理财规划师二级综合评审真题2013年5月及答案解析.doc

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1、理财规划师二级综合评审真题 2013年 5月及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、案例分析题（共 50题，每题 2分，共 100(总题数：3，分数：100.00)案例一：李先生今年 42岁，计划 60岁退休；李太太今年 37岁，准备 55岁退休。假设二人退休后还能活二十年。为了拥有一个高质量的退休生活，李先生夫妇向理财规划师征求了意见。李先生夫妇退休后每年的开支预计 10万元。假设李先生夫妇退休前的投资回报率为 8%，退休后的投资回报率为 4%。 阅读上述材料，请完成下面 10道题。（分数：20.00）(1).“养儿防老”理念的可行性受到质疑，理财规划师告诉李先生夫妇影响退

2、休养老规划有很多因素，包括下列（ ）。（分数：2.00）A.市场利率的波动B.通货膨胀C.社保资金紧张D.预期寿命的延长(2).在与李先生夫妇的沟通中，理财规划师了解到李先生夫妇都有社保，关于社会保险的基本原则的说法正确的有（ ）。（分数：2.00）A.保障基本生活B.公平与效率相结合C.权利与义务相对应D.分享社会经济发展成果(3).根据马斯洛的需求层次理论，理财规划师提醒李先生夫妇，退休养老规划除了需要准备足够的养老金保障基本的生理需求，还需要考虑（ ）。（分数：2.00）A.社交需求B.尊重需求C.自我实现的需求D.安全需求(4).如果不考虑通货膨胀因素，为了保证李先生夫妇退休养老金需求

3、，则李先生夫妇在退休时需准备（ ）元。（分数：2.00）A.1313393.94B.1359032.63C.1259032.63D.1413393.94(5).如果考虑通货膨胀，且通货膨胀率为 4%，为了保证李先生夫妇退休养老金需求，则李先生夫妇在退休时需准备（ ）万元。（分数：2.00）A.200B.180C.160D.150(6).假设李先生夫妇的退休养老金账户现在有 20万元的启动资金，则这笔启动资金在李先生夫妇退休时的升值为（ ）。（分数：2.00）A.799203.90B.405163.30C.570867.83D.693166.29(7).假设李先生夫妇的退休养老金账户现在有 20

4、万元的启动资金，为了满足 200万元的退休养老生活费用，下列可帮助李先生夫妇实现规划愿望的方案是（ ）。（分数：2.00）A.从现在开始，每年年初投资 29688.68元于养老金账户B.从现在开始，每年年初投资 32063.77元于养老金账户C.从现在开始，每月初投资 2299.99元于养老金账户D.从现在开始，每月末投资 2084.65元于养老金账户(8).假设李先生夫妇的退休养老费用需要 200万元，经过理财规划师的测算需要李先生夫妇现在一次性投入（ ）元。（分数：2.00）A.500498.06B.498242.73C.488837.27D.376903.26(9).企业年金作为养老保险

5、体系的支柱之一，下列关于企业年金的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.企业年金具有一定的社会保险特征B.企业年金是企业为职工提供的一种额外福利C.企业年金所需费用由企业、个人及国家共同缴纳D.企业年金制度是自主实行的一种补充性养老保障制度(10).理财规划师对于如何选择商业养老保险产品的问题向李先生夫妇给予了建议，从非价格因素方面来讲，李先生夫妇还需考虑保险公司的（ ）。（分数：2.00）A.偿付能力B.服务质量C.机构网络D.民调评价案例二：杜先生夫妇今年均为 30周岁，有一个 7岁的儿子。杜先生是一名职业投资人，收入颇丰，2011年收入为 50万元（税后），但没有社保；杜太太是一名外

6、科医生，收入稳定，月薪 1.5万元（税后），社保也比较全面。 杜先生一家虽然收入较高，但消费理念比较保守，全家每月基本生活费用 5000元，杜先生每年养车需要支出 3万元，杜太太每年美容及健身需支出约 1万元，杜先生爱好旅游，每年会带妻儿出去游玩一次，需要花费 2万元。此外，每年孝敬双方父母，共需要 10万元。 杜先生长期投资股票市场，理财观念较强。家庭有活期储蓄 5万元，货币市场基金 15万元。债券型基金 80万元，股票型基金 200万元，还有 700万元股票，所有投资产品今年的总收益为 80万元。此外，杜先生拥有一套住房，购买价格200万元，购买于 2011年 1月（当月开始还贷），贷款

