[财经类试卷]银行从业资格（个人理财）模拟试卷71及答案与解析.doc

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1、银行从业资格（个人理财）模拟试卷 71 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列属于金融市场客体的是( )。（A）居民个人 （B）金融机构（C）货币头寸 （D）会计师事务所2 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。（A）会计师事务所 （B）投资顾问咨询公司（C）律师事务所 （D）有价证券承销人3 金融市场的( ) 是指金融市场具有资金蓄水池的作用。（A）集聚功能 （B）融通资金功能（C）调节功能 （D）配置功能4 以下关于债券的分类，不正确的是( )。（A）按债券发行主

2、体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等（B）按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等（C）按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等（D）按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等5 下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是( )。（A）期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构和期货交易所规定的标准（B）期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放（C）期货交易所向会员收取的保证金属于期货交易所所有（D）期货公司向客户收取的保证金属于客户所有6 下列关于黄金理财产品的特点，说

3、法不正确的是( )。（A）抗系统风险的能力弱 （B）具有内在价值和实用性（C）存在市场不充分风险和自然风险 （D）收益和股票市场的收益负相关7 房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。这被称为房地产投资的( )。（A）价值升值效应 （B）财务杠杆效应（C）现金流和税收效应 （D）风险效应8 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列金融中介中，属于服务中介的是( )。（A）会计师事务所 （B）证券交易经纪人（C）证券结算公司 （D）有价证券承销人9 金融市场的微观经济功能不包括( )。（A）避险功能 （B）交易功能 （C）财富功能 （D）调节功能10 在国际货币市

4、场上，最典型的、最有代表性的同业拆借利率是( )。（A）HIBOR （B） LIBOR （C） Fed Fund Rate （D）SHIBOR11 下列有关债券市场的功能中，不正确的是( )。（A）债券市场是债券流通和变现的场所（B）债券市场是聚集资金的重要场所（C）债券市场难以反映企业经营实力和财务状况（D）债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所12 我国目前发行的债券大多是( )。（A）按面值发行，按面值偿还 （B）按面值发行，按本息相加额到期一次偿还（C）以低于面值的价格发行 （D）以高于面值的价格发行13 ( )放大了金融衍生品的风险。（A）可复制性 （B）杠杆效应 （C）价格

5、发现 （D）提高交易效率14 关于影响黄金价格变动的因素，下列说法正确的是( )。（A）实际利率下降时，持有黄金的机构就会卖出黄金，进而会导致黄金价格的下降（B）通货膨胀时，产品的名义价格发生普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升（C）如果在一定的价格上，流量市场供小于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降（D）如果美元汇率相对于其他货币升值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡15 关于我国银行理财产品市场的发展，下列说法错误的是( )。（A）萌芽时期，产品发售数量较少、产品类型单一（B）发展阶段，产品数量飙升、产品类型日益丰富（C）规范阶段，资金规模屡创新高（D）200

6、8 年中期至今，受全球性金融危机的影响，理财产品零负收益和展期事件不断暴露16 在给客户配置理财产品的时候，需要考虑客户的风险承受能力。下列关于客户风险承受能力的说法错误的是( )。（A）年龄越大，风险承受能力越低（B）客户指定的理财目标弹性越小，风险承受能力越强（C）教育程度越高，风险承受能力越强（D）新婚的双薪家庭中，夫妻双方的风险承受能力高于结婚前17 银行理财产品按( ) 可分为保本产品和非保本产品。（A）期次性 （B）期限类型（C）交易类型 （D）收益或者本金是否可以保全18 下列关于封闭式产品和开放式产品，说法正确的是( )。（A）封闭式产品总体份额与总体金额都是可变的（B）开放式

7、产品可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资者赎回（C）封闭式产品在产品存续期内可以申购，不能赎回（D）开放式产品总体份额在存续期内不变，而总体金额是可能变化的19 专门投资于其他证券投资基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产，结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种是( )。（A）ETF （B） LOF （C） FOF （D）QDII20 国内首个人民币结构性理财产品出现于( )年年初。（A）2002 （B） 2004 （C） 2005 （D）200621 在银行理财产品中，( )被称为活期存款的替代品。（A）货币型理财产品 （B）债券型理财产品（C）贷款类银行信托

