理财规划师二级综合评审真题2006年11月及答案解析.doc

《理财规划师二级综合评审真题2006年11月及答案解析.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《理财规划师二级综合评审真题2006年11月及答案解析.doc（5页珍藏版）》请在麦多课文档分享上搜索。

1、理财规划师二级综合评审真题 2006 年 11 月及答案解析(总分：100.02，做题时间：150 分钟)一、案例分析题（共 3 道题，第 12 题每题 20(总题数：3，分数：100.00)案例一 周梅（女）早年丧偶，担心自己去世后三个子女会因遗产分割产生纠纷，于是在 2002 年 3 月自己写了一份遗嘱，并到公证机关进行了公证；为防止三个子女不执行遗嘱，周梅在 2002 年 6 月重新写了一份遗嘱，并在其中指定让王律师充当遗嘱执行人，以监督遗嘱的执行。2003 年 9 月，她无意中听到有理财规划师在为客户制定财产传承规划，便来到一家理财规划专业机构，就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师咨

2、询。 问题： （分数：20.01）(1).周梅的两份遗嘱的效力如何界定？ （分数：6.67）_(2).评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。 （分数：6.67）_(3).如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划？（请将你对周梅财产传承规划提出的建议列入其中）（分数：6.67）_案例二 沈先生今年刚到 40 岁，打算 60 岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出 8 万元供一年的生活开支。沈先生预计可以活到 80 岁，沈先生拿出 5 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为 9%

3、，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 3%。 问题： （分数：20.01）(1).将沈先生退休后的生活支出折现至 60 岁初，其退休后生活费用总需求为多少？ （分数：6.67）_(2).40 岁初 5 万元的启动资金到 60 岁初时增长为多少钱？ （分数：6.67）_(3).为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱？（分数：6.67）_案例三 赵先生，本科学历，今年 28 岁，北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历，今年 26 岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入 20，000 元，赵太太每月税前收入 8，000 元，均每月按照税前工资的 15%缴纳“

4、三险一金”。两人现在住的是赵太太单位的福利房，2005 年 1 月购买时总价款为350，000 元，一次付清 250，000 元，其余的 100，000 元通过住房公积金贷款，贷款年限为 5 年，利率为 3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为 1，832 元。夫妇俩有五年定期存款 100，000 元，还有半年到期，活期存款 50，000 元，另外还拥有赵太太公司的股票 100，000 元，2006 年起三年内不能转让，年平均收益在 8%左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解较少，而且两人单位福利都较好（配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险），所以均未购买任何商业保险。日常

5、生活开支约5，000 元/月，交通费 3，000 元/月，空闲时间他们会经常参加一些娱乐活动，每月花销在 1，000 元左右。每年出去旅游一次，费用保持在 10，000 元左右。 目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题： 1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案，目标额度为 500，000元。 2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。 3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆 200，000 元左右的轿车。 4、赵先生

6、觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育，以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共 3 年。 5、能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为 2006 年 7 月 31 日。 不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 工资薪金所得的免征额为 1600 元 （分数：60.00）(1).客户财务状况分析：（26 分） （1）编制客户资产负债表（计 6 分，住房贷款项目：2 分） （2）编制客户现金流量表（计 6 分，赵先生收入：2 分；赵太太收入：2 分） （3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）（

7、8 分） 客户财务比率表 （分数：15.00）_(2).理财规划目标（5 分）（分数：15.00）_(3).分项理财规划方案（25 分）（分数：15.00）_(4).理财方案总结（4 分）（分数：15.00）_理财规划师二级综合评审真题 2006 年 11 月答案解析(总分：100.02，做题时间：150 分钟)一、案例分析题（共 3 道题，第 12 题每题 20(总题数：3，分数：100.00)案例一 周梅（女）早年丧偶，担心自己去世后三个子女会因遗产分割产生纠纷，于是在 2002 年 3 月自己写了一份遗嘱，并到公证机关进行了公证；为防止三个子女不执行遗嘱，周梅在 2002 年 6 月重新

8、写了一份遗嘱，并在其中指定让王律师充当遗嘱执行人，以监督遗嘱的执行。2003 年 9 月，她无意中听到有理财规划师在为客户制定财产传承规划，便来到一家理财规划专业机构，就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师咨询。 问题： （分数：20.01）(1).周梅的两份遗嘱的效力如何界定？ （分数：6.67）_正确答案：( 公证遗嘱与后写的遗嘱不冲突，则两个都有效；公证遗嘱与后写的遗嘱冲突，则公证遗嘱有效。)解析：(2).评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。 （分数：6.67）_正确答案：(王律师是周梅在遗嘱中指定的遗嘱执行人。 遗嘱执行人是为了保证遗嘱在遗嘱人死亡以后能得到认真切实的执行

9、，由遗嘱人在遗嘱中指定一人或数人担任的。遗嘱执行人会负责按照遗嘱的内容对财产进行分割，解决遗嘱人“身后”出现的所有法律、财务等事务。还要负责遗产的规划、增值等事务，也会依委托人的各别需要而制定具体的执行计划，达到保存财产、避免浪费、执行遗嘱、监护子女等多样化目的。 但遗嘱执行人仅保管遗嘱，并不能处分遗产，遗产通常还是由继承人持有，遗产极容易受到侵吞，不仅容易在继承人之间产生纠纷，而且遗嘱人的遗嘱也得不到很好的执行。)解析：(3).如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划？（请将你对周梅财产传承规划提出的建议列入其中）（分数：6.67）_正确答案：(第一步，审核周梅财产的权