7、150万元，期限 25年，利率为 6.5%，采用等额本息还款法，现在已升值为 300万元。杜先生还有一辆价值 30万元的汽车。 杜先生家庭理财的目标主要有以下几点： 1、杜先生夫妇希望儿子能够接受良好的教育，计划让儿子大学毕业后出国留学（假设届时为22岁），现在出国留学费用约为 100万元，预计年增长率为 5%。因此杜先生家庭需要现在建立教育金账户，及早准备儿子的留学教育金； 2、杜先生夫妇均未购买商业保险。杜先生虽然去年收入较高，但身为职业投资人，收入并不稳定，而且没有任何保障。杜先生担心自己发生意外，给家庭带来经济危机，所以计划投保一份商业保险； 3、杜先生夫妇希望 50岁退休，享受晚年生

8、活，夫妇二人计划退休后去各地旅游，考虑到通货膨胀因素和生活品质要求，预计退休后每年需要 20万元，生存至 85岁。因此现在开始就需要准备养老基金，假设退休前投资收益率为 5%，退休后的投资收益率与通货膨胀率相互抵消，不予考虑。 提示： 信息收集时间为 2011年 12月 31日； 不考虑存款利息收入； 月支出均化为年支出的十二分之一； 不考虑折旧； 计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 客户财务状况分析： 表-1 资产负债表 （分数：60.00）(1).撰写综合理财规划建议书时的操作要求包括（ ）。（分数：2.00）A.客观B.细致C.全面D.有条理(2).综合理财规划建议书封面和前言

9、内容包括（ ）。（分数：2.00）A.费用标准B.标题C.客户义务D.出具日期(3).在编写杜先生家庭的资产负债表与收入支出表时，对于表头描述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭资产负债表的时间应为 2011年 12月 31日B.杜先生家庭资产负债表的时间为 2011年 1月 1日2011 年 12月 31日C.杜先生家庭收入支出表的时间应为 2011年 12月 31日D.杜先生家庭收入支出表的时间为 2011年 1月 1日2011 年 12月 31日(4).截止到 2011年 12月 31日关于杜先生家庭资产表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭总资产为 13300

10、000元B.杜先生家庭实物资产 3300000元C.杜先生家庭现金及现金等价物为 50000元D.杜先生家庭金融资产为 980000元(5).截止到 2011年 12月 31日关于杜先生家庭负债与净资产表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭总资产负债金额为 1889915元B.杜先生家庭净资产为 11824767元C.杜先生家庭住房贷款负债金额为 1475233元D.杜先生家庭负债与净资产总计为 13300000元(6).收入支出表中关于杜先生家庭收入的数据表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生年收入为 500000元B.杜先生年收入为 130000元C.杜先生年收入为

11、 180000元D.杜太太年收入为 230000元(7).下列关于杜先生家庭年支出数据描述错误的是（ ）。（分数：2.00）A.总支出为 341537元B.旅游支出为 10000元C.房屋按揭还贷支出为 121537元D.日常生活支出为 5000元(8).下列对杜先生家庭收入支出表信息描述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭收入总计为 1530000元B.杜先生家庭工薪类收入总计为 1530000元C.杜先生家庭投资收入为 800000元D.杜先生家庭年结余为 1188463元(9).下列关于杜先生家庭财务比率表描述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭清偿比率为 89%

12、B.杜先生家庭负债收入比率为 8%C.杜先生家庭结余比率为 78%D.杜先生家庭投资与净资产比率为 73%(10).关于结余比率下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭结余比率过高，提高生活质量的可能性较大B.结余比率较高说明杜先生家庭提高净资产的能力较强C.结余比率的参考值为 30%D.结余比率=年结余/年税后收入(11).根据杜先生家庭投资与净资产比率判断下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.投资与净资产比率=投资资产/净资产B.投资资产除股票、债权等金融资产外，还包括实物资产中的房地产投资等C.杜先生家庭的投资资产包括股票、股票型基金、债券型基金和货币市场基金D.