8、理财产品 （D）结构性理财产品22 货币型理财产品具有投资周期( )、资金赎回灵活，本金、收益安全性( )的特点。（A）短；低 （B）长；低（C）短；高 （D）长；高23 货币型理财产品的投资方向是具有高信用等级的中短期金融工具，所以( )。（A）信用风险低，流动风险大 （B）信用风险低，流动风险小（C）信用风险高，流动风险大 （D）信用风险高，流动风险小24 下列工具中，( ) 不是货币型理财产品的投资对象。（A）国债 （B）金融债 （C）中央银行票据 （D）股票25 根据银监会关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财产品有关事项的通知规定，信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷

9、资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限存在不一致时，应将不少于( )的理财资金投资于高流动性、本金安全程度高的存款和债券等产品。（A）20 （B） 30 （C） 40（D）5026 某银行人民币债券理财计划为 1 个月到期，到期一次还本付息，根据本理财产品债券投资组合情况，预期本产品年收益率为 285。客户于 8 月 1 日投资 5 万元，1 个月到期后，可以收到理财收益( )元。（A）121 （B） 123 （C） 119 （D）11727 债券挂钩类理财产品主要是指在( )进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。（A）货币市场和股票市场 （B）货币市场和债券市场（C）货币市场和基金市场

10、（D）债券市场和股票市场28 依据银监会规定，对于一般性客户而言，下列说法错误的是( )。（A）理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金（B）理财资金不得参与投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份（C）理财资金不得参与新股申购（D）理财资金不得投资于与境内二级市场公开交易的股票相关的证券投资基金29 利率挂钩类理财产品在国际市场上普遍参考的是( )。（A）LIBOR （B） SHIBOR （C） SIBOR （D）HKBOR30 信托贷款属于银行的表外业务，贷款的( )完全由购买理财产品的投资者承担。（A）流动性风险 （B）本金风险（C）信用风险 （D

11、）收益风险31 在一定期间，若挂钩外汇在期末触碰或超过银行所预先设定的触及点，则买方将可以获得当初双方所协定的回报率，这属于( )。（A）双向不触发期权 （B）一触即付期权（C）认沽行使价 （D）认购行使价32 交易所上市基金本质上是开放式基金，其本身具有的鲜明特征不包括( )。（A）可以在交易所挂牌买卖，交易便利（B）基本上是指数型开放式基金（C）可以用现金申购赎回（D）只能用与指数对应的一篮子股票申购货赎回33 在销售代理理财产品时，综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标等因素，为客户推荐适合的产品，这体现的银行代理理财产品销售的基本原则是( ) 。 （A）适用

12、性 （B）谨慎性 （C）客观性 （D）公开性34 从基金赎回的角度来看，下列基金中流动性最强的是( )。（A）债券型基金 （B）货币型基金（C）股票型基金 （D）混合型基金35 下列关于银行代理保险的说法，错误的是( )。（A）银行代理保险业务发展很快，吸引和积聚了大量的优质个人客户（B）优质个人客户为商业银行大力发展保险代理业务提供了基础和保障（C）银行代理保险业务已成为商业银行增加中间业务收入的一个重要渠道（D）银行可为保险公司代理的业务种类众多，但是内容不涉及儿童教育金、养老等36 下列关于银行代理信托类产品的说法错误的是( )。（A）信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确双

13、方的权利义务关系（B）委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付（C）银行代理信托类产品是指信托公司委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划（D）商业银行对其代理收付的信托计划承担投资风险37 在黄金市场上，比较适合没有专业知识的普通投资者理财的产品是( )。（A）纸黄金 （B）黄金期货（C）黄金饰品 （D）账户黄金投资二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。38 下列行为违反商业银行法的有( )。（A）无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息（B）非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存

14、款（C）向境内非银行金融机构和企业投资（D）向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件（E）拒绝中国人民银行的稽核、检查监督39 期货交易所的职责包括( )。（A）提供交易场所、设施和服务（B）保证合约的履行（C）组织并监督交易、结算和交割（D）按照章程和交易规则对会员进行监督管理（E）直接参与期货交易40 理财客户购买信托产品时需要考虑的风险因素包括( )。（A）项目主体风险 （B）投资项目风险（C）汇率风险 （D）信托公司风险（E）流动性风险41 证券投资基金的收益主要来源于( )。（A）证券买卖价差 （B）红利收入（C）债券利息 （D）存款利息收入（E）管理费收入42 债券投

