银行业从业人员资格考试风险管理-6及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理-6 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.“5C”方法属于_评级方法。 A.信用评分法 B.专家判断法 C.历史模型法 D.压力测试法（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是_。 A.借入资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆 B.借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性 C.借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法 D.商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流动资产（分数：2.00）A.B.C.D.3.李先生投资

2、30 万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。 经济状况 繁荣 一般 较差 极差收益率(r) 50% 30% 10% -10%概率(p) 0.150.450.250.15则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为_。 A.12% B.22% C.32% D.42%（分数：2.00）A.B.C.D.4.贷款定价中的风险成本一般是指_。 A.预期损失 B.非预期损失 C.预期和非预期损失 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.5.对于三大风险加权资产的计算方法中，共同的方法是_。 A.内部评级初级法 B.基本指标法 C.标准

3、法 D.内部模型法（分数：2.00）A.B.C.D.6.王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为 20%的 A 资产，总价值为 15 万元；另一部是年收益率为 45%的 B 资产，总价值为 10 万元；还有一部分是年收益率为 30%的 C 资产，总价值是 15 万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是_。 A.20% B.30% C.45% D.50%（分数：2.00）A.B.C.D.7.假设美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2.0000 美元，美元年利率为 3%，英镑年利率为 4%，则按照利率平价理论，1 年期美元兑英镑远期汇率为_。 A.1 英镑=1.9702 美元 B.1 英镑

4、=2.0194 美元 C.1 英镑=2.0000 美元 D.1 英镑=1.9808 美元（分数：2.00）A.B.C.D.8.以下不属于风险转移策略的是_。 A.出口信贷保险 B.担保 C.备用信用证 D.市场对冲（分数：2.00）A.B.C.D.9.某公司 2009 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 4000 万元，2009 年期初存货为 150 万元，2009 年期末存货为 250 万元，则该公司 2009 年存货周转天数为_天。 A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.8（分数：2.00）A.B.C.D.10.巴塞尔新资本协议规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于_。

5、A.4% B.6% C.8% D.10%（分数：2.00）A.B.C.D.11.核心雇员流失的风险具体体现不包括_。 A.核心员工的知识/技能缺乏 B.缺乏足够后援/替代人员 C.相关信息缺乏共享和文档记录 D.缺乏岗位轮换机制（分数：2.00）A.B.C.D.12.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括_。 A.完善的公司治理结构 B.健全的内部控制体系 C.普及合规管理文化 D.雄厚的研发实力（分数：2.00）A.B.C.D.13.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是_。 A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

6、B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级（分数：2.00）A.B.C.D.14.在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括_。 A.基本指标法 B.内部评级高级法 C.标准法 D.内部评级初级法（分数：2.00）A.B.C.D.15.内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行_的动态过程和机制。 A.事前控制、事中防范和监督、事后纠正 B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范 C.事前防范、事中控制、事后监督和纠正 D.事前防范、

7、事中监督、事后控制和纠正（分数：2.00）A.B.C.D.16.外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于_。 A.提高我国商业银行的竞争能力 B.进一步完善信息披露的监控机制 C.改进我国商业银行信息披露 D.提高审计效率（分数：2.00）A.B.C.D.17.绝对信用价差是指_。 A.不同债券或贷款的收益率之间的差额 B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额 C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.18.目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、RO

8、A 相比，RAROC 的特点不包括_。 A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 C.RAROC=(净收益-预期损失)经济资本 D.使银行不再注重盈利性（分数：2.00）A.B.C.D.19.下列关于银行资本的作用叙述不正确的是_。 A.提供融资 B.使银行免受损失 C.维持市场信心 D.限制银行业务过度扩张（分数：2.00）A.B.C.D.20.主要职责是执行风险管理政策的机构的是_。 A.董事会 B.监事会 C.高级管理层 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D.21._可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。 A

9、.财务控制部门 B.法律/合规部门 C.风险管理部门 D.外部监督部门（分数：2.00）A.B.C.D.22.风险管理的第三道防线是_。 A.风险管理制度 B.风险管理职能部门 C.前台业务人员 D.内部审计（分数：2.00）A.B.C.D.23.风险管理的最高决策单位是_。 A.风险管理部门 B.董事会 C.股东大会 D.最高风险管理委员会（分数：2.00）A.B.C.D.24.借款人甲的内部评级 1 年期违约概率为 0.01%，则其根据巴塞尔新资本协议定义的违约概率为_。 A.0.01% B.0.02% C.0.03% D.0.04%（分数：2.00）A.B.C.D.25.商业银行客户信用

10、评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素构成的针对企业信用分析的专家系统是_。 A.5Cs 系统 B.5Ps 系统 C.CAMEL 分析系统 D.5Rs 系统（分数：2.00）A.B.C.D.26.下列关于内部评级法的说法，不正确的是_。 A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种 B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值 C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限 D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露（分数：2.00）

