银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题16及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 16及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：40，分数：100.00)1.商业银行公司治理的主要内容不包括_。（分数：2.50）A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务C.建立、健全以董事会为核心的监督机制D.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制2.以下不属于良好的银行公司治理特征的是_。（分数：2.50）A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B.先进的管理信息系统C.科学的激励约束机制D.与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制3.内部控制是

2、对风险进行_的动态过程和机制。（分数：2.50）A.事前控制、事中防范、事后监督和纠正B.事前防范、事中控制、事后监督和纠正C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制D.事前监督和纠正、事中控制、事后防范4._是商业银行的最高风险管理/决策机构。（分数：2.50）A.董事会B.监事会C.高级经理D.股东大会5.商业银行的风险管理流程是风险_。（分数：2.50）A.计量识别监测控制B.识别计量监测控制C.监测识别控制计量D.识别计量控制监测6.下列关于商业银行内部控制的描述正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部

3、控制的监督、评价C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力7.商业银行最基本、最常用的风险识别方法是_。（分数：2.50）A.财产财务状况分析法B.情景分析法C.专家调查列举法D.制作风险清单8.关于风险识别/分析，下列说法不正确的是_。（分数：2.50）A.风险识别包括感知风险和分析风险B.制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法C.感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律D.适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求9.常用的风险识别与分析方法不包括_。（分数

4、：2.50）A.风险规避分析法B.资产财务状况分析法C.失误树分析法D.情景分析法10.集中型风险管理部门所需的主要专业技能中，_是商业银行核心竞争力的重要体现。（分数：2.50）A.模型创建能力B.风险监控和分析能力C.价格核准能力D.数量分析能力11.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取_，最终到达高级管理层的三级管理方式。（分数：2.50）A.从高级管理层到基层业务领域B.从业务风险管理委员会领域到基层业务单位C.从基层业务单位到高级管理层领域D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会12._切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银

5、行实施有效风险管理的关键。（分数：2.50）A.董事会和高级管理层B.董事会和监事会C.高级管理层和监事会D.董事会和风险管理委员会13.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是_。（分数：2.50）A.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系B.高级管理层制定适当的内部控制政策C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系14.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是_（分数：2.50）A.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作B.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C.风

6、险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施D.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任15.甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈，下列两人对密码管理的做法正确的是_。（分数：2.50）A.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权B.两人密码互相知悉C.各自定期或不定期更换密码并严格保密D.乙用甲密码为客户办理业务16.商业银行采用高级风险量化技术面临最主要的风险是_。（分数：2.50）A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险17.随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构个人投资者、客户开始重新审

7、视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布_。（分数：2.50）A.数量模型报告B.投资风险报告C.质量信息报告D.整体风险报告18.关于商业银行管理战略的基本内容，下列说法不正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等C.实现路径决定战略目标D.各家商业银行的风险管理模式和水平不尽相同，正是由于战略目标不同所致19.下列关于风险计量的说法中，错误的是_。（分数：2.50）A.风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量B.风险计量可以基于专家经验风险计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济

8、资本配置得以有效实施的重要基础C.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上D.风险计量可以基于专家经验20.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是_。（分数：2.50）A.首席风险官应与业务经营条线和盈利部门分离，不负管理和财务职责B.首席风险官必须具备独立性C.首席风险官只应该向董事会及其风险管理委员会报告D.首席风险官对全行范围的全面风险管理框架负责21.风险文化中最为重要和最高层次的因素是_。（分数：2.50）A.风险管理知识B.风险管理制度C.内部控制D.风险管理理念22.下列关于风险管理部门的说法，正确的是_。

9、（分数：2.50）A.应当是一个相对独立的部门B.具有完全的风险管理策略执行权C.风险管理部门又称风险管理委员会D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施23.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由_审核。（分数：2.50）A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层24.下列关于风险管理部门的说法不正确的是_。（分数：2.50）A.在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门B.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性C.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责D.风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行25.关于风险识别的常用方法描

10、述正确的是_。（分数：2.50）A.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法B.情景分析法采用类似于备忘录的形式C.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类D.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法26.风险识别包括_两个环节。（分数：2.50）A.感知风险和控制风险B.预测风险和分析风险C.感知风险和分析风险D.感知风险和预测风险27.下列关于分散型风险管理部门的说法不正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行不需要建立完善的风险管理部门B.把风险管理职能外包给专业服务供应商C.能完全控制商业银行的敏感信息D.商业银

11、行无法形成长期的核心竞争力28.风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交_批准。（分数：2.50）A.监事会B.高级管理层C.最高风险管理委员会D.其他部门29._是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门都必不可少的核心职能。（分数：2.50）A.风险检测和分析B.模型创建能力C.价格核准能力D.数据分析能力30.关于商业银行管理战略的说法不正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容B.战略目标确立后，应重点研究如何保证路径的高质量和高效率C.各家银行的战略目标各不相同，不存在共性特征D.战略目标分解为战略愿景、阶段性战略目标和主