15、资的风险有( )。（A）价格风险 （B）再投资风险（C）赎回风险 （D）通货膨胀风险（E）提前偿付风险43 下列关于黄金的说法中，正确的有( )。（A）美元走势会影响黄金价格（B）黄金价格不受供求关系的影响（C）一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用（D）黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险（E）黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关44 目前，银行代理的国债种类有( )。（A）凭证式国债 （B）实物式国债（C）记账式国债 （D）混合式国债（E）可转换式国债45 记账式国债以记账的形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，具有以下特点( ) 。（A

16、）可以记名、挂失 （B）无纸化交易（C）交易成本低 （D）交易效率高（E）交易安全46 在银行代理的保险产品中，占据着市场主流的寿险险种是( )。（A）意外险 （B）分红险 （C）万能险 （D）投连险（E）养老险47 关于债务管理，下列说法正确的有( )。（A）有钱就还，随借随还 （B）本金平均摊还（C）尽量拖延还款 （D）设定最低还款额的弹性还款法（E）本利平均摊还48 保险规划的主要步骤是( )。（A）确定保险标的 （B）选定保险产品（C）确定保险金额 （D）明确保险期限（E）接受保险方案49 税收规划的方法和手段有( )。（A）避税规划 （B）逃税规划（C）节税规划 （D）转嫁规划（E）

17、漏税规划50 银行从业人员向客户提供财务分析和规划时，需要掌握的财务报表是( )。（A）资产负债表 （B）损益表（C）现金流量表 （D）税金明细表（E）以上都是51 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的( )等专业化服务。（A）财务分析与规划 （B）私人银行（C）投资建议 （D）个人投资产品推介（E）理财计划52 理财人员建议客户在银行开立信用卡账户的作用在于( )。（A）强迫储蓄 （B）放贷本息交付（C）弥补临时性资金不足 （D）减少低收益资金的比例（E）套期保值53 遗产规划工具主要包括( )。（A）遗嘱 （B）遗产委任书（C）赠与 （D）遗产信托（E）人寿保险54 下列理财目标对应正确的

18、是( )。（A）购置新车短期目标 （B）休假 短期目标（C）退休 中期目标 （D）按揭买房中期目标（E）遗产长期目标55 银行从业人员为客户设计保险规划时，应掌握的原则包括( )。（A）转移风险的原则 （B）目的性原则（C）量力而行的原则 （D）分析客户保险需要（E）必要性原则56 一个完整的退休规划包括( )。（A）工作生涯设计 （B）退休后生活设计（C）子女教育设计 （D）税收规划设计（E）自筹退休金部分的储蓄投资设计三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。57 经客户口头同意，商业银行可以向第三方提供客户的相关资料和

19、服务与交易记录。 ( )（A）正确（B）错误58 市场风险的限额可以采用交易限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括止损限额。 ( )（A）正确（B）错误59 商业银行在向客户说明有关投资风险时应说明最不利的投资情形和投资结果。 ( )（A）正确（B）错误60 理财产品的风险评估可采用定性、定量两种方法来进行，采用定量方法时，投资需对宏观环境、理财产品发行方(比如商业银行)和管理者(比如基金管理人和托管人)、投资基础资产的性质特点有一定的认识。 ( )（A）正确（B）错误61 理财服务人员的专业素质不高也将带来产品与客户的错配风险。 ( )（A）正确（B

20、）错误62 商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。 ( )（A）正确（B）错误63 为达成交易，对客户提出的问题隐瞒风险，向客户作出承诺或保证。 ( )（A）正确（B）错误64 因“礼貌服务 ”原则而泄漏执法活动信息，协助客户隐匿、转移资产是正确的。 ( )（A）正确（B）错误65 理财人员不允许接受任何礼物。 ( )（A）正确（B）错误66 银行为 VIP 客户提供比一般客户更加优惠、便捷的服务，这违反了“公平对待”原则。( )（A）正确（B）错误67 商业银行的投资者教育对象仅局限

21、于其高端优质客户。 ( )（A）正确（B）错误68 成功的投资者教育可以有效地减少客户投诉和纠纷。 ( )（A）正确（B）错误银行从业资格（个人理财）模拟试卷 71 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【试题解析】 金融市场客体是指金融市场交易的对象，即金融工具，包括 同业拆借、2 【正确答案】 D【试题解析】 交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。会计师事务所、投资顾问咨询公司和律师事

22、务所均属于服务中介。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的。所以，本题正确答案为 D。3 【正确答案】 A【试题解析】 金融市场的集聚功能指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能，即指金融市场的集聚功能具有资金蓄水池的作用，A 项符合题意。4 【正确答案】 C【试题解析】 根据发行主体不同，债券可划分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等；按期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券；按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等。所以选项 A、B 、D 是正确的。按利息的支付方式不同，债券可划分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券

