【学历类职业资格】金融市场学-票据市场及答案解析.doc

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1、金融市场学-票据市场及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：19，分数：19.00)1.按出票人不同，汇票可分为_。 A.银行汇票和商业汇票 B.光票和跟单汇票 C.即期汇票和远期汇票 D.商业承兑汇票和银行承兑汇票（分数：1.00）A.B.C.D.2.现金支票_。 A.可从银行支取现金 B.可通过银行划拨转账 C.只能通过银行划拨转账，不能支取现金 D.既可以从银行支取现金又可以转账（分数：1.00）A.B.C.D.3.贴现是银行的_业务。 A.资产 B.负债 C.收入 D.费用（分数：1.00）A.B.C.D.4._不适用保证。 A.汇票 B.支

2、票 C.本票 D.光票（分数：1.00）A.B.C.D.5.保证适用于_。 A.汇票和支票 B.本票和支票 C.汇票和本票 D.汇票、本票和支票（分数：1.00）A.B.C.D.6.票据市场的基本功能是_。 A.融通长期资金 B.价格发现 C.融通短期资金 D.资源配置（分数：1.00）A.B.C.D.7.货币市场上历史最悠久的工具是_。 A.商业票据 B.银行票据 C.商业承兑汇票 D.银行承兑汇票（分数：1.00）A.B.C.D.8.历史上_是商业票据的主要投资者。 A.金融机构 B.商业银行 C.投资银行 D.政策银行（分数：1.00）A.B.C.D.9.商业票据的特点是_。 A.风险较

3、低、期限较短、收益较低 B.风险较低、期限较短、收益较高 C.风险较高、期限较短、收益较低 D.风险较高、期限较短、收益较高（分数：1.00）A.B.C.D.10.采用间接发行时，发行人通常要付给证券经销商_的手续费。 A.1.202.0 B.2.252.5 C.1.252.5 D.2.53.25（分数：1.00）A.B.C.D.11.商业票据，一般采用_。 A.平价发行 B.溢价发行 C.贴现发行 D.任意发行（分数：1.00）A.B.C.D.12.美国证券交易委员会认可两种合格的商业票据，包括_。 A.一级票据和二级票据 B.二级票据和三级票据 C.一级票据和三级票据 D.任意二级票据（分

4、数：1.00）A.B.C.D.13.商业票据二级市场采用_交易方式。 A.议价 B.询价 C.竞价 D.标价（分数：1.00）A.B.C.D.14.某客户向商业银行进行贴现，票面金额为 100 元，贴现率为 5%，共有 180 天到期的票据，贴现利息是_。 A.5 元 B.10 元 C.2.5 元 D.3 元（分数：1.00）A.B.C.D.15.间接销售的票据平均偿还期为_。 A.1040 天 B.3045 天 C.1020 天 D.2030 天（分数：1.00）A.B.C.D.16.银行承兑汇票第一责任人为_。 A.银行 B.出票人 C.付款人 D.承兑人（分数：1.00）A.B.C.D.

5、17.银行承兑汇票的初级市场由_构成。 A.出票和付款 B.承兑和背书 C.出票和承兑 D.背书和付款（分数：1.00）A.B.C.D.18.银行承兑汇票的手续费为_。 A.0.3 B.0.4 C.0.5 D.0.6（分数：1.00）A.B.C.D.19.从_起在全国开始商业票据承兑和贴现业务。 A.1981 年 2 月 B.1985 年 4 月 C.1988 年 3 月 D.1986 年（分数：1.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：12，分数：24.00)20.按票据法规定，票据分为_。 A.汇票 B.本票 C.支票 D.光票 E.银行汇票（分数：2.00）A.B.C.D.