13、杜先生家庭的投资与净资产比率过高，说明风险相对较大(12).根据杜先生家庭流动性比率，下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.所谓的流动性资产即为现金及现金等价物，变现能力很强B.流动性比率=流动资产/每月收入C.流动性比率过高反映家庭资产流动性较强，但收益性会受影响D.杜先生家庭流动性比率为 7，相对偏高(13).根据杜先生家庭清偿比率的分析，下列表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.负债比率+清偿比率=2B.清偿比率的参考值为 0.5以上C.清偿比率=净资产/总资产D.杜先生家庭的清偿比率很高，说明其偿债能力很强(14).关于杜先生家庭财务状况预测，下列表述正确的是（ ）。（分数

14、：2.00）A.随着杜先生夫妇年龄的增长，健康状况可能会下降，导致医疗费用增加B.杜先生家庭未来的总支出可能会增加C.随着儿子年龄的增长，杜先生家庭在子女教育方面的开支可能会增加D.杜先生的工作性质导致其收入波动较大，未来可能会减少(15).关于杜先生家庭理财目标的整理下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.需要风险管理和保险方面的规划B.需要为儿子制定教育金储备计划C.需要购房方面的规划D.需要对其退休养老资金进行规划(16).根据杜先生家庭的财产配置情况，杜先生属于（ ）的投资者。（分数：2.00）A.轻度进取型B.进取型C.中立型D.保守型(17).对于杜先生家庭面临的风险情况，下

15、面分析正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜太太虽然有充足的社保，但依然需要一定的商业保险作为补充B.杜先生的儿子最大的风险在于意外和疾病，需要补充商业保险C.杜先生没有任何保障，风险缺口很大D.如果杜先生意外身故，则家庭的收入会大幅减少，面临财务风险(18).杜先生希望得到保险方面的建议，以下建议合理的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生的儿子没有任何保险，建议给儿子购买高额分红险B.杜先生在家庭中的经济地位较高，所以应该购买的保险保额要大于杜太太C.建议杜先生用年税后收入的 5%作为每年保险费用支出D.建议杜先生用年税后收入的 10%作为每年保险费用支出(19).下列保险产品中适合杜先

16、生儿子的是（ ）。（分数：2.00）A.定期寿险B.重大疾病险C.医疗保险D.意外伤害保险(20).杜先生家庭为筹备儿子的教育费用，制定教育规划方案时需要遵循的原则包括（ ）。（分数：2.00）A.要一次性投资，确保筹集到充足的资金B.要提前进行规划C.教育规划投资要稳健D.目标要切合实际(21).如果杜先生希望在儿子本科毕业，即出国留学时准备种族的教育金，届时需要准备（ ）元。（分数：2.00）A.1996558.19B.19.6619.23C.2078928.18D.1882237.11(22).杜先生准备将 80万元债券型基金作为儿子教育金的启动资金，如果要在儿子出国留学时准备好充足的教

17、育金，需要达到的最低收益率是（ ）。（分数：2.00）A.6.38B.6.57C.5.96D.7.50(23).杜先生准备将 80万元债券型基金作为儿子教育金的启动资金，如果债券型基金能够达到的收益率是5%，那么除了 80万元本金外，杜先生需要（ ）元，才能准备充足教育金。（分数：2.00）A.每年年末投入 34454.41B.每年年初投入 18350.91C.每年年末投入 19268.46D.每年年初投入 33988.16(24).在进行子女教育规划时，杜先生可以选择的长期教育规划工具除债券型基金外，还可以是（ ）。（分数：2.00）A.国债B.教育储蓄C.子女教育信托D.农产品期货(25)

18、.如果杜先生因为投资失败，在儿子上学时无法准备足够的教育金，则可以考虑留学贷款。对于留学贷款的说法，正确的是（ ）。（分数：2.00）A.借款人需要具有完全民事行为能力B.借款人必须是出国留学人员本人C.留学贷款相对房贷条件更加苛刻D.借款人在贷款到期日时年龄不得超过 55周岁(26).杜先生希望降低投资风险，卖出部分股票投资商业地产。在购买房产时，需考虑的税收有（ ）。（分数：2.00）A.印花税B.增值税C.城建税及教育费附加D.契税(27).杜先生夫妇准备 50周岁退休，按照国家规定的法定退休年龄，女干部退休的年龄是（ ）周岁。（分数：2.00）A.55B.60C.50D.45(28).