12、要发展指标31.商业银行的核心“无形资产”是_。（分数：2.50）A.风险管理信息系统B.完善的公司治理机构C.有效的风险管理策略D.健全的内部控制机制32.内部控制的目标不包括_。（分数：2.50）A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.确保发现管理体系的有效性C.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整33._是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。（分数：2.50）A.商业银行内部控制B.商业银行公司治理C.商业银行战略管理D.商业银行风险管理34.在风险偏好设置与实施过程

13、中，需要注意的内容不包括_。（分数：2.50）A.将风险偏好与战略规划有机结合B.向业务条线和分支机构传导C.持续地监测与报告D.充分考虑股东的期望35.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是_。（分数：2.50）A.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制B.建立完善的信息报告和信息披露制度C.董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D.建立、健全以监事会为核心的监督机制36.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是_。（分数：2.50）A.风险管理部门应当全面负责风险管理策

14、略的执行B.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立C.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任D.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包37.商业银行的财务控制部门通常采取_的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。（分数：2.50）A.每日参照交割定价B.每日参照交易定C.每日参照银行定价D.每日参照市场定价38._负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。（分数：2.50）A.股东大会B.高级管理层C.监事会D.董事会39.董事会应定期核查商业银行_能否充分保证其有序和审慎地开展业务。（分数：2.50）A.内部控制体系B.公司治理结构C.风险控制环境D.风

15、险监测体系40.风险管理文化的精神核心及其中最重要和最高层次的因素是_。（分数：2.50）A.风险管理制度B.风险管理理念C.风险管理技能D.风险管理知识银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 16答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：40，分数：100.00)1.商业银行公司治理的主要内容不包括_。（分数：2.50）A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务C.建立、健全以董事会为核心的监督机制 D.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制解析：解析 我国商业银行监管当局借鉴经济合作与发

16、展组织(OECD)的公司治理准则和巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则，提出了我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；(2)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；(3)建立、健全以监事会为核心的监督机制；(4)建立完善的信息报告和信息披露制度；(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。2.以下不属于良好的银行公司治理特征的是_。（分数：2.50）A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B.先进的管理信息系统C.科学的激励约束机制D.与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制 解析：解析 良好的银行公司治理应具备以下五个

17、方面的特征：(1)银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界；(2)完善的内部控制和风险管理体系；(3)与股东价值相挂钩的有效监督考核机制；(4)科学的激励约束机制；(5)先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。选项 ABC是良好的银行公司治理应具备的特征。D 是错的。3.内部控制是对风险进行_的动态过程和机制。（分数：2.50）A.事前控制、事中防范、事后监督和纠正B.事前防范、事中控制、事后监督和纠正 C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制D.事前监督和纠正、事中控制、事后防范解析：解析 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方

18、法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。4._是商业银行的最高风险管理/决策机构。（分数：2.50）A.董事会 B.监事会C.高级经理D.股东大会解析：解析 董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。监事会需要处理好与股东大会、董事会、高级管理层之间的关系，加强相互的理解、沟通与协调。5.商业银行的风险管理流程是风险_。（分数：2.50）A.计量识别监测控制B.识别计量监测控制 C.监测识别

19、控制计量D.识别计量控制监测解析：解析 商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。6.下列关于商业银行内部控制的描述正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与 D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力解析：解析 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求，所以 A项是错的；

20、内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道，所以 B项是错的；内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正，所以 D项是错的。内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。7.商业银行最基本、最常用的风险识别方法是_。（分数：2.50）A.财产财务状况分析法B.情景分析法C.专家调查列举法D.制作风险清单 解析：解析 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备

21、忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别方法还有：(1)资产财务状况分析法；(2)失误树分析方法；(3)情景分析法；(4)分解分析法。8.关于风险识别/分析，下列说法不正确的是_。（分数：2.50）A.风险识别包括感知风险和分析风险B.制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法C.感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律 D.适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求解析：解析 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，所以 A选项是正确说法；制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，B 项说法也是正确的

22、；感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律，因此 C是错的。适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求，但却对商业银行的风险管理水平提出了严峻的挑战，因此 D时正确的。9.常用的风险识别与分析方法不包括_。（分数：2.50）A.风险规避分析法 B.资产财务状况分析法C.失误树分析法D.情景分析法解析：解析 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别方法还有：(1)资产财务状况分析法；(2)失误树

