银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题17及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 17及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：16，分数：24.00)1.商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是_。（分数：1.50）A.涉及的风险管理领域广B.并不适合所有的商业银行采用C.不利于绝对控制商业银行的敏感信息D.资金投入巨大2._负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。（分数：1.50）A.股东大会B.高级管理层C.董事会D.监事会3.下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是_。（分数：1.50）A.监事会从事内部尽

2、职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作B.高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，与董事会共同承担商业银行风险管理的责任D.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施4.商业银行公司治理的核心是_。（分数：1.50）A.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B.在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系安排和监督制衡机制C.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化5

3、.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是_。（分数：1.50）A.采取科学的方法，识别商业银行所面临的备种风险B.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统C.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险D.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法6.风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括_。（分数：1.50）A.制定应急预案B.风险定价C.限额管理D.风险转移7.风险管理部门在_的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。（分数：1.50）A.董事会B.经营部门C.高管层D.监事会8.下列关于商业银行风险管理理念的认识

4、，错误的是_。（分数：1.50）A.商业银行致力于持久培育良好的风险文化B.良好的风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力C.风险管理的目标是从根本上消除各类金融风险D.风险管理战略应纳入商业银行的整体发展战略之中9.下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是_。（分数：1.50）A.风险管理应当在最短的时间，寻找所有正确的信息传递给商业银行所有人员B.风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误C.先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构D.风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息10._是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和

5、性质。（分数：1.50）A.分析风险B.感知风险C.制作风险清单D.识别风险11.关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点，下列说法正确的是_。（分数：1.50）A.如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿B.公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位C.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作12.对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调的内容不包括_。（分数：1.50）A.风险管理组织架构B.公司治

6、理架构C.风险管理的独立性D.风险管理的及时性13.巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的第一道防线是严格的_。（分数：1.50）A.外部监管B.员工培训C.内部控制D.职责分工14.在商业银行经营管理实践中，银行公司治理的内涵不包括_。（分数：1.50）A.银行内部制衡关系B.内部控制体系C.职责分工D.外部经营环境15.商业银行进行有效风险管理的最前端是_。（分数：1.50）A.法律/合规部门B.财务控制部门C.内部审计部门D.外部监督机构16.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是_。（分数：1.50）A.整体风险报告B.最佳

7、避险报告C.风险监测报告D.具体的头寸报告二、多选题(总题数：25，分数：76.00)17.监事会监督和测评的方式包括_。（分数：3.00）A.列席会议B.调阅文件C.检查与调研D.监督测评E.访谈座谈18.商业银行高级管理层风险管理的主要职责有_。（分数：3.00）A.核准金融产品的风险定价B.执行风险管理的政策C.制定风险管理的程序和操作规程D.及时了解风险水平及其管理状况E.审批风险管理的战略、政策和程序19.财务控制部门在风险管理中的主要工作包括_。（分数：3.00）A.会计记录和财务报告的准确性和可靠性B.参与商业银行的组织架构和业务流程再造C.把商业银行的损失/收益数据传递给风险管

8、理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致D.经营管理的合规性及合规部门工作情况E.与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失/收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的20.商业银行风险控制/缓释策略应当符合的要求有_。（分数：3.00）A.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求C.建立各类风险计量模型D.监测各种可量化的关键风险指标E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序21.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为_。（分数：3.00）A.内部数据B.

9、历史数据C.中间计量数据D.组合结果数据E.外部数据22.我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在_。（分数：3.00）A.商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善B.内部控制的组织架构已经形成C.内部控制的管理水平有待提高D.内部控制监督的及时性有待提高E.内部控制的组织架构已经形成23.下列关于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有_。（分数：3.00）A.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻B.董事会应确保付高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督C.公司治理应维护股东的权利D.商业银行应保持公司治理的透明度E.