11、A.B.C.D.27.A 银行在 2010 年年初共有 800 亿元正常类贷款、200 亿元关注类贷款，本年收回贷款 150 亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款 180 亿元，截至 2010 年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为 800 亿元、180 亿元。则该银行 2010 年的正常贷款迁徙率为_。 A.4.38% B.5.38% C.5.88% D.8.38%（分数：2.00）A.B.C.D.28.A 银行 2010 年贷款应提准备为 1300 亿元，贷款损失准备充足率为 70%，则贷款实际计提准备为_亿元。 A.910 B.1375 C.1

12、100 D.1000（分数：2.00）A.B.C.D.29.在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为 8000 万元，杠杆系数为 0.75，则该客户最高债务承受额为_万元。 A.8000 B.6000 C.4000 D.2000（分数：2.00）A.B.C.D.30.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为 43 亿元，库存现金为 11 亿元，若该行当期各项存款金额为 2138 亿元，该银行超额准备金率为_。 A.2.53% B.2.76% C.2.98% D.3.78%（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.常用的风险识别与分析方法

13、包括_。 A.资产财务状况分析法 B.现金流分析法 C.失误树分析法 D.分解分析法 E.逆向分析法（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取_等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移此类风险。 A.人员培训 B.总体组合限额 C.资产证券化 D.信用衍生产品 E.授信集中度限额（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括_。 A.Credit Metrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.Credit Mo

14、nitor 模型 E.ZETA 模型（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.以下关于客户评级的说法，正确的有_。 A.是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价 B.反映客户违约风险的大小 C.评价主体是客户 D.评价目标是客户违约风险 E.评价结果是信用等级和违约概率（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的有_。 A.管理层风险分析 B.地区风险分析 C.生产和经营风险分析 D.微观经济分析 E.自然环境分析（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.以下关于风险预警方法的说法，错误的有_。 A.黑色预警法不引进警兆自变量

15、 B.蓝色预警法重视定量分析与定性分析结合 C.红色预警法可分为指数预警法和统计预警法 D.指数预警法是指利用警兆指标合成的风险指数进行预警 E.红色预警法侧重定量分析（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有助于_。 A.转移此类风险(如重组头寸、制订适当额应急计划) B.提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险因素的监控 C.帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致 D.帮助量化“肥尾”(Fat Tail)风险和重估模型假设 E.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力（分数：2.00）A.B.C

16、.D.E.38.下列定义正确的有_。 A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 B.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失 E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有_。 A.行业盈亏系数越低，说

17、明行业风险越大 B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求 C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好 D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标 E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.贷款风险迁徙率指标主要包括_。 A.正常类贷款迁徙率 B.关注类贷款迁徙率 C.可疑类贷款迁徙率 D.次级类贷款迁徙率 E.损失类贷款迁徙率（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.下列关于缺口分析的理解，正确的有_。 A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法 B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息

18、收入变动的大致影响 C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口 D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降 E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有_。 A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配 B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分 C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口 D.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口 E.对因存在外汇敞口而产生

19、的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.合格抵押品的认定要求包括_。 A.抵押品应是法律规定可接受的财产或权利 B.权属清晰 C.满足抵押品可执行的必要条件 D.存在有效处置抵押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的市场价格 E.在债务人违反合同时，银行能及时对抵押品进行清算或处置（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本主要是指商业银行的股权成本，资金成本主要指商业银行负债的债务成本。（分数：2.00）A.正确B

20、.错误45.通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。（分数：3.00）A.正确B.错误46.一般来说，高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。（分数：3.00）A.正确B.错误47.培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。（分数：3.00）A.正确B.错误48.承担过多的信用风险会减少流动性风险。（分数：3.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-6 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.“5C”方

21、法属于_评级方法。 A.信用评分法 B.专家判断法 C.历史模型法 D.压力测试法（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 “5C”方法属于专家判断法评级方法。2.下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是_。 A.借入资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆 B.借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性 C.借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法 D.商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流动资产（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行通常选择在需要资金的时候借入资金，然而因各种内外部因素的影响和作用，会改变商业银行的资产负债期限结构，

22、所以必须保持相当数量的流动资产，以满足客户提现、贷款等其他方面的需求。3.李先生投资 30 万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。 经济状况 繁荣 一般 较差 极差收益率(r) 50% 30% 10% -10%概率(p) 0.150.450.250.15则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为_。 A.12% B.22% C.32% D.42%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 E(R)=0.150.50+0.450.30+0.250.10-0.150.10=0.22，即 22%。4.贷款定价中的风险成本一般是指_