19、杜先生夫妇退休时，至少需要准备（ ）万元。（分数：2.00）A.700B.690C.600D.1000(29).如果杜先生从股票投资中拿出 300万，用来准备退休金，需要达到的收益率为（ ）。（分数：2.00）A.4.33%B.4.17%C.3.74%D.3.53%(30).杜先生计划以灵活就业人员的身份缴纳社保，其缴费金额占缴费基数的比例应为（ ）。（分数：2.00）A.28%B.20%C.12%D.8%案例三：王女士的儿子刚上小学，预计 18岁可以上大学，面对未来庞大的教育费用支出，王女士向理财规划师进行了咨询。经过理财规划师的讲解，王女士准备采用教育储蓄的方式为他的儿子准备教育金。 阅读

20、上述材料，请完成下面 10道题。（分数：20.00）(1).教育规划是最没有时间弹性的，王女士最早可以在儿子（ ）时开立教育储蓄账户。（分数：2.00）A.初中一年级B.小学四年级C.小学二年级D.小学一年级(2).理财规划师向王女士分析了关于教育储蓄的优缺点，下列关于教育储蓄的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.收益稳定，且较活期存款相比回报高B.储蓄利息免交个人所得税C.投资者范围比较小D.风险较小(3).王女士的教育储蓄账户本金最高限额为（ ）元。（分数：2.00）A.10000B.20000C.5000D.50000(4).在满足最长期限、本金最高限额的条件下，王女士每月以相等金

21、额固定向教育储蓄账户中存入（ ）元。（分数：2.00）A.262.39B.277.78C.166.67D.69.44(5).假设王女士在教育储蓄账户开户时，1 年期、2 年期、3 年期、5 年期的教育储蓄的存款利率分别为3.00%、3.30%、3.85%和 4.50%，王女士的儿子当时上小学四年级，则王女士儿子 18岁上大学时的教育储蓄账户的利息利率为（ ）。（分数：2.00）A.3.30%B.3.85%C.3.00%D.4.50%(6).假设王女士采用最长存期、存入最高限额的本金，每月存入固定金额，利率为 4.25%，则王女士教育储蓄账户到期本息和为（ ）元。（分数：2.00）A.55600

22、.22B.682.6.88C.22735.90D.18533.63(7).由于教育相关费用的增加，王女士儿子的教育相关费用假设为 100000元。那么，在求出教育储蓄到期本息和的基础上，王女士还需补充（ ）元。（分数：2.00）A.44399.78B.31793.12C.77264.10D.69466.37(8).如果王女士在儿子今年已满 6岁并已上小学的情况下，开立一个定期存款账户以弥补教育金缺口。每年转存，假设定期存款利率为 3.00%，教育相关费用的总需求 100000元，王女士定期存款账户应一次性存入（ ）元。（分数：2.00）A.47283.32B.53192.15C.48741.5

23、1D.54191.49(9).如果王女士在儿子今年已满 6岁并已上小学的情况下，开立一个活期存款账户以弥补教育金缺口，每年转存。假设活期存款利率为 0.40%，教育相关费用的总需求 100000元，王女士活期账户每年年初应存入（ ）元。（分数：2.00）A.6273.16B.5886.22C.6132.91D.5621.06(10).如果王女士在儿子 12岁上初中一年级时，以基金定投的方式来弥补教育资金缺口，基金定投账户的年收益率为 4.87%，假设教育相关费用的总需求为 100000元，那么王女士每月应往基金定投账户存入（ ）元。（分数：2.00）A.812.26B.896.17C.834.