6、E.21.下列属于融资性票据的是_。 A.国库券 B.银行汇票 C.银行承兑汇票 D.商业承兑汇票 E.银行本票（分数：2.00）A.B.C.D.E.22.下列属于票据特征的是_。 A.有价证券 B.无因证券 C.流通证券 D.要式证券 E.设权证券（分数：2.00）A.B.C.D.E.23.票据的作用是_。 A.支付工具 B.流通转让 C.融通资金 D.信用手段 E.汇兑作用（分数：2.00）A.B.C.D.E.24._属于被保证人。 A.出票人 B.付款人 C.承兑人 D.背书人 E.收款人（分数：2.00）A.B.C.D.E.25._同时构成持票人基本的票据权利。 A.追索权 B.求偿权

7、 C.付款请求权 D.承兑权 E.见票即付（分数：2.00）A.B.C.D.E.26.商业票据的特点是_。 A.发行成本高 B.发行成本低 C.足额运用资金 D.对利率变动反应灵敏 E.不足额运用资金（分数：2.00）A.B.C.D.E.27.根据发行人的性质，商业票据分为_。 A.金融公司票据 B.间接票据 C.直接票据 D.交易商票据 E.非金融公司票据（分数：2.00）A.B.C.D.E.28.短期融资券的融资优势有_。 A.融资时间短 B.融资方式灵活 C.发行便利且可以持续融资 D.对利率反应灵敏 E.融资成本低（分数：2.00）A.B.C.D.E.29.银行承兑汇票的特征有_。 A

8、.安全性强 B.流动性大 C.灵活性好 D.有追索权 E.有承兑权（分数：2.00）A.B.C.D.E.30.“三票一卡”银行结算制度指_。 A.汇票 B.本票 C.支票 D.借记卡 E.信用卡（分数：2.00）A.B.C.D.E.31.票据市场规模迅速增长的原因有_。 A.企业角度 B.银行角度 C.客户角度 D.市场基础建设的不断完善 E.政府角度（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B名词解释/B(总题数：16，分数：32.00)票据_汇票_本票_支票_36.融资性票据（分数：2.00）_背书_38.汇票承兑（分数：2.00）_贴现_40.转贴现（分数：2.00）_41.再贴现（分数

9、：2.00）_42.汇票保证（分数：2.00）_43.追索权（分数：2.00）_44.票据市场（分数：2.00）_45.商业票据（分数：2.00）_46.短期融资券（分数：2.00）_47.银行承兑汇票（分数：2.00）_四、B简答题/B(总题数：4，分数：16.00)48.简述票据行为。（分数：4.00）_49.简述贴现与发放贷款相比的不同之处。（分数：4.00）_50.简述短期融资的发行程序。（分数：4.00）_51.简述商业票据的发行成本。（分数：4.00）_五、B论述题/B(总题数：1，分数：4.00)52.论述短期融资券的特征。（分数：4.00）_六、B计算题/B(总题数：1，分数：

10、5.00)53.某投资者以 95 美元的折扣价格购买期限为 180 天，价值为 100 美元的商业票据，其贴现率和实际收益率分别为多少?（分数：5.00）_金融市场学-票据市场答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：19，分数：19.00)1.按出票人不同，汇票可分为_。 A.银行汇票和商业汇票 B.光票和跟单汇票 C.即期汇票和远期汇票 D.商业承兑汇票和银行承兑汇票（分数：1.00）A. B.C.D.解析：2.现金支票_。 A.可从银行支取现金 B.可通过银行划拨转账 C.只能通过银行划拨转账，不能支取现金 D.既可以从银行支取现金又可以转账（分数

11、：1.00）A.B.C.D. 解析：3.贴现是银行的_业务。 A.资产 B.负债 C.收入 D.费用（分数：1.00）A. B.C.D.解析：4._不适用保证。 A.汇票 B.支票 C.本票 D.光票（分数：1.00）A.B. C.D.解析：5.保证适用于_。 A.汇票和支票 B.本票和支票 C.汇票和本票 D.汇票、本票和支票（分数：1.00）A.B.C. D.解析：6.票据市场的基本功能是_。 A.融通长期资金 B.价格发现 C.融通短期资金 D.资源配置（分数：1.00）A.B.C. D.解析：7.货币市场上历史最悠久的工具是_。 A.商业票据 B.银行票据 C.商业承兑汇票 D.银行承