23、。 A.预期损失 B.非预期损失 C.预期和非预期损失 D.以上都不对（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 贷款定价中的风险成本一般是指预期损失。5.对于三大风险加权资产的计算方法中，共同的方法是_。 A.内部评级初级法 B.基本指标法 C.标准法 D.内部模型法（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法；对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。6.王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为

24、 20%的 A 资产，总价值为 15 万元；另一部是年收益率为 45%的 B 资产，总价值为 10 万元；还有一部分是年收益率为 30%的 C 资产，总价值是 15 万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是_。 A.20% B.30% C.45% D.50%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 投资组合的预期收益率=(15/400.20+10/400.45+15/400.30)100%=30%。7.假设美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2.0000 美元，美元年利率为 3%，英镑年利率为 4%，则按照利率平价理论，1 年期美元兑英镑远期汇率为_。 A.1 英镑=1.9702

25、美元 B.1 英镑=2.0194 美元 C.1 英镑=2.0000 美元 D.1 英镑=1.9808 美元（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 *8.以下不属于风险转移策略的是_。 A.出口信贷保险 B.担保 C.备用信用证 D.市场对冲（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 D 属于风险对冲。9.某公司 2009 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 4000 万元，2009 年期初存货为 150 万元，2009 年期末存货为 250 万元，则该公司 2009 年存货周转天数为_天。 A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.8（分数：2.00）A.B. C.D.解

26、析：解析 存货周转天数=360存货周转率，存货周转率=产品销售成本(期初存货+期末存货)2。10.巴塞尔新资本协议规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于_。 A.4% B.6% C.8% D.10%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔新资本协议规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于 8%。11.核心雇员流失的风险具体体现不包括_。 A.核心员工的知识/技能缺乏 B.缺乏足够后援/替代人员 C.相关信息缺乏共享和文档记录 D.缺乏岗位轮换机制（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在 B、C、D。12.商业银行为了完善操

27、作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括_。 A.完善的公司治理结构 B.健全的内部控制体系 C.普及合规管理文化 D.雄厚的研发实力（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：13.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是_。 A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率 B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级 D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 债项评级是针对每笔具体债项进行评级，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故 B

28、 选项错误。14.在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括_。 A.基本指标法 B.内部评级高级法 C.标准法 D.内部评级初级法（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 A 属于对操作风险的计量方法。 操作风险的资本计量方法包括：基本指标法、标准法、高级计量法；考生在复习时一定注意不要将各类风险的资本计量方法搞混，注意区分。15.内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行_的动态过程和机制。 A.事前控制、事中防范和监督、事后纠正 B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范 C.事前防范、事中控制、事后监督和纠正 D.事前防范、事中

29、监督、事后控制和纠正（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 本题考查的是对内部控制定义的掌握。16.外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于_。 A.提高我国商业银行的竞争能力 B.进一步完善信息披露的监控机制 C.改进我国商业银行信息披露 D.提高审计效率（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法将资金投入或存放在风险低的银行，或者要求风险高的银行提供更高的收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有力的市场约束。借助外部审计机构

30、的专业力量，能够对银行形成更强的监管约束。17.绝对信用价差是指_。 A.不同债券或贷款的收益率之间的差额 B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额 C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额 D.以上都不对（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。18.目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA 相比，RAROC 的特点不包括_。 A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 C.RAROC=(净收益

31、-预期损失)经济资本 D.使银行不再注重盈利性（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：19.下列关于银行资本的作用叙述不正确的是_。 A.提供融资 B.使银行免受损失 C.维持市场信心 D.限制银行业务过度扩张（分数：2.00）A.B. C.D.解析：20.主要职责是执行风险管理政策的机构的是_。 A.董事会 B.监事会 C.高级管理层 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、

32、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。21._可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。 A.财务控制部门 B.法律/合规部门 C.风险管理部门 D.外部监督部门（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。22.风险管理的第三道防线是_。 A.风险管理制度 B.风险管理职能部门 C.前台业务人员 D.内部审计（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 内部审计是风险管理的第三道防线。23.风险管理的最高决策单位是_。 A.风险管理部门 B.董事会 C.股东大会 D.最高风险管理委员会（分数：2.00）A.B.C.D.