23、等。可赎回债券不是按利息支付方式划分的，而是按债券发行人的赎回权利划分的。它的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回，可认为是债券与看涨期权的结合体。所以，选项 C 是不正确的。符合题意。5 【正确答案】 C【试题解析】 保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金用于结算和保证履约。归客户所有。所以，选项 C 的说法是错误的，本题的正确答案为C。6 【正确答案】 A【试题解析】 黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。所以，选项 D 的说法是正确的。黄金理财产品和其他实物投资理财产品一样，具有内在

24、价值和实用性，抗系统风险的能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。所以，选项 A 的说法是错误的，选项 B 和选项 C 的说法是正确的。因此，本题的正确答案是 A。7 【正确答案】 B【试题解析】 财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有资金投入获得数倍于自有资金的收益。当房地产收益高于借款成本时，杠杆投资的价值优势十分明显。价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响。其他两项不是房地产投资的特点。所以，本题的正确答案为 B。8 【正确答案】 A【试题解析】 服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺

25、的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等均属于金融市场的服务中介。9 【正确答案】 D【试题解析】 金融市场的微观经济功能包括：集聚功能、财富功能、避险功能、交易功能。10 【正确答案】 B【试题解析】 在国际货币市场上，最典型的、最有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，它是浮动利率融资工具的发行依据和参照。11 【正确答案】 C【试题解析】 债券市场的功能有：第一，债券市场是债券流通和变现的场所。第二，债券市场是聚集资金的重要场所。债券发行公司以发行债券方式迅速筹集资金。第三，债券市场能够反映企业经营实力和财务状况。债券价格的市场表现可以客观反映

26、企业生产经营和财务状况的好坏。第四，债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。当社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买入债券，投放货币。当社会投资过度。资金闲置，中央银行就卖出债券，回笼货币，以达到紧缩信贷，减少投资，平衡市场货币流通量的目的。12 【正确答案】 B【试题解析】 按面值发行，即按本息相加额到期一次偿还。我国目前发行的债券大多数是这种形式。13 【正确答案】 B【试题解析】 杠杆效应放大了金融衍生品的风险。14 【正确答案】 B【试题解析】 实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，进而会导致黄金价格的下降，选项 A 说法错误。如果在一定的价格上，流量市场

27、供大于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降，选项 C 说法错误。如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡，选项 D 说法错误。15 【正确答案】 C【试题解析】 发展阶段的主要特点：产品数量飙升、产品类型日益丰富和资金规模屡创新高等。规范阶段是 2008 年中期至今。16 【正确答案】 B【试题解析】 客户指定的理财目标弹性越大，风险承受能力越强。选项 B 说法错误。17 【正确答案】 D【试题解析】 银行理财产品按收益或者本金是否可以保全可分为两类：保本产品和非保本产品。18 【正确答案】 B【试题解析】 开放式产品总体份额与总体金额都是可

28、变的，即可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资者赎回。封闭式产品是总体份额在存续期内不变，而总体金额是可以变化的理财产品。对于封闭式产品，投资者在产品存续内期既不能申购也不能赎回，或只能赎回不能申购。19 【正确答案】 C【试题解析】 FOF 是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。20 【正确答案】 C【试题解析】 2005 年初出现了国内首个人民币结构性理财产品，以人民币本金投资，利用海外成熟的金融市场分享国际市场金融产品的收益。2

29、1 【正确答案】 A【试题解析】 货币型理财产品通常被作为活期存款的替代品。22 【正确答案】 C【试题解析】 货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。23 【正确答案】 B【试题解析】 由于货币型理财产品的投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低，流动性风险小，属于保守、稳健型产品。24 【正确答案】 D【试题解析】 货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债，金融债，中央银行票据，债券回购，高信用级别的企业债、公司债、短期融资券。以及法律法规允许投资的其他金融工具。股票不是货币型理财产品的投资对象。25 【正确答案

30、】 D【试题解析】 信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限不一致时，应将不少于 30的理财资金投资于高流动性，本金安全程度高的存款、债券等产品。26 【正确答案】 A【试题解析】 可收到的理财收益=50 00028531365=121(元)。27 【正确答案】 B【试题解析】 债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。其特点是收益不高，但非常稳定，一般投资期限固定，不得提前支取。28 【正确答案】 C【试题解析】 对于一般性客户的理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或预期相关的证券投资

