[职业资格类试卷]证券资格（证券发行与承销）首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准章节练习试卷1及答案与解析.doc

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1、证券资格（证券发行与承销）首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准章节练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 主承销商向中国证券业协会报送承销商备案材料的时间限制是报送发行文件的( )天之内。（A）2（B） 3（C） 4（D）52 证券公司以包销方式承销股票时，包销总金额不得超过净资本的( )。（A）30%（B） 50%（C） 60%（D）80%3 下列各项可以视为公司控制权发生变更的是( )。（A）发行人最近 3 年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性（B）发

2、行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性（C）发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明（D）发行人最近 3 年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化4 被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 100%的，( )。（A）发行人重组完成后就可以申请发行（B）保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见（C）发行人重组运行后三年内不得申请发行（D）发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行5 被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目( )的

3、，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近 1 期资产负债表。（A）20%（B） 30%（C） 50%（D）100%6 发行人的董事、监事和高级管理人员必须符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近_个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近_个月内受到证券交易所公开谴责。( )（A）12;12（B） 12;36（C） 36;12（D）36;367 “最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币_万元，净利润以扣除非经常性损益前后较_者为计算依据”是发行人应当符合的条件之一。( )（A）3000；低（B） 5000；低（C） 3000；高（D）5000；高8 创业板上市公司首次公开发

4、行股票的，应当满足的基本条件是( )（A）发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司或者有限责任公司（B）最近三年连续盈利（C）最近 1 期末净资产不少于 2000 万元，且不存在未弥补亏损（D）发行后股本总额不少于 5000 万元9 在发行完成后的( ) 个工作日内，保荐人应当向中国证监会报送承销总结报告。（A）5（B） 10（C） 15（D）2010 证券公司应当在发行完成当年及其后的 1 个会计年度发行人年度报告公布后的_个月内，对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开_个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。( )（A）3;5（B） 1;10（C） 1;5（D）3;10

5、11 主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的( )个工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。（A）2（B） 3（C） 5（D）1012 承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的_；代销佣金为实际售出股票总金额的_。( )（A）0.5% 1.5% ；1.5% 3%（B） 1.5%3%；0.5% 1.5%（C） 1%2%；0.5% 1.5%（D）1.5% 3% ；0.5% 2%13 承销金额在_亿元以上、承销团成员在_家以上可设 23 家副主承销商。( )（A）3;10（B） 5;10（C） 5;15（D）10;1014 中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开( )日前，将

6、有关发审会资料在中国证监会网站上公布。（A）3（B） 5（C） 7（D）1015 关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列各项不正确的是( )。（A）保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见（B）发行人应当自中国证监会核准之日起 6 个月内发行股票（C）中国证监会收到申请文件后，在 5 个工作日内作出是否受理的决定（D）股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起3 个月后再次提出股票发行申请16 发审委委员由( ) 聘任。（A）中国证监会（B）中国证券业协会（C）研究机构（D）科研院所17 发审委委员以( ) 身份出席发审委会议，依法履

7、行职责，独立发表审核意见并行使表决权。（A）个人（B）组织（C）发行人所在单位（D）证监会18 发审委委员为_名，发审委设会议召集人为_名。( )（A）20;3（B） 20;5（C） 25;3（D）25;519 发审委所设票为同意票和反对票，同意票数达到( )票为通过。（A）3（B） 4（C） 5（D）620 发审委会议特别程序规定每次参加发审委会议的委员为_名，表决投票时同意 票数达到_票为通过。( )（A）7;5（B） 5;3（C） 4;3（D）3;221 中国证监会收到申请文件后，在( )个工作日内作出是否受理的决定。（A）5（B） 7（C） 10（D）1522 自中国证监会核准发行之日

8、起，发行人应在( )个月内发行股票；超过时间未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。（A）3（B） 5（C） 6（D）723 发审委委员每届任期( )年，可以连任。（A）1（B） 2（C） 3（D）524 中国证监会对发审委实行( )制度。（A）问责（B）核准（C）监管（D）审批25 发行人更换( ) 应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。（A）保荐人(主承销商)（B）签字会计师（C）签字律师（D）其他中介机构26 发行人在通过发审会后更换中介机构的，( )视具体情况决定发行人是否需要重新上发审会。（A）中国证监会（B）证券交易所（C）国家国有资产管理部门（

9、D）当地政府27 专项复核的决定由( )作出。（A）证券交易所（B）中国证监会（C）保荐人（D）中国证监会发行监管部28 专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前( )个月送至中国证监会。（A）1（B） 2（C） 3（D）6证券资格（证券发行与承销）首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准章节练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 根据中国证监会关于赋予中国证券业协会部分职责的决定的规定，主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的 3 个

10、工作日内向中国证券业协会报送承销商备案材料。【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准2 【正确答案】 C【试题解析】 承销团各成员包销金额是否符合规定应详细披露。单项包销金额不得超过其净资本的 30%，最高不超过 3 亿元人民币；同时包销金额不得超过其净资本的 60%。包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的上限为基础计算。【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准3 【正确答案】 A【试题解析】 BC 两项属于可视为公司控制权没有发生变更； D 项，只有同时满足变化前后的股东不属于同一实际控制人的条件时才属于视为公司控制权发生变更的情形。【知识模块】 首次

11、公开发行股票的条件、辅导和推荐核准4 【正确答案】 D【试题解析】 根据证券期货法律适用意见第 3 号第三条第一项，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 100%的，为便于投资者了解重组后的整体运营情况，发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行。【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准5 【正确答案】 A【试题解析】 参见证券期货法律适用意见第 3 号第三条第三项。【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准6 【正确答案】 C【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准7 【正确答案】 A【知识

12、模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准8 【正确答案】 C【试题解析】 创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件包括：发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司； 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于 1000 万元，且持续增长；或者最近 1 年盈利，且净利润不少于 500 万元，最近 1 年营业收入不少于 5000 万元，最近两年营业收入增长率均不低于 30%；最近 1 期末净资产不少于 2000 万元，且不存在未弥补亏损；发行后股本总额不少于 3000 万元。【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准9 【正确答案】 C【知识模块】 首次公开发

13、行股票的条件、辅导和推荐核准10 【正确答案】 C【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准11 【正确答案】 B【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准12 【正确答案】 B【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准13 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准14 【正确答案】 B【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准15 【正确答案】 D【试题解析】 D 项，股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起 6 个月后再次提出股票发行申请。【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准16

14、【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准17 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准18 【正确答案】 D【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准19 【正确答案】 C【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准20 【正确答案】 B【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准21 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准22 【正确答案】 C【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准23 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准24 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准25 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准26 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准27 【正确答案】 D【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准28 【正确答案】 A【知识模块】 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准