24、83D.926.12理财规划师二级综合评审真题 2013年 5月答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、案例分析题（共 50题，每题 2分，共 100(总题数：3，分数：100.00)案例一：李先生今年 42岁，计划 60岁退休；李太太今年 37岁，准备 55岁退休。假设二人退休后还能活二十年。为了拥有一个高质量的退休生活，李先生夫妇向理财规划师征求了意见。李先生夫妇退休后每年的开支预计 10万元。假设李先生夫妇退休前的投资回报率为 8%，退休后的投资回报率为 4%。 阅读上述材料，请完成下面 10道题。（分数：20.00）(1).“养儿防老”理念的可行性受到质疑，理财规划师告

25、诉李先生夫妇影响退休养老规划有很多因素，包括下列（ ）。（分数：2.00）A.市场利率的波动B.通货膨胀C.社保资金紧张D.预期寿命的延长解析：(2).在与李先生夫妇的沟通中，理财规划师了解到李先生夫妇都有社保，关于社会保险的基本原则的说法正确的有（ ）。（分数：2.00）A.保障基本生活B.公平与效率相结合C.权利与义务相对应D.分享社会经济发展成果解析：(3).根据马斯洛的需求层次理论，理财规划师提醒李先生夫妇，退休养老规划除了需要准备足够的养老金保障基本的生理需求，还需要考虑（ ）。（分数：2.00）A.社交需求B.尊重需求C.自我实现的需求D.安全需求解析：(4).如果不考虑通货膨胀因

26、素，为了保证李先生夫妇退休养老金需求，则李先生夫妇在退休时需准备（ ）元。（分数：2.00）A.1313393.94B.1359032.63C.1259032.63D.1413393.94解析：(5).如果考虑通货膨胀，且通货膨胀率为 4%，为了保证李先生夫妇退休养老金需求，则李先生夫妇在退休时需准备（ ）万元。（分数：2.00）A.200B.180C.160D.150解析：(6).假设李先生夫妇的退休养老金账户现在有 20万元的启动资金，则这笔启动资金在李先生夫妇退休时的升值为（ ）。（分数：2.00）A.799203.90B.405163.30C.570867.83D.693166.29解

27、析：(7).假设李先生夫妇的退休养老金账户现在有 20万元的启动资金，为了满足 200万元的退休养老生活费用，下列可帮助李先生夫妇实现规划愿望的方案是（ ）。（分数：2.00）A.从现在开始，每年年初投资 29688.68元于养老金账户B.从现在开始，每年年初投资 32063.77元于养老金账户C.从现在开始，每月初投资 2299.99元于养老金账户D.从现在开始，每月末投资 2084.65元于养老金账户解析：(8).假设李先生夫妇的退休养老费用需要 200万元，经过理财规划师的测算需要李先生夫妇现在一次性投入（ ）元。（分数：2.00）A.500498.06B.498242.73C.4888

28、37.27D.376903.26解析：(9).企业年金作为养老保险体系的支柱之一，下列关于企业年金的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.企业年金具有一定的社会保险特征B.企业年金是企业为职工提供的一种额外福利C.企业年金所需费用由企业、个人及国家共同缴纳D.企业年金制度是自主实行的一种补充性养老保障制度解析：(10).理财规划师对于如何选择商业养老保险产品的问题向李先生夫妇给予了建议，从非价格因素方面来讲，李先生夫妇还需考虑保险公司的（ ）。（分数：2.00）A.偿付能力B.服务质量C.机构网络D.民调评价解析：案例二：杜先生夫妇今年均为 30周岁，有一个 7岁的儿子。杜先生是一名职业投

29、资人，收入颇丰，2011年收入为 50万元（税后），但没有社保；杜太太是一名外科医生，收入稳定，月薪 1.5万元（税后），社保也比较全面。 杜先生一家虽然收入较高，但消费理念比较保守，全家每月基本生活费用 5000元，杜先生每年养车需要支出 3万元，杜太太每年美容及健身需支出约 1万元，杜先生爱好旅游，每年会带妻儿出去游玩一次，需要花费 2万元。此外，每年孝敬双方父母，共需要 10万元。 杜先生长期投资股票市场，理财观念较强。家庭有活期储蓄 5万元，货币市场基金 15万元。债券型基金 80万元，股票型基金 200万元，还有 700万元股票，所有投资产品今年的总收益为 80万元。此外，杜先生拥有