12、兑汇票（分数：1.00）A. B.C.D.解析：8.历史上_是商业票据的主要投资者。 A.金融机构 B.商业银行 C.投资银行 D.政策银行（分数：1.00）A.B. C.D.解析：9.商业票据的特点是_。 A.风险较低、期限较短、收益较低 B.风险较低、期限较短、收益较高 C.风险较高、期限较短、收益较低 D.风险较高、期限较短、收益较高（分数：1.00）A.B. C.D.解析：10.采用间接发行时，发行人通常要付给证券经销商_的手续费。 A.1.202.0 B.2.252.5 C.1.252.5 D.2.53.25（分数：1.00）A.B.C. D.解析：11.商业票据，一般采用_。 A.

13、平价发行 B.溢价发行 C.贴现发行 D.任意发行（分数：1.00）A.B.C. D.解析：12.美国证券交易委员会认可两种合格的商业票据，包括_。 A.一级票据和二级票据 B.二级票据和三级票据 C.一级票据和三级票据 D.任意二级票据（分数：1.00）A. B.C.D.解析：13.商业票据二级市场采用_交易方式。 A.议价 B.询价 C.竞价 D.标价（分数：1.00）A.B. C.D.解析：14.某客户向商业银行进行贴现，票面金额为 100 元，贴现率为 5%，共有 180 天到期的票据，贴现利息是_。 A.5 元 B.10 元 C.2.5 元 D.3 元（分数：1.00）A.B.C.

14、D.解析：15.间接销售的票据平均偿还期为_。 A.1040 天 B.3045 天 C.1020 天 D.2030 天（分数：1.00）A.B. C.D.解析：16.银行承兑汇票第一责任人为_。 A.银行 B.出票人 C.付款人 D.承兑人（分数：1.00）A. B.C.D.解析：17.银行承兑汇票的初级市场由_构成。 A.出票和付款 B.承兑和背书 C.出票和承兑 D.背书和付款（分数：1.00）A.B.C. D.解析：18.银行承兑汇票的手续费为_。 A.0.3 B.0.4 C.0.5 D.0.6（分数：1.00）A.B.C. D.解析：19.从_起在全国开始商业票据承兑和贴现业务。 A.

15、1981 年 2 月 B.1985 年 4 月 C.1988 年 3 月 D.1986 年（分数：1.00）A.B. C.D.解析：二、B多项选择题/B(总题数：12，分数：24.00)20.按票据法规定，票据分为_。 A.汇票 B.本票 C.支票 D.光票 E.银行汇票（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：21.下列属于融资性票据的是_。 A.国库券 B.银行汇票 C.银行承兑汇票 D.商业承兑汇票 E.银行本票（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：22.下列属于票据特征的是_。 A.有价证券 B.无因证券 C.流通证券 D.要式证券 E.设权证券（分数：2.00）A

16、. B. C. D. E. 解析：23.票据的作用是_。 A.支付工具 B.流通转让 C.融通资金 D.信用手段 E.汇兑作用（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：24._属于被保证人。 A.出票人 B.付款人 C.承兑人 D.背书人 E.收款人（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：25._同时构成持票人基本的票据权利。 A.追索权 B.求偿权 C.付款请求权 D.承兑权 E.见票即付（分数：2.00）A. B.C. D.E.解析：26.商业票据的特点是_。 A.发行成本高 B.发行成本低 C.足额运用资金 D.对利率变动反应灵敏 E.不足额运用资金（分数：2.00

17、）A.B. C. D. E.解析：27.根据发行人的性质，商业票据分为_。 A.金融公司票据 B.间接票据 C.直接票据 D.交易商票据 E.非金融公司票据（分数：2.00）A. B.C.D.E. 解析：28.短期融资券的融资优势有_。 A.融资时间短 B.融资方式灵活 C.发行便利且可以持续融资 D.对利率反应灵敏 E.融资成本低（分数：2.00）A.B. C. D.E. 解析：29.银行承兑汇票的特征有_。 A.安全性强 B.流动性大 C.灵活性好 D.有追索权 E.有承兑权（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：30.“三票一卡”银行结算制度指_。 A.汇票 B.本票 C.支

