[司法类试卷]企业法律顾问(经济与民商法律知识)金融法章节练习试卷1及答案与解析.doc
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1、企业法律顾问(经济与民商法律知识)金融法章节练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题每题 l 分。每题的备选项中,只有 1 个最符合题意。1 下列选项中,不属于证券发行的原则的是( )。(A)诚信(B)公开(C)公平(D)公正2 下列有价证券的发行、交易,需要由国务院根据证券法的原则进行规定的是( )。(A)公司债券(B)政府债券(C)证券投资基金份额(D)证券衍生品种3 我国现行证券业与银行业、信托业、保险业的经营管理原则是( )。(A)分业经营,共同管理(B)分业经营,分业管理(C)混业经营,分业管理(D)混业经营,共同管理4 下列对证券发行描述正确的选项是 ( )。(A)公开发行证券,必
2、须符合法律、行政法规规定的条件,并依法报经国务院证券监督管理机构核准(B)证券发行只能采取公开发行的方式(C)发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券,依法采取承销方式的,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人(D)设立公司的批准文件无须向国务院证券监督管理机构提交5 下列选项对公开发行股票募集的资金用途描述错误的是( )。(A)公司对公开发行股票所募集资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用(B)改变招股说明书所列资金用途,必须经过国务院证券监督管理机构批准(C)擅自改变招股说明书所列资金用途而未作纠正的,不得公开发行股票(D)擅自改变招股说明书所列资金用途而未经股东大会认可的上市公司,
3、不得非公开发行新股6 下列选项对公开发行公司债券的条件描述错误的是( )。(A)股份有限公司的净资产不低于人民币 3 000 万元,有限责任公司的净资产不低于人民币 6 000 万元(B)累计债券余额不超过公司净资产的 40%(C)债券的利率不超过中国人民银行限定的利率水平(D)筹集的资金投向符合国家产业政策7 国务院证券监督管理机构应该自受理股票发行申请文件之日起( ),内,依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。(A)15 天(B) 1 个月(C) 3 个月(D)6 个月8 下列选项对证券的承销表述错误的是( )。(A)发行人向不特定对象公开发行的证券,法律、行政法规规定应当
4、由证券公司承销的,发行人应当同证券公司签订承销协议(B)证券承销业务采取代销或者包销方式(C)证券代销是指证券公司代发行人发售证券,在承销期结束时,将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式(D)证券包销是指证券公司将发行人的证券在承销期结束时将售后的剩余证券全部自行购入的承销方式9 下列选项对证券承销的期限描述正确的是( )。(A)证券的代销期限最长不超过 90 日,包销期限最长不超过 60 日(B)证券的代销期限最长不超过 60 日,包销期限最长不超过 90 日(C)证券代销、包销期限最长不超过 60 日(D)证券代销、包销期限最长不超过 90 日10 下列选项对股份有限公司申请股票上市的条
5、件描述错误的选项是( )。(A)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行(B)公司股本总额不少于人民币 3000 万元(C)公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十以上;公司股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份的比例为百分之十以上(D)公司最近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载11 下列选项对上市公司的要约收购描述正确的是( )。(A)通过证券交易所的证券交易,投资者持有一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时,继续进行收购的,应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部股份的要约(B)收购要约约定的收购期限不得少于 60 日,并不得超过 90 日(C)在收购要约确定的承诺
6、期限内,收购人不得变更其收购要约(D)采取要约收购方式的,收购人在收购期限内,不得卖出被收购公司的股票12 下列选项对中国人民银行的法律地位表述有误的是( )。(A)中国人民银行是中国的中央银行,享有货币发行的垄断权,是发行的银行(B)中国人民银行代表政府管理全国的金融机构和金融活动,经理国库,是政府的银行(C)中国人民银行作为最后贷款人,在商业银行资金不足时,可向其发放贷款,是银行的银行(D)中国人民银行在国务院领导下,听从国务院的指令进行金融管理活动,具有相对的独立性13 下列选项属于中国人民银行的法定职责的是( )。(A)买卖政府债券(B)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备(C)发行