30、一套住房，购买价格200万元，购买于 2011年 1月（当月开始还贷），贷款 150万元，期限 25年，利率为 6.5%，采用等额本息还款法，现在已升值为 300万元。杜先生还有一辆价值 30万元的汽车。 杜先生家庭理财的目标主要有以下几点： 1、杜先生夫妇希望儿子能够接受良好的教育，计划让儿子大学毕业后出国留学（假设届时为22岁），现在出国留学费用约为 100万元，预计年增长率为 5%。因此杜先生家庭需要现在建立教育金账户，及早准备儿子的留学教育金； 2、杜先生夫妇均未购买商业保险。杜先生虽然去年收入较高，但身为职业投资人，收入并不稳定，而且没有任何保障。杜先生担心自己发生意外，给家庭带来经

31、济危机，所以计划投保一份商业保险； 3、杜先生夫妇希望 50岁退休，享受晚年生活，夫妇二人计划退休后去各地旅游，考虑到通货膨胀因素和生活品质要求，预计退休后每年需要 20万元，生存至 85岁。因此现在开始就需要准备养老基金，假设退休前投资收益率为 5%，退休后的投资收益率与通货膨胀率相互抵消，不予考虑。 提示： 信息收集时间为 2011年 12月 31日； 不考虑存款利息收入； 月支出均化为年支出的十二分之一； 不考虑折旧； 计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 客户财务状况分析： 表-1 资产负债表 （分数：60.00）(1).撰写综合理财规划建议书时的操作要求包括（ ）。（分数：2

32、.00）A.客观B.细致C.全面D.有条理解析：(2).综合理财规划建议书封面和前言内容包括（ ）。（分数：2.00）A.费用标准B.标题C.客户义务D.出具日期解析：(3).在编写杜先生家庭的资产负债表与收入支出表时，对于表头描述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭资产负债表的时间应为 2011年 12月 31日B.杜先生家庭资产负债表的时间为 2011年 1月 1日2011 年 12月 31日C.杜先生家庭收入支出表的时间应为 2011年 12月 31日D.杜先生家庭收入支出表的时间为 2011年 1月 1日2011 年 12月 31日解析：(4).截止到 2011年 12月

33、31日关于杜先生家庭资产表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭总资产为 13300000元B.杜先生家庭实物资产 3300000元C.杜先生家庭现金及现金等价物为 50000元D.杜先生家庭金融资产为 980000元解析：(5).截止到 2011年 12月 31日关于杜先生家庭负债与净资产表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭总资产负债金额为 1889915元B.杜先生家庭净资产为 11824767元C.杜先生家庭住房贷款负债金额为 1475233元D.杜先生家庭负债与净资产总计为 13300000元解析：(6).收入支出表中关于杜先生家庭收入的数据表述正确的是（

34、）。（分数：2.00）A.杜先生年收入为 500000元B.杜先生年收入为 130000元C.杜先生年收入为 180000元D.杜太太年收入为 230000元解析：(7).下列关于杜先生家庭年支出数据描述错误的是（ ）。（分数：2.00）A.总支出为 341537元B.旅游支出为 10000元C.房屋按揭还贷支出为 121537元D.日常生活支出为 5000元解析：(8).下列对杜先生家庭收入支出表信息描述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭收入总计为 1530000元B.杜先生家庭工薪类收入总计为 1530000元C.杜先生家庭投资收入为 800000元D.杜先生家庭年结余为 1

35、188463元解析：(9).下列关于杜先生家庭财务比率表描述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭清偿比率为 89%B.杜先生家庭负债收入比率为 8%C.杜先生家庭结余比率为 78%D.杜先生家庭投资与净资产比率为 73%解析：(10).关于结余比率下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生家庭结余比率过高，提高生活质量的可能性较大B.结余比率较高说明杜先生家庭提高净资产的能力较强C.结余比率的参考值为 30%D.结余比率=年结余/年税后收入解析：(11).根据杜先生家庭投资与净资产比率判断下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.投资与净资产比率=投资资产/净资产B.

