B.错

14、误44.在基金募集和运作过程中，基金管理人是信息披露义务的唯一当事人。（分数：2.00）A.正确B.错误45.直销是指基金管理公司将基金直接销售给公众，而不经过银行等中介机构进行的销售。（分数：2.00）A.正确B.错误46.基金管理人所管理的不同基金在资产运作、财务管理上是相互独立的。（分数：1.00）A.正确B.错误47.基金管理公司实行独立董事制度的目的是保护公司股东利益。（分数：1.00）A.正确B.错误48.股份公司实现的税后利润必须在分配优先股股利后再提取法定公积金和公益金。（分数：1.00）A.正确B.错误49.依照我国证券投资基金法的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权

15、利，其他任何机构不得在证券交易所从事基金的募集活动，但以其他的方式和渠道募集基金不在此规定之内。（分数：1.00）A.正确B.错误50.对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证券业及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。（分数：1.00）A.正确B.错误51.在基金销售的宣传中，对于任何品种的基金，均不得以任何形式向投资人保证获得或者承诺最低收益。（分数：1.00）A.正确B.错误52.开放式基金不得收取赎回费。（分数：1.00）A.正确B.错误53.按照披露时间段不同，货币市场基金的收益公告可分为三类，即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。（分数：1.00）A.正确B

16、.错误54.因为先有证券发行市场后有流通市场，且证券发行市场与流通市场各有自己的运行规律，所以流通市场的交易价格与发行市场无关。（分数：1.00）A.正确B.错误55.对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，代扣代缴 20%的个人所得税。（分数：1.00）A.正确B.错误证券投资基金-7 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)1.各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。这体现了内部控制原则中的_。 A.合法性原则 B.独立性原则

17、C.有效性原则 D.审慎性原则（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 内部控制原则中的审慎性原则要求，各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金财产的安全与完整。故选 D。2._主要被用来判断证券是否被市场错误定价。 A.单因素模型 B.CAPM 模型 C.多因素模型 D.APT 模型（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 CAPM 模型可以用来判断证券是否被市场错误定价。故选 B。3.目前，我国基金交易佣金为成交金额的_，不足 5 元的按 5 元取。 A.0.8% B.0.25% C.1% D.1.5%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 我国目前封闭式基金交

18、易佣金为成交金额的 0.25%(法律规定为不超过 0.3%)，不足 5 元的按 5 元取。故选 B。4.资产管理中最重要的一条规则就在投资者的_内运作。 A.取其收益 B.投资目标 C.风险承受能力 D.投资偏好（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 资产管理的理论中指出投资的有效边界和投资者偏好的切点是投资者最优的投资组合。故选 D。5.存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每_个月披露一次更新的招募说明书。 A.3 B.4 C.5 D.6（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每 6 个月披露一次更新的招募说

19、明书。故选 D。6.不同国家有不同的基金销售渠道，从历史上看，占据欧洲大陆基金销售的绝对市场份额的是_。 A.保险公司 B.证券公司 C.商业银行 D.基金公司（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 一般而言，不同国家的金融业传统和基金业发展水平不同，会依赖于不同的基金销售渠道。从历史上来看，欧洲大陆的商业银行占据了基金销售的绝对市场份额。故选 C。7.违约风险模型考察的是_受到公司特定违约风险影响的后果。违约风险模型一般适用于债券的风险收益分析。 A.债券收益 B.投资收益 C.实际收效 D.预期收益（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 违约风险模型衡量的是公司违约对预期收

20、益的影响程度。故选 D。8.根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给_。 A.中国证监会 B.证券交易所 C.证券公司 D.商业银行（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给中国证监会。故选 A。9.证券投资基金具有优化金融机构和促进经济增长的作用，这种作用是通过_实现的。 A.组合投资、分散风险 B.扩大直接融资比例 C.对所投资证券进行的深入研究与分析 D.对保险资金提供专业化的投资服务和投资于货币是市场（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 证券投资基金具有优化金融机构和

21、促进经济增长的作用，这种作用是通过扩大直接融资比例实现的。故选 B。10.证券投资基金销售业务信息管理中的前台业务系统，其功能不包括_。 A.提供投资资讯 B.信息管理 C.提供服务 D.数据支持（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 前台业务系统应具备的功能包括：(1)提供投资资讯功能；(2)对基金交易账户以及基金投资人信息管理功能；(3)交易功能；(4)为基金投资人提供服务的功能。后台管理系统主要是实现对前台业务系统的数据支持和集中管理。故选 D。11._指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。

