证券经纪人专项考试证券市场基础-31及答案解析.doc

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1、证券经纪人专项考试证券市场基础-31 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B判断题/B(总题数：40，分数：100.00)1.保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人信息保密。（分数：2.50）A.正确B.错误2.首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度。（分数：2.50）A.正确B.错误3.保荐业务的工作底稿应当至少保存 5 年。（分数：2.50）A.正确B.错误4.评估报告人根据整理后的评估资料及经过讨论的修正意见，在考虑委托人的要求和法律规定的基础上，依据统一的格式编写资产评估报告，经项目负

2、责人和评估机构负责人审查无误后，评估报告的工作完成。（分数：2.50）A.正确B.错误5.发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件是：最近 1 期末净资产不少于 1000 万元，且不存在未弥补亏损。（分数：2.50）A.正确B.错误6.询价结束后，公开发行股票数量在 5 亿股以下、提供有效报价的询价对象不足 20 家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。（分数：2.50）A.正确B.错误7.发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。（分数：2.50）A.正确B.错误8.在累计投标询价报价阶段，询价对象管理的每个配售对象可以

3、多次申报，一经申报，还可以撤销或者修改。（分数：2.50）A.正确B.错误9.确因银行汇划原因而造成申购资金不能及时入账的，应在 T+1 日提供划款银行的划款凭证，并确保 T+3日上午申购资金入账。（分数：2.50）A.正确B.错误10.主承销商行使超额配售选择权，可以根据市场情况一次或分次进行。（分数：2.50）A.正确B.错误11.除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以股东大会会公告的形式发布。（分数：2.50）A.正确B.错误12.财务报告应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。（分数：2.50）A.正确B.错误13.发行人应在招股说明书及其摘要披露后 10 日内，将正式印刷的招股说

4、明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（分数：2.50）A.正确B.错误14.发行人应披露是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况。（分数：2.50）A.正确B.错误15.发行人应扼要披露最近 1 期末主要无形资产的取得方式、初始金额、摊销年限及确定依据、摊余价值及剩余摊销年限。（分数：2.50）A.正确B.错误16.现任董事、高级管理人员最近 24 个月内受到过中国证监会的行政处罚，上市公司不得非公开发行股票。（分数：2.50）A.正确B.错误17.发审会后至封卷期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测

5、，封卷材料中的募集说明书应包括初次申报时的募集说明书以及根据发审会意见修改并根据新公告内容更新的募集说明书。（分数：2.50）A.正确B.错误18.公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。（分数：2.50）A.正确B.错误19.发审委会议表决采取不记名投票方式，同意票数未达到 10 票为未通过;同意票数达到 10 票为通过。（分数：2.50）A.正确B.错误20.申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。（分数：2.50）A.正确B.错误21.可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财

6、务状况确定。（分数：2.50）A.正确B.错误22.可转换公司债券每张面值 50 元。可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与此相同。（分数：2.50）A.正确B.错误23.转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。转换价值等于每股普通股的净值乘以转换比例。（分数：2.50）A.正确B.错误24.通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人;相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。（分数

7、：2.50）A.正确B.错误25.可转换公司债券的上市是指可转换公司债券经核准在证券交易所挂牌买卖。（分数：2.50）A.正确B.错误26.金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。金融债券发行后，信用评级机构不比每年对该金融债券进行跟踪信用评级。（分数：2.50）A.正确B.错误27.采用担保方式发行金融债券的，发行人还应在其年度报告中披露担保人上一年度的经营情况说明、经审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。（分数：2.50）A.正确B.错误28.混合资本债券是一种混合资本工具，它同时兼有一定的股本性质和债务性质，但比普通股票和债券更加复杂。（分数：2.50）A.正

8、确B.错误29.自 2000 年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过 5 次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商，已经承担过副主承销商或累计承担过 5 次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商。（分数：2.50）A.正确B.错误30.根据中国人民银行公告2007第 19 号，2008 年 1 月 30 日，国债登记结算公司和同业拆借中心制定并发布了银行间债券市场公司债券发行、登记托管、交易流通操作细则(中债字20088 号)，从 2008年 2 月 15 日起实施。（分数：2.50）A.正确B.错误31.境内的资产评估机构应当是具有从事银行相关业务资格的机构。

9、（分数：2.50）A.正确B.错误32.除创业板上市规则第 11.21 条另有规定外，新申请人在任何盈利预测期间或在现有财政年度(以较长期间为准)可以更改其财政年度期间。（分数：2.50）A.正确B.错误33.外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。（分数：2.50）A.正确B.错误34.外资股招股说明书的封面应当标明拟招股的公司主要业务、公司重组情况、营业记录、盈利预测等。（分数：2.50）A.正确B.错误35.外资股通常倾向于选择与发行人和股票上市地有密切投资关系、经贸关系和信息交换关系的地区为国际配售地。（分数：2.50）A.正确B.错误36.一家财