10、属证明原件，保留该财产权属证明复印件，并指导其填写相关表格。 第二步 计算和评估遗产。 第三步，分析财产传承规划工具。 详细分析遗嘱、遗嘱信托、人寿保险信托三种工具，根据需要选择合适工具。并协助其合法有效地利用规划工具，对有关注意事项及时提醒，以保证有关文件的有效性。（与信托结合的工具运用具有一定优势） 第四步，形成制定财产传承方案，交付周梅。 第五步，适时调整财产传承规划方案。)解析：案例二 沈先生今年刚到 40 岁，打算 60 岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出 8 万元供一年的生活开支。沈先生预计可以活到 80 岁，沈先生拿出 5 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末

11、投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为 9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 3%。 问题： （分数：20.01）(1).将沈先生退休后的生活支出折现至 60 岁初，其退休后生活费用总需求为多少？ （分数：6.67）_正确答案：(沈先生退休后平均余命为 20 年，每年预期生活支出 8 万元，保守投资年回报率为 3%，通过财务计算器的计算折现至 60 岁初时为 122.59 万元。 )解析：(2).40 岁初 5 万元的启动资金到 60 岁初时增长为多少钱？ （分数：6.67）_正确答案：(40 岁初 5 万元的启动资金通过积极的投资，20 年后可

12、预期增长为 28 万元。 )解析：(3).为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱？（分数：6.67）_正确答案：(沈先生 60 岁时的退休金缺口为 94.59 万元，从现在起 20 年的工作期间每年需追加投资约1.85 万元于预期收益率为 9%的投资产品。)解析：案例三 赵先生，本科学历，今年 28 岁，北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历，今年 26 岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入 20，000 元，赵太太每月税前收入 8，000 元，均每月按照税前工资的 15%缴纳“三险一金”。两人现在住的是赵太太单位的福利房，2005 年 1 月购买时总价款为3

13、50，000 元，一次付清 250，000 元，其余的 100，000 元通过住房公积金贷款，贷款年限为 5 年，利率为 3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为 1，832 元。夫妇俩有五年定期存款 100，000 元，还有半年到期，活期存款 50，000 元，另外还拥有赵太太公司的股票 100，000 元，2006 年起三年内不能转让，年平均收益在 8%左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解较少，而且两人单位福利都较好（配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险），所以均未购买任何商业保险。日常生活开支约5，000 元/月，交通费 3，000 元/月，空闲时间他们会经常参加一

14、些娱乐活动，每月花销在 1，000 元左右。每年出去旅游一次，费用保持在 10，000 元左右。 目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题： 1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案，目标额度为 500，000元。 2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。 3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆 200，000 元左右的轿车。 4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育，以保持和提高

15、自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共 3 年。 5、能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为 2006 年 7 月 31 日。 不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 工资薪金所得的免征额为 1600 元 （分数：60.00）(1).客户财务状况分析：（26 分） （1）编制客户资产负债表（计 6 分，住房贷款项目：2 分） （2）编制客户现金流量表（计 6 分，赵先生收入：2 分；赵太太收入：2 分） （3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）（8 分） 客户财务比率表 （分数：15.00）_正确答案：(（1）编制客户资产负债

16、表（计 6 分，住房贷款项目：2 分） （2）编制客户现金流量表（计 6 分，赵先生收入：2 分；赵太太收入：2 分） （3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）（8 分） 客户财务比率表 )解析：(2).理财规划目标（5 分）（分数：15.00）_正确答案：(（1） 赵先生家庭生育下一代的计划和 50 万元子女高等教育资金的准备 （2） 赵先生家庭成员的商业保险保障 （3） 近期购买价值 20 万元左右的家用轿车 （4） 赵先生的进修计划，3 万元/年，共 3 年的学费准备 （5） 保证家庭资产的适度流动性)解析：(3).分项理财规划方案（25 分）（分数：15.00）_正确答案：(（

17、1） 赵先生家庭“奥运宝宝”的计划从 2007 年开始实施，其中 2007 年中赵太太孕期营养保健等相关费用和 2008 年后母子的相关费用会增加生活支出，从 2007 年后生活支出每年增加 3 万元。 （2） 赵先生家庭的风险保障方案中由于社保和较好的单位福利补充保险，寿险和意外险保障已经比较充分了，目前需要商业保险补充的是健康保险部分，赵先生夫妇每人购买 18 万元保额的重大疾病保险，保费支出 1 万元/年。 （3）赵先生的进修计划，需要学费支出 2006 年到 2008 年每年 3 万元。 （4） 家庭资产的流动性通过保留相当于家庭 3 个月支出的现金及现金等价物的方式来保证。3.5 万

18、元的额度，其中1.5 万元以活期存款形式存在，另外 2 万元现家庭中的活期存款购买货币市场基金。 （5） 赵先生家庭的定期存款到期后本息合计为 11.4 万元，活期存款 1.5 万，以及 2006 年结余 7.3 万元，可以让赵先生家庭在 2007 年初实现购车的愿望。购车后每年相关支出 3 万元。 （6） 赵先生家庭 50 万元的子女高等教育资金比较适宜从 2009 年开始准备，届时以市场价值已达到 12.6 元的股票投资款套现后作为启动资金，进行风险较低的国债和平衡型基金组合投资，预期收益率 5%，17 年间每年追加投资 3 万元，到孩子 18 岁读大学时，50 万元的额度已经达到。)解析：(4).理财方案总结（4 分）（分数：15.00）_正确答案：(（1） 客户的 5 项理财目标都可以得到满足 （2） 不突破客户现有的财务资源和以后年份中持续增加的财务资源限制 （3） 家庭资产的综合收益率比较理想，可以抵御通货膨胀。)解析：