36、投资资产除股票、债权等金融资产外，还包括实物资产中的房地产投资等C.杜先生家庭的投资资产包括股票、股票型基金、债券型基金和货币市场基金D.杜先生家庭的投资与净资产比率过高，说明风险相对较大解析：(12).根据杜先生家庭流动性比率，下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.所谓的流动性资产即为现金及现金等价物，变现能力很强B.流动性比率=流动资产/每月收入C.流动性比率过高反映家庭资产流动性较强，但收益性会受影响D.杜先生家庭流动性比率为 7，相对偏高解析：(13).根据杜先生家庭清偿比率的分析，下列表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.负债比率+清偿比率=2B.清偿比率的参考值为 0.

37、5以上C.清偿比率=净资产/总资产D.杜先生家庭的清偿比率很高，说明其偿债能力很强解析：(14).关于杜先生家庭财务状况预测，下列表述正确的是（ ）。（分数：2.00）A.随着杜先生夫妇年龄的增长，健康状况可能会下降，导致医疗费用增加B.杜先生家庭未来的总支出可能会增加C.随着儿子年龄的增长，杜先生家庭在子女教育方面的开支可能会增加D.杜先生的工作性质导致其收入波动较大，未来可能会减少解析：(15).关于杜先生家庭理财目标的整理下列说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.需要风险管理和保险方面的规划B.需要为儿子制定教育金储备计划C.需要购房方面的规划D.需要对其退休养老资金进行规划解析：(

38、16).根据杜先生家庭的财产配置情况，杜先生属于（ ）的投资者。（分数：2.00）A.轻度进取型B.进取型C.中立型D.保守型解析：(17).对于杜先生家庭面临的风险情况，下面分析正确的是（ ）。（分数：2.00）A.杜太太虽然有充足的社保，但依然需要一定的商业保险作为补充B.杜先生的儿子最大的风险在于意外和疾病，需要补充商业保险C.杜先生没有任何保障，风险缺口很大D.如果杜先生意外身故，则家庭的收入会大幅减少，面临财务风险解析：(18).杜先生希望得到保险方面的建议，以下建议合理的是（ ）。（分数：2.00）A.杜先生的儿子没有任何保险，建议给儿子购买高额分红险B.杜先生在家庭中的经济地位较

39、高，所以应该购买的保险保额要大于杜太太C.建议杜先生用年税后收入的 5%作为每年保险费用支出D.建议杜先生用年税后收入的 10%作为每年保险费用支出解析：(19).下列保险产品中适合杜先生儿子的是（ ）。（分数：2.00）A.定期寿险B.重大疾病险C.医疗保险D.意外伤害保险解析：(20).杜先生家庭为筹备儿子的教育费用，制定教育规划方案时需要遵循的原则包括（ ）。（分数：2.00）A.要一次性投资，确保筹集到充足的资金B.要提前进行规划C.教育规划投资要稳健D.目标要切合实际解析：(21).如果杜先生希望在儿子本科毕业，即出国留学时准备种族的教育金，届时需要准备（ ）元。（分数：2.00）A

40、.1996558.19B.19.6619.23C.2078928.18D.1882237.11解析：(22).杜先生准备将 80万元债券型基金作为儿子教育金的启动资金，如果要在儿子出国留学时准备好充足的教育金，需要达到的最低收益率是（ ）。（分数：2.00）A.6.38B.6.57C.5.96D.7.50解析：(23).杜先生准备将 80万元债券型基金作为儿子教育金的启动资金，如果债券型基金能够达到的收益率是5%，那么除了 80万元本金外，杜先生需要（ ）元，才能准备充足教育金。（分数：2.00）A.每年年末投入 34454.41B.每年年初投入 18350.91C.每年年末投入 19268.