10、董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构24.风险管理组织机构的职责分工正确的有_。（分数：3.00）A.董事会督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险B.只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益C.专门委员会可以负责拟定具体的风险管理政策和指导原则D.董事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督E.最高风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准25.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有_。（分数：3.00）A.应确保所开发的风险模型准

11、确并长期有效B.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性C.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E.所采用的风险计量方法、模型越高级，计量出来的风险越准确26.风险管理部门要具有权威性，应该做到_。（分数：3.00）A.风险管理人员应充分具备从业经验和任职资格B.将银行承担的各类主要风险全部纳入统一的管理框架C.风险管理要贯穿在业务经营流程之中D.要掌握正确的风险管理理念E.风险管理要贯穿在业务经营流程之中27.下列叙述中，属于内部审计部门在风险管理中的主要工作内容的有_。（分数：3.00）A.经营管理的

12、合规行为及合规部门的工作情况B.内部控制的健全性和有效性C.与风险相关的资本评估系统情况D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求E.机构运营绩效和管理人员履职情况28.法律/合规部门主要承担的职责有_。（分数：3.00）A.协助制定法律了合规政策B.开展法律了合规培训和教育项目C.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造E.参与商业银行新产品用及务开发，提供必要的法律法规测试、审核和支持29.下列关于董事会的说法，正确的有_。（分数：3.00）A.董事会是商业银行的最高风险管理机构，承担商业银行风险管理的最终责任B.董事会是商业银

13、行的最高风险决策机构C.董事会负责监督高管层是否尽职履职D.董事会通常指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则E.董事会负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险30.风险计量模型的监督检查的内容包括_。（分数：3.00）A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理B.是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假设、参数是否恰当C.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排D.是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序E.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全

14、31.商业银行风险监测的具体内容包括_。（分数：3.00）A.监测各种风险水平的变化和发展趋势B.开发风险计量模型C.随时关注所采取的风险管理对控制措施的实施质量效果D.调整高风险手受信限额E.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果32.建立风险管理和风险损失绩效考核、责任追究制度时，要注意的内容有_。（分数：3.00）A.对董事会的绩效考核B.追究责任与尽职免责C.对高级管理层的绩效考核D.对业务经营部门的绩效考核E.对风险管理部门的绩效考核33.风险文化又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，一般由_层次组成。（分数：3.00）A.风险管理计划B

15、.风险管理知识C.风险管理制度D.风险管理理念E.风险管理战略34.商业银行可以从_改进和完善风险管理信息系统。（分数：3.00）A.统一数据标准，实现有效的风险加总B.加强流程管理，促进信息传导C.更新 IT系统架构，扩展系统功能D.提升人员素质，确保系统安全E.制定风险管理的程序和操作规程35.关于商业银行内部控制的目标，下列说法正确的有_。（分数：3.00）A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整E.确保发现

16、管理体系的有效性36.下列关于商业银行风险管理流程的表述不正确的有_。（分数：3.00）A.压力测试法属于商业银行可以采取的风险计量方法B.风险控制随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果C.适时、准确地监测风险是风险管理最基本的要求D.常用的风险识别的方法有专家调查列举法、VaR 分析法、情景分析法、失误树分析法等E.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施37.关于商业银行公司治理的理解正确的有_。（分数：3.00）A.公司治理与董事会和高级管理层商业银行业务无关B.商业银行公司治理是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排C.其核心是在所有权、经营权分离的

17、情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制D.良好的公司治理能够激励董事会和高管层追求符合商业银行和股东利益的目标E.我国的商业银行公司治理要求建立合理的薪酬制度38.下列属于商业银行外部数据的有_。（分数：3.00）A.与其他商业银行发生操作风险时所产生的损失B.从商业银行业务库获得的数据C.综合评估国内市场行情和信息数据D.外部评级数据作为商业银行的主要数据源E.自行进行行业统计分析数据39.下列关于商业银行风险管理部门的说法不正确的有_。（分数：3.00）A.商业银行风险管理部门和风险管理委员会是相同的B.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告