22、 A.交易所交易资金清算 B.全国银行间市场交易资金清算 C.场外资金清算 D.场内资金清算（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 场外资金清算指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。故选 C。12.如果投资者在 2005 年 4 月 29 日周五，节假日前最后一个工作日赎回了基金份额，那么投资者将享有直至_内该基金的收益。 A.5 月 6 日 B.5 月 7 日 C.5 月 8 日 D.5 月 9 日（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 如果赎回基金，则如果资金没有到账，如果遇到节假日，

23、节假日投资人仍享有收益。故选C。13.根据 ETF 跟踪的指数不同，可以将 ETF 分为_。 A.股票型、债券型 B.抽样复制性、完全复制性 C.股票型、完全复制性 D.抽样复制性、债券型（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据 ETF 跟踪指数不同，ETF 分为抽样复制型和完全复制型。故选 B。14.基金赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的_，并应当归入基金财产。 A.10% B.15% C.20% D.25%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 基金赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的 25%，并应当归入基金财产。故选 D。15.有偏预期理论认为，

24、投资者在收益率相同的情况下更愿意持有_。 A.不同股票 B.短期债券 C.长期债券 D.优先股票（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 有偏预期理论认为，投资收益率相同的情况下，由于短期债券的变现能力强，因此更愿意持有短期债券。故选 B。16.常用来作为对未来收益率的无偏估计的指标是_。 A.算术平均收益率 B.几何平均收益率 C.年化收益率 D.时间加权收益率（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 算术平均收益率一般可以用作对平均收益率的无偏估计，因此它更多地被用来对未来收益率的估计。故选 A。17.根据证监会的有关规定，证券交易所向证监会报送基金交易行为月度监控报告的时限是

25、_。 A.每月终了后 3 个工作日内 B.每月终了后 5 个工作日内 C.每月终了后 7 个工作日内 D.每月终了后 10 个工作日内（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 证券交易所向证监会报送基金交易行为月度监控报告的时限是每月终了后 7 个工作日内。故选 C。18.投资者的投资目标最主要的是由_决定的。 A.市场运行的状况 B.投资者需要 C.资产管理人的服务 D.投资者的财务状况（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 投资者的财务状况决定投资者的投入资金规模和风险承受能力，而投资者投资目标的主要决定是投资者需求，但也与市场运行状态有关。故选 B。19.反映 ETF 交易

26、效率与市场流动性强弱的指标是_。 A.周转率 B.费用率 C.折(溢)价率 D.二级市场价格收益率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 折(溢)价率是反映 ETF 交易效率与市场流动性强弱的指标。故选 C。20.通过科学的内部控制制度与方法，建立合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行，体现了基金销售机构内部控制原则中的_。 A.独立性原则 B.有效性原则 C.健全性原则 D.审慎性原则（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 本题考查基金销售机构内部控制应履行的有效性原则。有效性原则，即通过科学的内部控制制度与方法，建立合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行。故

27、选 B。二、B多项选择题/B(总题数：15，分数：30.00)21.依据股票基金所持有的相关指标，可以对股票基金的投资风格进行分析。这些指标包括_。 A.平均市值 B.平均市净率 C.平均市盈率 D.净值收益率（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 依据股票基金所持有的全部股票的平均市值、平均市盈率、平均市净率等指标可以对股票基金的投资风格进行分析。故选 ABC。22.开放式基金非交易过户主要包括_。 A.继承 B.司法强制执行 C.出售 D.转让（分数：2.00）A. B. C.D.解析：解析 开放式基金非交易过户是指不采用中购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规

28、则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、司法强制执行等方式。故选 AB。23.基金管理公司股东出资转让时，受让方拟成为第一大股东的，应当符合以下条件_。 A.实收资本不少于 3 亿元 B.经营状况良好，无不良记录 C.属于依法设立的证券公司、信托投资公司 D.中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 题中四项均是基金管理公司股东出资转让时，受让方拟成为第一大股东的，应当符合的条件。故选 ABCD。24.基金清算程序是_。 A.基金清算小组接管基金资产 B.确认和清理基金资产 C.对基金资产进行估价 D.对基金资产进

29、行分配（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 基金清算程序包括基金清算小组接管基金资产、确认和清理基金资产、对基金资产进行估价和对基金资产进行分配。故选 ABCD。25.基金管理公司研究部的研究一般包括_。 A.宏观及策略研究 B.个股研究 C.行业研究 D.企业内部管理研究（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 基金管理公司研究部的研究内容一般包括：宏观与策略研究；行业研究；个股研究。故选 ABC。26.基金的重大事件包括_。 A.基金份额持有人大会的召开 B.延长基金合同期限 C.转换基金运作方式 D.更换董事长、总经理等高级管理人员（分数：2.00）A. B.