41、46D.每年年初投入 33988.16解析：(24).在进行子女教育规划时，杜先生可以选择的长期教育规划工具除债券型基金外，还可以是（ ）。（分数：2.00）A.国债B.教育储蓄C.子女教育信托D.农产品期货解析：(25).如果杜先生因为投资失败，在儿子上学时无法准备足够的教育金，则可以考虑留学贷款。对于留学贷款的说法，正确的是（ ）。（分数：2.00）A.借款人需要具有完全民事行为能力B.借款人必须是出国留学人员本人C.留学贷款相对房贷条件更加苛刻D.借款人在贷款到期日时年龄不得超过 55周岁解析：(26).杜先生希望降低投资风险，卖出部分股票投资商业地产。在购买房产时，需考虑的税收有（ ）

42、。（分数：2.00）A.印花税B.增值税C.城建税及教育费附加D.契税解析：(27).杜先生夫妇准备 50周岁退休，按照国家规定的法定退休年龄，女干部退休的年龄是（ ）周岁。（分数：2.00）A.55B.60C.50D.45解析：(28).杜先生夫妇退休时，至少需要准备（ ）万元。（分数：2.00）A.700B.690C.600D.1000解析：(29).如果杜先生从股票投资中拿出 300万，用来准备退休金，需要达到的收益率为（ ）。（分数：2.00）A.4.33%B.4.17%C.3.74%D.3.53%解析：(30).杜先生计划以灵活就业人员的身份缴纳社保，其缴费金额占缴费基数的比例应为（

43、 ）。（分数：2.00）A.28%B.20%C.12%D.8%解析：案例三：王女士的儿子刚上小学，预计 18岁可以上大学，面对未来庞大的教育费用支出，王女士向理财规划师进行了咨询。经过理财规划师的讲解，王女士准备采用教育储蓄的方式为他的儿子准备教育金。 阅读上述材料，请完成下面 10道题。（分数：20.00）(1).教育规划是最没有时间弹性的，王女士最早可以在儿子（ ）时开立教育储蓄账户。（分数：2.00）A.初中一年级B.小学四年级C.小学二年级D.小学一年级解析：(2).理财规划师向王女士分析了关于教育储蓄的优缺点，下列关于教育储蓄的说法正确的是（ ）。（分数：2.00）A.收益稳定，且较

44、活期存款相比回报高B.储蓄利息免交个人所得税C.投资者范围比较小D.风险较小解析：(3).王女士的教育储蓄账户本金最高限额为（ ）元。（分数：2.00）A.10000B.20000C.5000D.50000解析：(4).在满足最长期限、本金最高限额的条件下，王女士每月以相等金额固定向教育储蓄账户中存入（ ）元。（分数：2.00）A.262.39B.277.78C.166.67D.69.44解析：(5).假设王女士在教育储蓄账户开户时，1 年期、2 年期、3 年期、5 年期的教育储蓄的存款利率分别为3.00%、3.30%、3.85%和 4.50%，王女士的儿子当时上小学四年级，则王女士儿子 18

45、岁上大学时的教育储蓄账户的利息利率为（ ）。（分数：2.00）A.3.30%B.3.85%C.3.00%D.4.50%解析：(6).假设王女士采用最长存期、存入最高限额的本金，每月存入固定金额，利率为 4.25%，则王女士教育储蓄账户到期本息和为（ ）元。（分数：2.00）A.55600.22B.682.6.88C.22735.90D.18533.63解析：(7).由于教育相关费用的增加，王女士儿子的教育相关费用假设为 100000元。那么，在求出教育储蓄到期本息和的基础上，王女士还需补充（ ）元。（分数：2.00）A.44399.78B.31793.12C.77264.10D.69466.3

46、7解析：(8).如果王女士在儿子今年已满 6岁并已上小学的情况下，开立一个定期存款账户以弥补教育金缺口。每年转存，假设定期存款利率为 3.00%，教育相关费用的总需求 100000元，王女士定期存款账户应一次性存入（ ）元。（分数：2.00）A.47283.32B.53192.15C.48741.51D.54191.49解析：(9).如果王女士在儿子今年已满 6岁并已上小学的情况下，开立一个活期存款账户以弥补教育金缺口，每年转存。假设活期存款利率为 0.40%，教育相关费用的总需求 100000元，王女士活期账户每年年初应存入（ ）元。（分数：2.00）A.6273.16B.5886.22C.6132.91D.5621.06解析：(10).如果王女士在儿子 12岁上初中一年级时，以基金定投的方式来弥补教育资金缺口，基金定投账户的年收益率为 4.87%，假设教育相关费用的总需求为 100000元，那么王女士每月应往基金定投账户存入（ ）元。（分数：2.00）A.812.26B.896.17C.834.83D.926.12解析：