18、C.商业银行风险管理部门具有高度的独立性D.风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权E.商业银行风险管理部门隶属于高级管理层40.下列关于商业银行风险管理信息系统的理解正确的有_。（分数：3.00）A.风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据B.风险管理信息系统必须确保采取一种显而易见的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作C.风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点D.风险信息管理系统是商业银行核心“无形资产”E.风险管理信息系统可以制约数据的特性41.下列关于内部控制的主要原则说法错误的有_。（分数：4.00）A.任何人不得拥有不受

19、内部控制约束的权力B.内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门C.商业银行内部控制均应体现“内控优先”的要求D.内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高级管理层报告E.商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 17答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：16，分数：24.00)1.商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是_。（分数：1.50）A.涉及的风险管理领域广B.并不适合所有的商业银行采用C.不利于绝对控制商业银行的敏感信息

20、D.资金投入巨大解析：解析 集中型风险管理部门涉及的风险管理领域非常全面，对专业人员和管理系统的要求很高，资源投入巨大，因此，集中型风险管理部门更加适用于规模庞大、资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行。C 项属于分散型风险管理部门的特点。2._负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。（分数：1.50）A.股东大会B.高级管理层 C.董事会D.监事会解析：解析 高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担

21、的各种风险，因此 B正确；董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务，因此 C不符；监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作，选项 D也不符合。3.下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是_。（分数：1.50）A.监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作B.高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，与董事会共同承担商业银行

22、风险管理的责任 D.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施解析：解析 高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，因此，A正确；监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作，因此 B正确；董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，负责审批风险管理的整体战略和政策，因此 C错误；董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则，风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施，D 也是对的。4.商业银行公司治理的

23、核心是_。（分数：1.50）A.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B.在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系安排和监督制衡机制 C.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化解析：解析 商业银行公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。5.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是_。（分数：1.50）A.采取科学的方法，识别商业银行所

24、面临的备种风险B.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统 C.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险D.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法解析：解析 建立功能强大、动态广交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。6.风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括_。（分数：1.50）A.制定应急预案B.风险定价C.限额管理D.风险转移 解析：解析 风险控制可以分为事前控制和事后控制。其中，风险转移属于事后控制方法，ABC 属于事前控制方法。7.风险管理部门在_的领导下，负责

25、建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。（分数：1.50）A.董事会B.经营部门C.高管层 D.监事会解析：解析 风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。8.下列关于商业银行风险管理理念的认识，错误的是_。（分数：1.50）A.商业银行致力于持久培育良好的风险文化B.良好的风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力C.风险管理的目标是从根本上消除各类金融风险 D.风险管理

26、战略应纳入商业银行的整体发展战略之中解析：解析 先进的风险管理理念主要包括：(1)风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；(2)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；(3)风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；(4)商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度。9.下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是_。（分数：1.50）A.风险管理应当在最短的时间，寻找所有正确的信息传递给商业银行所有人员 B.风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告

27、结果准确无误C.先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构D.风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息解析：解析 高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间传递给正确的人，不是所有人，因此，选项 A是错的；选项 BCD都是正确的。10._是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。（分数：1.50）A.分析风险B.感知风险 C.制作风险清单D.识别风险解析：解析 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：(1)感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；(2)分析风险是深人理解各种风险的成因及变化规律。11.关

28、于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点，下列说法正确的是_。（分数：1.50）A.如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿B.公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位C.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作 解析：解析 经济合作与发展组织认为，如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿，A 错误；公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股在受到平等的待遇，B 错误；治理结构框架应确保董事

29、会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责，C 错误；治理结构反当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作，D 正确。12.对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调的内容不包括_。（分数：1.50）A.风险管理组织架构B.公司治理架构C.风险管理的独立性D.风险管理的及时性 解析：解析 对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调了以下三点：(1)公司治理架构，对董事会、高管层在风险管理方面的职责提出了明确的要求，强调董事会对风险管理承担最终责任；(2)风险管理组织