23、分析方法；(3)情景分析法；(4)分解分析法。10.集中型风险管理部门所需的主要专业技能中，_是商业银行核心竞争力的重要体现。（分数：2.50）A.模型创建能力B.风险监控和分析能力C.价格核准能力 D.数量分析能力解析：解析 集中型风险管理部门所需的主要专业技能中，价格核准能力是商业银行核心竞争力的重要体现。11.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取_，最终到达高级管理层的三级管理方式。（分数：2.50）A.从高级管理层到基层业务领域B.从业务风险管理委员会领域到基层业务单位C.从基层业务单位到高级管理层领域D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会 解析

24、：解析 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式。答案是 D。12._切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。（分数：2.50）A.董事会和高级管理层 B.董事会和监事会C.高级管理层和监事会D.董事会和风险管理委员会解析：解析 由于公司治理涉及董事会和高级管理层管理商业银行业务及各项事务的方式。董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。答案是 A。13.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正

25、确的是_。（分数：2.50）A.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系B.高级管理层制定适当的内部控制政策C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分 D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系解析：解析 本题考查的是商业银行内部控制体系的各项要素中的内部控制环境。为有效实现内部控制目标，商业银行应不断自我完善内部控制体系的各项要素。董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系；高级管理层制定适当的内部控制政策；监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；董事会和高级管理层负责在商业银行内部建立科学、有效的激励约束机制。所以 A、B、D 项正确；内部控制是商业银行日常工

26、作的一个重要部分，所以 C项错误。14.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是_（分数：2.50）A.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作B.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C.风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施 D.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任解析：解析 监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作，A 项属于监事会的职责；高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管

27、理状况，B 项属于高级管理层的职责；董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任，D 项属于董事会的职责。风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。15.甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈，下列两人对密码管理的做法正确的是_。（分数：2.50）A.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权B.两人密码互相知悉C.各自定期或不定期更换密码并严格保密 D.乙用甲密码为客户办理业务解析：解析 风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置

28、严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。风险信息管理系统要求为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡。密码泄露或借给他人使用违背了这一要求。16.商业银行采用高级风险量化技术面临最主要的风险是_。（分数：2.50）A.声誉风险B.模型风险 C.市场风险D.法律风险解析：解析 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。17.随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构个

29、人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布_。（分数：2.50）A.数量模型报告B.投资风险报告 C.质量信息报告D.整体风险报告解析：解析 随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布投资风险报告已经成为基本要求。18.关于商业银行管理战略的基本内容，下列说法不正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等C.实现路径决定战略目标 D.各家商业银行的风险管理模式和水平不尽相同，正

30、是由于战略目标不同所致解析：解析 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容，A 正确；战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，因此 B正确；战略目标决定实现路径，商业银行的各项工作必须紧紧围绕战略目标展开，风险管理过程本身就是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径，所以 C表述错误；各家商业银行的风险管理模式和水平不尽相同，正是由于战略目标不同所致，因此 D正确。19.下列关于风险计量的说法中，错误的是_。（分数：2.50）A.风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量 B.风险计量可以基于专家经验风险计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实

31、施的重要基础C.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上D.风险计量可以基于专家经验解析：解析 风险计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础，因此B正确。准确的风险计量结果建立在卓越的风险模型基础上，而开发一系列准确的并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理需要的数量模型，因此 C正确；风险计量可以基于专家经验，D 正确；风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。20.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是_

32、。（分数：2.50）A.首席风险官应与业务经营条线和盈利部门分离，不负管理和财务职责B.首席风险官必须具备独立性C.首席风险官只应该向董事会及其风险管理委员会报告 D.首席风险官对全行范围的全面风险管理框架负责解析：解析 加强银行公司治理的原则对首席风险官的独立性提出明确要求：(1)首席风险官的独立性是首要的，首席风险官可以向首席执行官或其他高管人员报告，也应该向董事会及其风险管理委员会报告，且这个报告路线不应受任何阻碍；(2)首席风险官应与业务经营条线和盈利部门分离，不负管理和财务职责。21.风险文化中最为重要和最高层次的因素是_。（分数：2.50）A.风险管理知识B.风险管理制度C.内部控

33、制D.风险管理理念 解析：解析 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长远影响力。22.下列关于风险管理部门的说法，正确的是_。（分数：2.50）A.应当是一个相对独立的部门 B.具有完全的风险管理策略执行权C.风险管理部门又称风险管理委员会D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施解析：解析 风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报

34、告路线。23.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由_审核。（分数：2.50）A.董事会 B.监事会C.股东大会D.高级管理层解析：解析 巴塞尔委员会颁布加强银行机构公司治理归纳提炼了稳健银行公司治理所共同遵循的八项基本原则，其中之一是：董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻。24.下列关于风险管理部门的说法不正确的是_。（分数：2.50）A.在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门B.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性 C.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责D.风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执