18、票 D.借记卡 E.信用卡（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：31.票据市场规模迅速增长的原因有_。 A.企业角度 B.银行角度 C.客户角度 D.市场基础建设的不断完善 E.政府角度（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：三、B名词解释/B(总题数：16，分数：32.00)票据_正确答案：(票据是指具有流通性的书面债券债务凭证，是以书面形式载明债务人按照规定条件(期限、方式等)向债权人(或债权人指定人或持票人)支付一定金额货币的义务。)解析：汇票_正确答案：(汇票是由出票人签名出具，要求受票人(付款人)于见票时或于到期日，向收款人或向持票人无条件支付一定金额货币的书

19、面支付命令。)解析：本票_正确答案：(本票又称期票，是出票人约定于见票时或于一定日期，无条件支付给受款人或其指定人或持票人一定金额的书面凭证。)解析：支票_正确答案：(支票就是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给受款人的票据。)解析：36.融资性票据（分数：2.00）_正确答案：(融资性票据主要是指市场主体之间在没有真实贸易背景的情况下，纯粹以融资为目的凭发行主体本身信誉向其他市场主体发行的商业票据。)解析：背书_正确答案：(背书是指持票人在票据背面签名将该票据权利转让给受让人的票据行为。)解析：38.汇票承兑（分数：2.00）_正确答案：(汇票承兑是指汇票的付款人在持

20、票人作出承兑提示后，同意承担支付汇票金额的义务。)解析：贴现_正确答案：(贴现是一种票据的转让方式，是指汇票持有人为了取得现款，将未到期的商业票据转让给银行，银行在扣除一定的贴息之后将余额支付给持票人的票据行为。)解析：40.转贴现（分数：2.00）_正确答案：(转贴现又称重贴现，是指办理贴现的商业银行在需要资金时，将已贴现的未到期商业票据以支付自贴现日起至票据到期日止的利息为条件，将其转让给其他金融机构，以满足其资金需求的行为。)解析：41.再贴现（分数：2.00）_正确答案：(再贴现是指在中央银行开立账户的银行在需要资金时，将其特有的贴现收进的未到期的票据转让给中央银行以进行资金融通的行为

21、。)解析：42.汇票保证（分数：2.00）_正确答案：(汇票保证是指汇票债务人以外的第三人，担保特定的票据债务人能够履行票据债务的票据行为。)解析：43.追索权（分数：2.00）_正确答案：(追索权是指持票人在遭到拒付时，有权向前背书人以及出票人请求偿还票据上的金额。)解析：44.票据市场（分数：2.00）_正确答案：(票据市场是以票据为交易媒介进行资金融通、资源配置的市场，其具有融通短期资金、实现债权流通、反映市场利率信息及中央银行通过票据再贴现政策传导货币政策等多种功能。)解析：45.商业票据（分数：2.00）_正确答案：(商业票据是指以大型企业为出票人、到期按票面金额向持票人付现而发行的

22、无抵押担保的承诺凭证，它是一种商业证券。)解析：46.短期融资券（分数：2.00）_正确答案：(短期融资券是指具有法人资格的非金融企业，在银行间债券市场发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。)解析：47.银行承兑汇票（分数：2.00）_正确答案：(银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。)解析：四、B简答题/B(总题数：4，分数：16.00)48.简述票据行为。（分数：4.00）_正确答案：(1)出票。出票是指出票人依法定款式做成票据后交付给受款人的行为。这是产生票据关系的基本票据行

23、为。 (2)背书。背书是指持票人在票据背面签名将该票据权利转让给受让人的票据行为。背书的方式有记名背书与不记名背书(空白背书)，这是以是否在背书时填写背书人而划分的。经过背书，汇票权利即由背书人转移到被背书人。 (3)提示。提示是指持票人向付款人出示票据，请求其承兑或付款的行为，这是持票人行使和保全其票据权利的行为。无论是承兑提示还是付款提示都必须在法定期限内进行。 (4)汇票承兑。汇票承兑是指汇票的付款人在持票人作出承兑提示后，同意承担支付汇票金额的义务，并在汇票上做到期付款的承诺记载。 (5)贴现。票据贴现按贴现关系人和贴现环节的不同，分为贴现、转贴现和再贴现。 (6)汇票保证。汇票保证是