7、金融债券(D)办理国内外结算14 人民币的单位是( )。(A)元(B)角(C)分(D)厘15 下列业务中商业银行可以从事的业务是( )。(A)同业拆借(B)信托或者股票业务(C)非自用不动产(D)向非金融机构和企业投资16 下列选项对现金管理的叙述错误的是( )。(A)开户单位允许使用现金的各项开支的结算起点为 1000 元(B)转账结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力(C)机关、团体、部队、国有和集体企业事业单位购置国家规定的专项控制商品,必须采取转账结算方式,不得使用现金(D)开户单位所有支付给个人的款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票或者银行本票支付17 坐支是指( ) 。(
8、A)开户单位从本单位库存现金限额中支付(B)开户单位从本单位库存现金限额以上支付(C)开户单位从开户银行提取现金(D)开户单位从本单位的现金收入中直接支付18 下列选项对开户单位支付现金叙述有误的是( )。(A)开户单位支付现金,可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取(B)开户单位支付现金,可以直接从本单位的现金收入中直接支付(C)开户单位因特殊情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审查核准,由开户银行核定坐支范围和限额(D)坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况19 企业因为异地产品展销,最适宜开办的账户是( )。(A)基本存款账户(B)一般存款账户(C)临时存款账户(
9、D)专用存款账户20 下列选项对基本存款账户描述不正确的是( )。(A)一个企业可以选择一家银行的不同营业机构分别开立基本存款账户(B)基本存款账户主要用于办理日常的转账结算和现金收付(C)企事业单位的工资、奖金等现金的支取,只能通过该账户办理(D)企事业单位开立基本存款账户要实行开户许可证制度,必须凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证办理21 下列选项对企业开立的存款账户描述有错误的是( )。(A)一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户(B)企事业单位可以在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户,该账户可以办理转账结算和存取现金,借款清偿后要办理销户(C)
10、临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户(D)专用存款账户是企事业单位冈特定用途需要开立的账户22 下列选项对贷款的种类叙述不正确的是( )。(A)按照发放贷款时金融机构承担本息收回的责任来划分,贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款(B)自营贷款是指金融机构以自有资本金、吸收的存款等合法方式筹集的资金自主发放的贷款,金融机构不承担风险(C)委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人根据国家有关规定提供资金,由金融机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限等代为发放、监督使用并协助收回的贷款,金融机构只收手续费,不承担贷款风险(D)特定贷款是指经国务院批准后由国有独资商业银行发放
11、的贷款,因贷款造成的损失,由国务院采取相应补救措施23 金融机构以自有资本金、吸收的存款等合法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由金融料 L 构承担,并由金融机构收回本金和利息的贷款方式是 ( )。(A)自营贷款(B)委托贷款(C)信用贷款(D)特定贷款24 下列选项对按照归还期限划分的贷款描述有错误的是( )。(A)中期贷款是指贷款期限在一年以上 (不含一年)五年以下(含五年)的贷款(B)中期贷款是指贷款期限在一年以上 (含一年)五年以下(不含五年)的贷款(C)短期贷款是指贷款期限在一年以内 (含一年)的贷款(D)长期贷款是指贷款期限在五年以上 (不含五年)的贷款25 下列选项对信用卡结算