30、C. D. 解析：解析 基金的重大事件可包括：基金份额持有人大会的召开；提前终止基金合同；延长基金合同期限；转换基金运作方式；更换基金管理人或托管人；基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动；涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；基金份额净值计价错误达基金份额净值的 0.5%；开放式基金发生巨额赎回并延期支付等。故选ABCD。27.为便于一般公众投资者获取信息，目前我国基金信息披露的方式有_。 A.通过中国证监会指定报刊或指定网站披露信息 B.将信息揭露文件备置于特定场所供投资者查阅或复制 C.直接邮寄给基金份额持有人 D.信息披露

31、可同时在其他公共媒体、指定报刊和网站进行（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 我国目前基金信息披露方式包括通过中国证监会指定报刊或指定网站披露信息，将信息披露文件备置于特定场所供投资者查阅或复制，直接邮寄给基金份额持有人等。除法规制定的披露报刊和网站外信息披露义务人也可在其他公共媒体披露信息，但须注意其他媒体不得早于指定报刊和网站披露信息，且不同媒体上揭露的同一信息应一致。故选 ABCD。28.下列关于以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法的说法正确的是_。 A.是简单过滤器规则的一种变形 B.以一段时期内的股票价格移动平均值为参考基础，考察股票价格与该平均价之间的差

32、额 C.并在股票价格超过平均价格的某一百分比时卖出该股票，在股票价格低于平均价格的一定百分比时买入该股票 D.应用于积极型投资策略（分数：2.00）A. B. C.D. 解析：解析 移动平均法是一种积极型投资策略。C 项表述错误，正确的是在股票价格超过平均价格的某一百分比时买入该股票，股票价格低于平均价格的一定百分比时卖出该股票。故选 ABD。29.内部监控作为内部控制的基本要素之一，主要包括_。 A.稽核检查制度 B.内部监控制度 C.稽核监督体系 D.内部控制制度（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 内部监控作为内部控制的基本要素之一，主要是指基金托管人通过建立有效的稽核监

33、督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监督稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度的落实。故选 ABCD。30.基金的会计核算对象包括_。 A.资产类 B.负债类 C.资产损益共同类 D.资产负债共同类（分数：2.00）A. B. C.D. 解析：解析 基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算。故选 ABD。31.基金销售机构内部控制的内容包括_。 A.内部环境控制 B.销售决策流程控制 C.销售业务流程控制 D.会计系统内部控制（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析

34、 四个选项都是基金销售机构内部控制的内容，除此之外还包括信息技术内部控制、监察稽核控制等 6 个内容。故选 ABCD。32.证券交易所自律管理的内容包括_。 A.基金公司人员的聘任 B.对基金上市交易的监控和管理 C.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控 D.对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 基金公司人员的聘任不是证券交易所自律管理的内容。故选 BCD。33.股利贴现模型包含的概念有_。 A.各期股利 B.贴现率 C.净现值 D.股票面值（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 股利贴现模型包含的概念有各期股

35、利、贴现率和净现值。故选 ABC。34.对基金募集申请材料进行齐备性审查的文件有_。 A.申请报告 B.基金合同草案 C.托管协议草案 D.招募说明书草案（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 对基金募集申请材料进行齐备性审查的文件包括申请报告、基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等文件。故选 ABCD。35.监察稽核的方法包括监听监视记录抽查法，人员询问法和综合分析法，_等。 A.账表核实法 B.资料审阅法 C.重点项目抽查法 D.现场观察法（分数：2.00）A. B. C.D.解析：解析 监察稽核的方法包括监听监视记录抽查法，人员询问法和综合分析法，账表核实法，资料审阅