24、指汇票债务人以外的第三人，担保特定的票据债务人能够履行票据债务的票据行为。 (7)收款。收款是指票据的付款人在票据的到期日向持票人或受款人支付票据金额以解除票据关系的行为。 (8)行使追索权。追索权是指持票人在遭到拒付(拒绝承兑或拒绝付款)时，有权向前背书人以及出票人请求偿还票据上的金额。追索权与付款请求权同时构成持票人基本的票据权利。)解析：49.简述贴现与发放贷款相比的不同之处。（分数：4.00）_正确答案：(1)资金流动性不同。贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果急需资金，它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的，在到期日之前都不能收回。因此票据的流动性要远好于贷款的

25、流动性。 (2)利息收取时间不同。贷款是事后收取利息，或根据合同规定，定期收取利息。 (3)利率不同。票据贴现的利率要比贷款的利率低。 (4)资金适用范围不同。持票人在贴现票据后，就完全拥有了资金的使用权，但借款人在使用贷款时，要受到贷款银行的审查、监督和控制。 (5)债权债务的关系人不同。贴现的债务人不是申请贴现的人而是出票人即付款人。 (6)资金的规模和期限不同。票据贴现的金额一般不太大，每笔贴现业务的资金规模有限。票据的期限较短。)解析：50.简述短期融资的发行程序。（分数：4.00）_正确答案：(1)企业作出发行短期融资券的筹资决策。 (2)委托有关的信用评级机构进行信用评级。 (3)

26、向有关审批机关提出发行短期融资券的申请。 (4)审批机关对企业的申请进行审核与批准。 (5)正式发行短期融资券并取得资金。)解析：51.简述商业票据的发行成本。（分数：4.00）_正确答案：(商业票据的发行成本包括利息成本和非利息成本两部分。利息成本是按规定需要支付的利息；非利息成本主要是发行和销售过程中的一些费用，主要包括：承销费。通常为发行额度的0.125%0.25%。签证费。票据一般由权威中介机构予以签证，证明所载事项的正确性。信用额度支持费用。一般以补偿余额方式支付，即发行者必须在银行账号中保留一定金额的无息资金，有时则按信用额度的 0.375%0.75%一次性支付。后一种方法近年来较

27、受商业票据的发行者欢迎。信用评估费用。它是发行者支付给信用评估机构的报酬。)解析：五、B论述题/B(总题数：1，分数：4.00)52.论述短期融资券的特征。（分数：4.00）_正确答案：(1)短期融资券的发行方式是在银行间债券市场公开发行，发行主体是国内一般非金融企业，只要求一个会计年度盈利。发行对象为银行间债券市场的机构投资者，不向社会公众发行。 (2)短期融资券实行“备案制”，不需要发改委的审批，比企业债的“审批制”有了进步，甚至也优于股票市场的“核准制”，几乎等同于发达国家的注册制。这是我国直接融资领域的根本性突破。 (3)需要进行信用评级，而且信用风险是短期融资券定价的主要依据之一，不

28、需要强制性担保。 (4)利率不受限制，由市场参与方自行决定。直接突破了原来企业债管理办法中企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的 40%的规定。 (5)强制信息披露，关于信息披露的做法，与股票发行类似，是直接融资的典型特征。)解析：六、B计算题/B(总题数：1，分数：5.00)53.某投资者以 95 美元的折扣价格购买期限为 180 天，价值为 100 美元的商业票据，其贴现率和实际收益率分别为多少?（分数：5.00）_正确答案：(解：贴现率=(贴现利息/面额)360/期限100% = (100-95)/100360/180100% =10% 实际收益率=贴现利息/发行价格360/期限100% =(5/95)360/180100% =10.5263%)解析：