30、架构，核心是构建由业务部门、风险管理职能部门、审计部门组成的风险管理“三道防线”，清晰界定风险管理职责和风险报告关系；(3)风险管理的独立性，强调独立性的根本目的是保证风险管理的执行力；不包括选项 D。13.巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的第一道防线是严格的_。（分数：1.50）A.外部监管B.员工培训 C.内部控制D.职责分工解析：解析 风险管理的第一道防线是前台业务人员。前台业务人员处在业务操作和风险管理的最前沿，应当具备可持续的风险收益理念，掌握最新的风险信息，并切实遵守限额管理等风险管理政策。因此，对应的是员工培训，答案是 B。14.在商业银行经

31、营管理实践中，银行公司治理的内涵不包括_。（分数：1.50）A.银行内部制衡关系B.内部控制体系C.职责分工D.外部经营环境 解析：解析 银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域。15.商业银行进行有效风险管理的最前端是_。（分数：1.50）A.法律/合规部门B.财务控制部门 C.内部审计部门D.外部监督机构解析：解析 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在

32、有效风险管理的最前端。16.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是_。（分数：1.50）A.整体风险报告B.最佳避险报告 C.风险监测报告D.具体的头寸报告解析：解析 高级管理层所需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。二、多选题(总题数：25，分数：76.00)17.监事会监督和测评的方式包括_。（分数：3.00）A.列席会议 B.调阅文件 C.检查与调研 D.监督测评 E.访谈座谈 解析：解析 监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内

33、部控制监督等工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。18.商业银行高级管理层风险管理的主要职责有_。（分数：3.00）A.核准金融产品的风险定价B.执行风险管理的政策 C.制定风险管理的程序和操作规程 D.及时了解风险水平及其管理状况 E.审批风险管理的战略、政策和程序解析：解析 高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、

34、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。A 选项为风险管理委员会的职责，E 选项为董事会的职责。19.财务控制部门在风险管理中的主要工作包括_。（分数：3.00）A.会计记录和财务报告的准确性和可靠性B.参与商业银行的组织架构和业务流程再造C.把商业银行的损失/收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致 D.经营管理的合规性及合规部门工作情况E.与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失/收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的解析：解析 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价

35、格/价值的变化，因此所提供的数量最为真实、准确，财务控制部门处在有效风险管理的最前端。风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益/损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。据此判断 C、E 选项正确。B 选项为法律/合规部门的职责，A、D 选项为审计部门的主要工作内容。20.商业银行风险控制/缓释策略应当符合的要求有_。（分数：3.00）A.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致 B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求 C.建立各类风险计量模型D.监测各种可量化的关键风险指标E.通过

36、对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序 解析：解析 风险控制/缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。据此可判断，本题答案是 ABE。21.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为_。（分数：3.00）A.内部数据 B.历史数据C.中间计量数据

37、D.组合结果数据E.外部数据 解析：解析 风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。中间计量数据和组合结果数据属于经过分析和处理的数据。22.我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在_。（分数：3.00）A.商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善 B.内部控制的组织架构已经形成C.内部控制的管理水平有待提高 D.内部控制监督的及时性有待提高 E.内部控制的组织架构已经形成解析：解析 与国际先进银行的内部控制体系相比，我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在：商业银行的所有权和经营权分离和

38、制衡还有待完善；内部控制的组织架构还未形成；内部控制的管理水平有待提高，内部控制监督的及时性有待提高；内部控制评价体系还不完善。23.下列关于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有_。（分数：3.00）A.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻 B.董事会应确保付高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督 C.公司治理应维护股东的权利D.商业银行应保持公司治理的透明度 E.董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构 解析：解析 C 项不属于巴塞尔委员会颁布的加强银行机构公司治理中指导的应共同遵循的八项基本原则，所以 C项不符合题意。巴塞尔委员会认为商业银行公

39、司治理应遵守的原则是：(1)董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断；(2)董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻；(3)有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行条线清晰的责任制和问责制；(4)董事会应确保付高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督；(5)董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用；(6)董事会应确定薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致；(7)商业银行应保持公司治理的透明度；(8)董事会和高级管理层应了解商业