10、务顾问既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，也能同时为收购公司和目标公司服务。（分数：2.50）A.正确B.错误37.因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到 3%及之后变动 3%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。（分数：2.50）A.正确B.错误38.重大资产重组收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，在收购完成后 12 个月内不得转让。（分数：2.50）A.正确B.错误39.交易合同应当载明本次重大资产重组事项一经上市公司董事会、股东大会批准并经中国证监会核准，交易合同即应生效。（分数：2.50）A.正确B

11、.错误40.并购重组委员会委员以个人身份出席并购重组委员会会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。（分数：2.50）A.正确B.错误证券经纪人专项考试证券市场基础-31 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B判断题/B(总题数：40，分数：100.00)1.保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人信息保密。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：2.首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：3.保荐业务的工作底稿应当至少保存 5 年。（分数：2.

12、50）A.正确B.错误 解析：4.评估报告人根据整理后的评估资料及经过讨论的修正意见，在考虑委托人的要求和法律规定的基础上，依据统一的格式编写资产评估报告，经项目负责人和评估机构负责人审查无误后，评估报告的工作完成。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：5.发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件是：最近 1 期末净资产不少于 1000 万元，且不存在未弥补亏损。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：6.询价结束后，公开发行股票数量在 5 亿股以下、提供有效报价的询价对象不足 20 家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。（分数：2.50）A.正确B.错

13、误 解析：7.发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：8.在累计投标询价报价阶段，询价对象管理的每个配售对象可以多次申报，一经申报，还可以撤销或者修改。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：9.确因银行汇划原因而造成申购资金不能及时入账的，应在 T+1 日提供划款银行的划款凭证，并确保 T+3日上午申购资金入账。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：10.主承销商行使超额配售选择权，可以根据市场情况一次或分次进行。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：11.除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以股

14、东大会会公告的形式发布。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：12.财务报告应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：13.发行人应在招股说明书及其摘要披露后 10 日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：14.发行人应披露是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：15.发行人应扼要披露最近 1 期末主要无形资产的取得方式、初始金额、摊销年限及确定依据、摊余价值及剩余摊销年限。（分

15、数：2.50）A.正确 B.错误解析：16.现任董事、高级管理人员最近 24 个月内受到过中国证监会的行政处罚，上市公司不得非公开发行股票。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：17.发审会后至封卷期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，封卷材料中的募集说明书应包括初次申报时的募集说明书以及根据发审会意见修改并根据新公告内容更新的募集说明书。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：18.公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：19.发审委会议表决采取不记名投票方式，同意票数未达到 10 票为

16、未通过;同意票数达到 10 票为通过。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：20.申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：21.可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：22.可转换公司债券每张面值 50 元。可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与此相同。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：23.转换价值是可转换公司债券实际

17、转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。转换价值等于每股普通股的净值乘以转换比例。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：24.通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人;相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：25.可转换公司债券的上市是指可转换公司债券经核准在证券交易所挂牌买卖。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：26.金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。金融债券发行后，信用评级机构不比每年对该金融债券进行跟踪信

18、用评级。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：27.采用担保方式发行金融债券的，发行人还应在其年度报告中披露担保人上一年度的经营情况说明、经审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：28.混合资本债券是一种混合资本工具，它同时兼有一定的股本性质和债务性质，但比普通股票和债券更加复杂。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：29.自 2000 年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过 5 次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商，已经承担过副主承销商或累计承担过 5 次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商。（分数：

19、2.50）A.正确B.错误 解析：30.根据中国人民银行公告2007第 19 号，2008 年 1 月 30 日，国债登记结算公司和同业拆借中心制定并发布了银行间债券市场公司债券发行、登记托管、交易流通操作细则(中债字20088 号)，从 2008年 2 月 15 日起实施。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：31.境内的资产评估机构应当是具有从事银行相关业务资格的机构。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：32.除创业板上市规则第 11.21 条另有规定外，新申请人在任何盈利预测期间或在现有财政年度(以较长期间为准)可以更改其财政年度期间。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：

20、33.外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：34.外资股招股说明书的封面应当标明拟招股的公司主要业务、公司重组情况、营业记录、盈利预测等。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：35.外资股通常倾向于选择与发行人和股票上市地有密切投资关系、经贸关系和信息交换关系的地区为国际配售地。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：36.一家财务顾问既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，也能同时为收购公司和目标公司服务。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：37.因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被

21、收购公司的股份达到 3%及之后变动 3%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：38.重大资产重组收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，在收购完成后 12 个月内不得转让。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：39.交易合同应当载明本次重大资产重组事项一经上市公司董事会、股东大会批准并经中国证监会核准，交易合同即应生效。（分数：2.50）A.正确 B.错误解析：40.并购重组委员会委员以个人身份出席并购重组委员会会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。（分数：2.50）A.正确B.错误 解析：