12、的表述不正确的是( )。(A)信用卡是商业银行向个人发行的一种支付结算工具(B)信用卡可以用于购物消费、存取现金,并具有一定的消费信用功能(C)目前,单位卡可用于 10 万元以下的款项支付,单位卡在同城和异地一律不得支取现金(D)在特殊情况下,单位款项划人个人卡需要提供单位财务证明26 下列选项对于托收承付结算的描述错误的是( )。(A)托收承付是根据购销合同,由销货单位发货后委托银行向异地购货单位收取款项,由购货单位向银行承兑付款的结算方式(B)经营管理较好并经开户银行审查同意的企业的商品交易,以及因商品交易而产生的劳务供应的款项结算,可以使用托收承付方式(C)代销、寄销商品的款项,不得办理
13、托收承付结算,赊销商品的结算可以(D)目前,托收承付结算的金额起点为 1 万元27 下列选项对商业银行描述错误的是 ( )。(A)商业银行是以盈利为主要经营目标的企业法人(B)未经中国人民银行批准,任何单位和个人不得从事吸收公共存款等商业银行业务(C)未经中国人民银行批准,任何单位不得在名称中使用“银行” 字样(D)商业银行的分支机构具有法人资格,在总行授权的范围内依法开展业务28 下列选项对票据的定义表述正确的是( )。(A)票据是出票人签发的,约定由自己在一定时间、一定地点,按票载文义支付一定金额的有价证券(B)票据是出票人或者委托银行签发的,约定由自己或者指定人在一定时间、一定地点,按票
14、载文义支付一定金额的有价证券(C)票据是出票人签发的,约定由自己或者指定人在一定时间、一定地点,按票载文义有条件支付一定金额的有价证券(D)票据是出票人签发的,约定由自己或者指定人在一定时间、一定地点,按票载文义无条件支付一定金额的有价证券29 下列选项对票据的基本特征描述有错误的是( )。(A)票据的权利义务产生于票据作成时,票据作成前,票据权利并不存在(B)票据所创设权利为金钱债权,持票人得依票载金额向特定债务人行使支付请求权(C)票据权利的产生以作成票据为必要条件;票据权利的转让以交付票据为必要条件;票据权利的行使以提示票据为必要条件(D)票据所创设的债券,可以以非金钱的方式给付30 下
15、列选项对我国的票据种类的描述不正确的是( )。(A)我国票据法中所称的票据,是指汇票、本票、支票(B)汇票是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据(C)本票是银行签发的,承诺自己在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据(D)支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据31 汇款人将款项交存银行,委托银行签发汇票,交由汇款人持往异地办理结算或者支取现金的票据是( )。(A)银行汇票(B)商业汇票(C)商业承兑汇票(D)银行承兑汇票32 下列选项对汇票的
16、记载事项描述错误的是( )。(A)汇票上未记载付款日期的,为见票即付(B)汇票上未记载付款地的,付款人的营、营业场所、住所或者经常居住地为付款地(C)汇票上未记载出票地的,出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地(D)汇票上未记载收款人名称的,以持票人为收款人33 下列关于汇票背书的选项,正确的是( )。(A)持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使,但是出票人不得在汇票上记载“不得转让” 字样,否则汇票无效(B)持票人将汇票权利转让给他人或者将一定汇票权利授予他人行使时,应当背书并交付汇票(C)背书由背书人签章并汜载背书日期,不得附有条件;附有条件的,所附条件不具有
17、法律效力(D)背书未记载日期的,视为在汇票到期日后背书34 下列选项对汇票的承兑表述有错误的是( )。(A)定期付款的汇票,持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑(B)出票后定期付款的汇票,持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑(C)见票后定期付款的汇票,持票人应当自出票日起 20 日内向付款人提示承兑(D)见票即付的汇票无须提示承兑35 下列选项是关于汇票的付款的法律规定,描述有错误的是( )。(A)见票即付的汇票,持票人应自出票日起一个月内向付款人提示付款(B)定期付款、山票后定期付款或者见票后定期付款的汇票,持票人应自到期日起 10 口内向承兑人提示付款(C)持票人未在法定期间内提示
18、付款,承兑人或者付款人不再对持票人承担付款责任(D)持票人获得付款,应该在汇票上签收,并将汇票交付付款人36 本票的持票人未按照规定期限提示见票的,丧失( )。(A)票据权(B)付款请求权(C)对前手的追索权(D)对出票人以外的前手的追索权37 下列选项对支票的种类描述不正确的是( )。(A)按照对支票的支付方式,可以将支票分为普通支票、转账支票、现金支票(B)普通支票是支票上没有印“现金”或者“ 转账” 字样的支票,它可以用于支取现金,也可以用于转账(C)转账支票一般用于转账,也可以用来支取现金(D)现金支票只能用于支取现金38 支票的持票人应当自( )提示付款。(A)到期日起 10 日内(
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