40、银行的运营架构，所以 A、B、D、E 项正确。24.风险管理组织机构的职责分工正确的有_。（分数：3.00）A.董事会督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险 B.只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益 C.专门委员会可以负责拟定具体的风险管理政策和指导原则 D.董事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督E.最高风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准 解析：解析 商业银行风险管理组织机构包括董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层的

41、具体职责。董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，职责之一就是督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险，所以 A项正确；高级管理层的支持与承诺是商业银行风险管理的基石，只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益，所以 B项正确；董事会通常指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则，所以 C项正确；监事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督，D 项把监事会与董事会职责混淆，所以 D项错误；董事会负责审批风险管理的战略、政策和控制各种风险，所以 E

42、项正确。25.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有_。（分数：3.00）A.应确保所开发的风险模型准确并长期有效B.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性 C.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况 D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充 E.所采用的风险计量方法、模型越高级，计量出来的风险越准确解析：解析 所开发的风险模型应该是能够在未来一定时间限度内满足商业银行风险管理需要的数量模型，因此选项 A错；开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模

43、型可以真实反映商业银行的风险状况，因此，选项 BC正确；商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等，因此选项 D是正确的；E 项商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理才的假设前提和参数，计量承担的所有风险。26.风险管理部门要具有权威性，应该做到_。（分数：3.00）A.风险管理人员应充分具备从业经验和任职资格 B.将银行承担的各类主要风险全部纳入统一的管理框架C.风险管理要贯穿在业务经营流程之中D.要掌握正确的风险管理理念 E.风险管理要贯穿在业务经营流程之中解析：解析 风险管理部门要具

44、有权威性：(1)风险管理人员应充分具备从业经验和任职资格，包括掌握金融市场、金融产品以及风险管理方面的知识；(2)要掌握正确的风险管理理念，风险管理的根本目的不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充分认识风险、分析风险的前提下，有选择地经营风险、管理风险，获取风险溢价，从而创造价值。据此判断，答案是 AD。27.下列叙述中，属于内部审计部门在风险管理中的主要工作内容的有_。（分数：3.00）A.经营管理的合规行为及合规部门的工作情况 B.内部控制的健全性和有效性 C.与风险相关的资本评估系统情况 D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求E.机构运营绩效和管理人员履职情况 解析

45、：解析 内部审计的主要内容包括：(1)经营管理的合规性及合规部门工作情况；(2)内部控制的健全性和有效性；(3)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性；(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；(5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性；(6)与风险相关的资本评估系统情况；(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。D 项属于法律/合规部门的职责。28.法律/合规部门主要承担的职责有_。（分数：3.00）A.协助制定法律了合规政策 B.开展法律了合规培训和教育项目 C.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求 D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造 E.参与商业

46、银行新产品用及务开发，提供必要的法律法规测试、审核和支持 解析：解析 法律了合规部门主要承担的职责包括：(1)协助制定法律了合规政策；(2)适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求；(3)开展法律了合规培训和教育项目；(4)随时关注并准确理解法律/合规以及监管要求及最新发展，为高级管理层提供建议；(5)参与商业银行的组织架构和业务流程再造；(6)参与商业银行新产品用及务开发，提供必要的法律法规测试、审核和支持。据此可知，答案是ABCDE。29.下列关于董事会的说法，正确的有_。（分数：3.00）A.董事会是商业银行的最高风险管理机构，承担商业银行风险管理的最终责任 B.董事会是商业银

47、行的最高风险决策机构 C.董事会负责监督高管层是否尽职履职D.董事会通常指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则 E.董事会负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险解析：解析 董事会是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，因此选项 AB正确；C 项属于监事会的职责；董事会负责审批风险管理的整体战略和政策，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则，D 项正确；高管层负责组织实施银行董事会审核通过的重大

48、风险管理事项以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督，E 项不正确。30.风险计量模型的监督检查的内容包括_。（分数：3.00）A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理 B.是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假设、参数是否恰当 C.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排 D.是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序 E.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全 解析：解析 监管机构对风险计量模型的监督检查主要包括以下几个方面：(1)建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理；(2)是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假设、参数是否恰当；(3)是否建立对