36、法。故选 AB。三、B判断题/B(总题数：20，分数：30.00)36.根据规定，对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金的差价收入征收营业税，非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。37.封闭式基金存续期满后必须终止。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 封闭式基金存续期满后，在满足一定条件的前提下可以延期。38.开放式基金基金份额持有人在变更基金中购与赎回业务的销售机构(网点)时，销售机构(网点)之间是通存通兑的。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 基金份额持有人

37、在变更基金申购与赎回业务的销售机构(网点)时，销售机构(网点)之间是不能通存通兑的，可办理已持有基金的转托管。39.我国封闭式基金的交收同股票一样实行 T+3 交割、交收，即指达成交易后，相应的基金交割与资金交收在成交日后的第 3 个营业日(T+3 日)完成。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 我国封闭式基金的交收同 A 股一样实行 T+1 交割、交收，即指达成交易后，相应的基金交割与资金交收在成交日的下一个营业日(T+1 日)完成。40.量化风险的方法包括方差度量法、收益预期范围度量法和下跌概率法。其中，下跌概率法是最常见、最简便的风险度量方法。（分数：2.00）A.正确B.错误

38、 解析：解析 量化风险的方法包括方差度量法、收益预期范围度量法和下跌概率法。其中。方差度量法是最常见、最简便的风险度量方法。41.根据证券投资基金法的要求，开放式基金的设立募集期限自基金设立中请批准之日起计算，不超过 3 个月。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 应该是自基金份额发售之日起计算，不得超过 3 个月，而不是设立申请批准之日起计算。42.按照中国证监会 2007 年 3 月的最新规定，开放式基金认(申)购费率将统一按净认购金额为基础收取。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 按照中国证监会的最新规定，开放式基金认(申)购费率将统一按净认购金额为基础收取。43.

39、一般来说，利率的升降引起证券价格的反方向变化，并直接影响投资者的利益。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 利率与证券价格呈反方向变化，即利率上升会导致证券价格下降，这会直接影响投资者的利益。44.在基金募集和运作过程中，基金管理人是信息披露义务的唯一当事人。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 信息披露义务的当事人有基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。45.直销是指基金管理公司将基金直接销售给公众，而不经过银行等中介机构进行的销售。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 直销是指基金管理公司将基金直接销售给公众，而不经过银行等中介机构进

40、行的销售。46.基金管理人所管理的不同基金在资产运作、财务管理上是相互独立的。（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 公司各机构、部门岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作也相对分离。47.基金管理公司实行独立董事制度的目的是保护公司股东利益。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 基金管理公司在董事会中引进一定比例的独立董事，在制度上制衡大股东的力量，限制了基金管理公司与股东之间不公平的关联交易，切实保护基金投资者的合法权益。48.股份公司实现的税后利润必须在分配优先股股利后再提取法定公积金和公益金。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 股

41、份公司实现的税后利润的分配顺序是：弥补亏损，提取法定公益金，提取任意公积金，然后才是分配优先股股利，最后分配普通股股利。49.依照我国证券投资基金法的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得在证券交易所从事基金的募集活动，但以其他的方式和渠道募集基金不在此规定之内。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 依照我国证券投资基金法的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动。50.对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证券业及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 对于各销售

42、机构信息管理平台的建设，中国证监会及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。51.在基金销售的宣传中，对于任何品种的基金，均不得以任何形式向投资人保证获得或者承诺最低收益。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 在基金销售的宣传中，不得以任何形式向投资人保证获得或者承诺最低收益，经中国证监会批准设立的特殊品种的基金除外。例如保本基金就可以承诺最低的回报。52.开放式基金不得收取赎回费。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 根据开放式证券投资基金试点办法规定：我国开放式基金的赎回费率不超过赎回金额的 3%。53.按照披露时间段不同，货币市场基金的收益公告可分为三类，即封闭期

43、的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 按照披露时间段不同，货币市场基金的收益公告可分为三类，即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。54.因为先有证券发行市场后有流通市场，且证券发行市场与流通市场各有自己的运行规律，所以流通市场的交易价格与发行市场无关。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 通常而言流通市场的交易价格与发行市场是有关系的，流通市场的交易价格制约和影响着证券的发行价格，是证券发行时需要考虑的重要因素。55.对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，代扣代缴 20%的个人所得税。（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴 20%的个人所得税。基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣代缴个人所得税。