35、行解析：解析 在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门，因此 A是正确的；国际先进银行的通行做法是风险管理部门保持相对独立性，风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线，因此 B是错误的；监控各类限额是风险管理部门履行的具体职责之一，故 C也是正确的；风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行，因此 D是正确的。25.关于风险识别的常用方法描述正确的是_。（分数：2.50）A.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法B.情景分析法采用类似于备忘录的形式C.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面

36、临的风险种类D.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法 解析：解析 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，采用类似于备忘录的形式，所以 AB错误；感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类，所以 C不正确；将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法，所以 D项正确。26.风险识别包括_两个环节。（分数：2.50）A.感知风险和控制风险B.预测风险和分析风险 C.感知风险和分析风险D.感知风险和预测风险

37、解析：解析 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。27.下列关于分散型风险管理部门的说法不正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行不需要建立完善的风险管理部门B.把风险管理职能外包给专业服务供应商C.能完全控制商业银行的敏感信息 D.商业银行无法形成长期的核心竞争力解析：解析 采用分散型风险管理部门，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商；分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商

38、业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。28.风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交_批准。（分数：2.50）A.监事会B.高级管理层C.最高风险管理委员会 D.其他部门解析：解析 董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序。董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则，因此，答案是 C。监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。29._是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门都必不可少的核心职能。（分数：2.5

39、0）A.风险检测和分析 B.模型创建能力C.价格核准能力D.数据分析能力解析：解析 风险检测和分析是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门都必不可少的核心职能。30.关于商业银行管理战略的说法不正确的是_。（分数：2.50）A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容B.战略目标确立后，应重点研究如何保证路径的高质量和高效率C.各家银行的战略目标各不相同，不存在共性特征 D.战略目标分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标解析：解析 商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容，战略目标分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标；各家商业银行所处的外部经济、金融

40、环境、内部管理以及市场定位不同，因此，战略目标各不相同，但也存在一些共性；战略目标确立后，应重点研究如何保证路径的高质量和高效率。31.商业银行的核心“无形资产”是_。（分数：2.50）A.风险管理信息系统 B.完善的公司治理机构C.有效的风险管理策略D.健全的内部控制机制解析：解析 风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。32.内部控制的目标不包括_。（分数：2.50）A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.确保发现管理体系的有效性C.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡

41、关系 D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整解析：解析 内部控制的目标包括：确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整；确保发现管理体系的有效性。因此，选项 ABD都是正确的。明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系，是内部控制的主要内容。33._是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。（分数：2.50）A.商业银行内部控制B.商业银行公司治理 C.商业银行战略管理D.商业银行风险管理解析：解析 商业银行公司治理是指控制

42、、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。34.在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的内容不包括_。（分数：2.50）A.将风险偏好与战略规划有机结合B.向业务条线和分支机构传导C.持续地监测与报告D.充分考虑股东的期望 解析：解析 D 项，应该是充分考虑利益相关者的期望，而不是仅仅考虑股东的期望。商业银行作为经营风险的企业，利益相关者众多，主要包括股东、董事会、管理层、员工、存款人、债权人、监管机构、信用评级机构。其他的表述是正确的。35.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业

43、银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是_。（分数：2.50）A.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制B.建立完善的信息报告和信息披露制度C.董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致 D.建立、健全以监事会为核心的监督机制解析：解析 我国商业银行监管当局借鉴经济合作与发展组织(OECD)的公司治理准则和巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则，提出了我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；(2)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；(3)建立、健全以监事会为核心的监督机制；(4)建

44、立完善的信息报告和信息披露制度；(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。选项 C属于巴塞尔委员会制定的稳健银行公司治理应遵循的八项基本原则之一。36.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是_。（分数：2.50）A.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行B.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立 C.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任D.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包解析：解析 A 项高级管理层负责执行风险管理政策；C 项董事会是商业银行的最高风险管理中央策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承

45、担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任；D 项风险管理部门要配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员，不能外包。37.商业银行的财务控制部门通常采取_的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。（分数：2.50）A.每日参照交割定价B.每日参照交易定C.每日参照银行定价D.每日参照市场定价 解析：解析 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数量最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。38._负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。（分数：2.50）A.股东大会B.高级管理层C.监事会D.董事会

46、 解析：解析 董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系；监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作；高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。39.董事会应定期核查商业银行_能否充分保证其有序和审慎地开展业务。（分数：2.50）A.内部控制体系 B.公司治理结构C.风险控制环境D.风险监测体系解析：解析 董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务。40.风险管理文化的精神核心及其中最重要和最高层次的因素是_。（分数：2.50）A.风险管理制度B.风险管理理念 C.风险管理技能D.风险管理知识解析：解析 风险管理文化一般由风险管理理念、风险管理知识、风险管理制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素。