33、 解析：解析 风险管理的最高决策单位是最高风险管理委员会。24.借款人甲的内部评级 1 年期违约概率为 0.01%，则其根据巴塞尔新资本协议定义的违约概率为_。 A.0.01% B.0.02% C.0.03% D.0.04%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与0.03%中的较高者。25.商业银行客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素构成的针对企业信用分析的专家系统是_。 A.5Cs 系统 B.5Ps 系统 C.CAMEL 分析系统 D.5Rs 系统（分数：2.00）A

34、.B. C.D.解析：解析 商业银行客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素构成的针对企业信用分析的专家系统是 5Ps 系统。26.下列关于内部评级法的说法，不正确的是_。 A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种 B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值 C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限 D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 内部评级法初级法和高级法的区

35、分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计 PD 和 LGD。27.A 银行在 2010 年年初共有 800 亿元正常类贷款、200 亿元关注类贷款，本年收回贷款 150 亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款 180 亿元，截至 2010 年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为 800 亿元、180 亿元。则该银行 2010 年的正常贷款迁徙率为_。 A.4.38% B.5.38% C.5.88% D.8.38%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 该行期初正常贷款余额为 800+200=1000(亿

36、元)，本年减少额为 150(亿元)，期末正常贷款余额为 800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为 980-180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是 1000-150-800=50(亿元)，所有正常贷款迁徙率为：50/(1000-150)=5.88%。28.A 银行 2010 年贷款应提准备为 1300 亿元，贷款损失准备充足率为 70%，则贷款实际计提准备为_亿元。 A.910 B.1375 C.1100 D.1000（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备100%，则贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率贷

37、款应提准备=130070%=910(亿元)。29.在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为 8000 万元，杠杆系数为 0.75，则该客户最高债务承受额为_万元。 A.8000 B.6000 C.4000 D.2000（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQLM=80000.75=6000(万元)。其中，MBC 是指最高债务承受额；EQ 是指所有者权益；LM 是指杠杆系数。30.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为 43 亿元，库存现金为 11 亿元，若该行当期各项存款金额为 2138

38、亿元，该银行超额准备金率为_。 A.2.53% B.2.76% C.2.98% D.3.78%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 人民币超额准备金率=(在人民银行超额准备金+库存现金)/人民币各项存款期末余额100%=(43+11)/21382.53%。二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.常用的风险识别与分析方法包括_。 A.资产财务状况分析法 B.现金流分析法 C.失误树分析法 D.分解分析法 E.逆向分析法（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 常用的风险识别与分析方法包括：资产财务状况分析法、失误树分析法和分解分析法。32.为了避免风险

39、在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取_等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移此类风险。 A.人员培训 B.总体组合限额 C.资产证券化 D.信用衍生产品 E.授信集中度限额（分数：2.00）A.B. C. D. E. 解析：解析 设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险，提高风险管理水平。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以 B、E 正确；资产证券化有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性，所以 C 正确：信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具，可以将单

40、笔贷款或资产组合的全部违约风险转移给交易对方，所以 D 正确。33.目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括_。 A.Credit Metrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.Credit Monitor 模型 E.ZETA 模型（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括 Credit Metrics 模型、Credit Portfolio View 模型和 Credit Risk+模型。34.以下关于客户评级的说法，正确的有_。 A.是对客户偿债能力和偿债意

41、愿的计量和评价 B.反映客户违约风险的大小 C.评价主体是客户 D.评价目标是客户违约风险 E.评价结果是信用等级和违约概率（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 评价主体是商业银行。35.以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的有_。 A.管理层风险分析 B.地区风险分析 C.生产和经营风险分析 D.微观经济分析 E.自然环境分析（分数：2.00）A.B. C.D. E.解析：解析 对单一法人客户进行的信用风险识别过程，非财务因素主要包括管理层风险分析、行业风险分析、生产和经营风险分析、宏观经济分析、自然环境分析，所以 B、D 不属于非财务因素分析

42、。36.以下关于风险预警方法的说法，错误的有_。 A.黑色预警法不引进警兆自变量 B.蓝色预警法重视定量分析与定性分析结合 C.红色预警法可分为指数预警法和统计预警法 D.指数预警法是指利用警兆指标合成的风险指数进行预警 E.红色预警法侧重定量分析（分数：2.00）A.B. C. D.E. 解析：解析 蓝色预警法侧重定量分析；蓝色预警法可分为指数预警法和统计预警法；红色预警法重视定量分析与定性分析结合。37.作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有助于_。 A.转移此类风险(如重组头寸、制订适当额应急计划) B.提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险因素的监控 C.帮助董事会和

43、高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致 D.帮助量化“肥尾”(Fat Tail)风险和重估模型假设 E.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：38.下列定义正确的有_。 A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 B.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损

44、失 E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：39.下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有_。 A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大 B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求 C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好 D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标 E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 行业盈亏系数越低，行业风险越小；行业资本积累率越高说明发展潜力越好；行业净资产收益率是衡量行业盈利能力

45、最重要的指标。40.贷款风险迁徙率指标主要包括_。 A.正常类贷款迁徙率 B.关注类贷款迁徙率 C.可疑类贷款迁徙率 D.次级类贷款迁徙率 E.损失类贷款迁徙率（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 此外还包括正常贷款迁徙率。不存在损失类贷款迁徙率。41.下列关于缺口分析的理解，正确的有_。 A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法 B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响 C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口 D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降 E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。42.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有_。 A.外汇敞口主要来源于银行表内