31、基金。理财资金参与新股申购应符合国家法律法规和监管规定。理财资金不得投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。29 【正确答案】 A【试题解析】 伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)是全球贷款方及债券发行人的普遍参考利率，是目前国际问最重要和最常用的市场基准利率。30 【正确答案】 C【试题解析】 信贷资产类产品对银行和信托公司而言，都属于表外业务，贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。31 【正确答案】 B【试题解析】 一触即付期权严格地说是指在一定期间内，若挂钩外汇在期末触碰或超过银行所预先设定的触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率。32 【正确答案】 C【试题解

32、析】 交易所上市基金(ETF)在本质上是开放式基金，与现有开放式基金没什么本质的区别。但其本身有三个鲜明特征：它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖 ETF 份额；ETF 基本是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大的优势在于它是在交易所挂牌的，交易非常便利；其中购赎回也有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回 ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。33 【正确答案】 A【试题解析】 本题体现的是银行代理理财产品销售的适用性原则。34 【正确答案】 B【试题解析】 不同的基金具有不同的流动性。从基金赎回

33、角度来看，货币型基金的流动性较高，一般是 T+1 日或 T+2 日到账，债券型基金一般为 T+2 日或 T+3 日到账，而股票型基金一般为 T+4 日或 T+5 日到账。35 【正确答案】 D【试题解析】 近年来，银行代理保险业务发展很快，吸引和积聚了大量的优质个人客户，这为商业银行大力发展保险代理业务提供了基础和保障。银行代理保险业务，已成为商业银行增加中间业务收入的一个重要渠道。银行可为保险公司代理的业务种类众多，内容涉及儿童教育金、养老、意外伤害、个人信贷等。36 【正确答案】 D【试题解析】 信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资

34、金收付责任，不承担信托计划的投资风险。37 【正确答案】 A【试题解析】 对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。账户黄金投资更适合具备专业知识的投资者。黄金期货投资门槛和风险太高，不太适合普通投资者。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。38 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 根据商业银行法的规定，向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的属于违法行为，等同于其他借款人同类贷款条件的

35、是合法的正确行为。所以，选项 D 不符合题意。根据商业银行法 的规定，商业银行无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息， 非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款等行为，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付延迟履行的利息以及其他民事责任。所以，A、B 两个选项符合题意。根据 商业银行法第七十四条、第七十五条的规定，选项 C 和选项 E 也是违反商业银行法的行为。因此，本题的正确答案为 A、B、C、E。39 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 期货交易管理条例第 10 条规定，期货交易所的职责有：(1)提供交易场所、设施和服务。(2)设计合约，安排合约上市。(3)组织并监督交易、

36、结算和交割。(4)保证合约的履行。(5)按照章程和交易规则对会员进行监督管理。(6)国务院期货监督管理机构规定的其他职责。期货交易所不得直接或间接参与期货交易。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D。40 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 信托产品风险有：投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险、流动性风险。41 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 证券投资基金的收益主要有：(1)证券买卖差价，也称资本利得。(2)红利收入，即因持有股票而享有的净利润分配所得。(3)债券利息，即基金因投资债券而获得的定期利息收入。(4)存款利息收入，即基金资产的银行存款利息收入。42 【正确答案】

37、 A,B,C,D,E【试题解析】 债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。43 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 题干五个选项中关于黄金的说法均正确。44 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债、无记名(实物)国债、记账式国债。45 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 记账式国债以记账形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。46 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 占据市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险，这些产品大部分设计比较简单，

38、标准化程度较高，在提供一定保障的同时兼有储蓄的投资功能。47 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 债务管理的相关内容包括：48 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 保险规划的主要步骤是：确定保险标的，选定保险产品，确定保险金额，明确保险期限。所以，本题的正确答案为 A、B 、C、D。49 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。避税规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划；节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策，为客户获取税收利

39、益的规划；转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者、供应商，或自我消转的规划。所以，本题的正确答案为 A、C、D。50 【正确答案】 A,C【试题解析】 银行从业人员向客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，需要掌握两类个人财务报表，那资产负债表和现金流量表。51 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。52 【正确答案】 C,D【试题解析】 开立信用卡账户的作用在于弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。53 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 遗产规划工具主要包括

40、遗嘱、遗产委任书、遗产信托、人寿保险、赠与。54 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 退休属于长期目标，选项 C 说法有误。55 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 制订保险规划的原则有转移风险原则、量力而行原则和分析客户保险需要。56 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。57 【正确答案】 B【试题解析】 除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。58 【正确答案】 A