银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题18及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 18及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、多选题(总题数：10，分数：40.00)1.下列选项中，属于集中型风险管理的核心要素的有_。（分数：4.00）A.风险监控B.数量分析C.价格确认D.模型创建E.相应的信息系统、技术支持2.关于商业银行董事会的说法正确的有_。（分数：4.00）A.负责审批风险管理的战略、政策和程序B.负责拟订具体的风险管理政策和指导原则C.对商业银行的决策过程、经营活动进行监督和测评D.制定风险管理的程序和操作规程E.董事会承担商业银行风险管理的最终责任3.常用的风险识别的方法有_。（分数：4.00）A.情

2、景分析法B.专家调查列举法C.分解分析法D.失误树分析方法E.制作风险清单法4.商业银行都致力于培育良好的风险文化，对此以下描述正确的有_。（分数：4.00）A.风险文化应随着外部经营环境的变化而不断加以修正B.风险文化应当融入到商业银行员工的价值观和日常行为中C.风险管理理念应当固化到内部规章制度并辅之以合规和绩效考核D.风险文化应贯穿于商业银行的整个生命周期E.商业银行应通过开展运动式的教育活动来尽快形成良好的风险文化5.银行风险管理流程包括的环节有_。（分数：4.00）A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险补偿6.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有_。（分数

3、：4.00）A.风险控制、释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求C.监测备种可量化的关键风险指标D.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新宪善风险管理程序7.在商业银行的风险管理实践中，良好的风险管理组织结构具有下列哪些特征_。（分数：4.00）A.风险管理部门有权直接向董事会和高级管理层汇报B.业务部门自主计量并控制风险C.董事会负责明确自身的风险偏好D.风险管理部门批准银行账户和交易账户的各项交易E.高级管理层负责执行风险管理政策8.良好的银行公司治理普遍具备的特征有_。（

4、分数：4.00）A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B.有健全的内部审计、内部监督和问题整改机制C.完善的内部控制和风险管理体系D.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制E.科学的激励约束机制9.风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，这种信息传递方式的主要优点有_。（分数：4.00）A.真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用B.不需要每个终端都安装风险管理软件C.提升人员素质，确保系统安全D.加强流程管理，促进信息传导E.有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全10.下列关于商业银行风险文化的描述，正确的有_。（分数：4.00）A.风险管理理念是风险文化的核心B.风险

5、管理知识是风险文化的组成部分C.员工的日常业务行为体现了银行的风险文化D.风险文化体现银行的价值观E.风险文化难以通过风险管理制度体现二、判断题(总题数：30，分数：60.00)11.商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险，实现风险与收益的平衡。 （分数：2.00）A.正确B.错误12.商业银行法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计检查。 （分数：2.00）A.正确B.错误13.外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。 （分数：2.00）A.正确B.错误14.风险管理流程是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。 （分数：2.00）A.正

6、确B.错误15.风险管理部门具有独立性。 （分数：2.00）A.正确B.错误16.商业银行董事会通常指派专家小组负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。 （分数：2.00）A.正确B.错误17.战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。 （分数：2.00）A.正确B.错误18.风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。 （分数：2.00）A.正确B.错误19.商业银行风险管理的目标不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围内，实现风险收益的平衡。 （分数：2.00）A.正确B.错误20.商业银行采用高级的风险计量方法一定能够降低监督资本要求。 （分数：2.00

7、）A.正确B.错误21.失误树分析方法是通过有关的数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在的风险因素、预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。 （分数：2.00）A.正确B.错误22.商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。 （分数：2.00）A.正确B.错误23.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。 （分数：2.00）A.正确B.错误24.商业银行内部审计部门应当不定期对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的检查和评价。 （分数：2.

8、00）A.正确B.错误25.组合结果数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。 （分数：2.00）A.正确B.错误26.风险管理制度是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 （分数：2.00）A.正确B.错误27.商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同制定并执行风险管理策略。 （分数：2.00）A.正确B.错误28.商业银行内部控制有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 （分数：2.00）A.正确B.错误29.商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。 （分数：

9、2.00）A.正确B.错误30.监事会的职责是确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。 （分数：2.00）A.正确B.错误31.商业银行要靠突击式的培训和教育来培育风险文化。 （分数：2.00）A.正确B.错误32.法律/合规部门独立于商业银行的经营活动，具有独立的报告路线、独立的调查权力以及独立的绩效考核。 （分数：2.00）A.正确B.错误33.失误树分析方法是通过将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。 （分数：2.00）A.正确B.错误34.风险识别/分析是全面风险管理、资本监管和经济资本配

10、置得以有效实施的重要基础。 （分数：2.00）A.正确B.错误35.风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。 （分数：2.00）A.正确B.错误36.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。 （分数：2.00）A.正确B.错误37.高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间内传递给正确的人。 （分数：2.00）A.正确B.错误38.商业银行财务部门可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要

11、阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。 （分数：2.00）A.正确B.错误39.资本约束并不是控制商业银行操作风险的最好方法，管理操作风险的第一道防线是严格的内部控制。 （分数：2.00）A.正确B.错误40.在风险信息处理的过程中，当数据/信息准确性出现问题时，风险管理人员可以直接对风险管理信息进行修正，从而提高风险管理效率。 （分数：2.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题 18答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、多选题(总题数：10，分数：40.00)1.下列选项中，属于集

12、中型风险管理的核心要素的有_。（分数：4.00）A.风险监控 B.数量分析 C.价格确认 D.模型创建 E.相应的信息系统、技术支持 解析：解析 集中型风险管理的核心要素包括风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统、技术支持。2.关于商业银行董事会的说法正确的有_。（分数：4.00）A.负责审批风险管理的战略、政策和程序 B.负责拟订具体的风险管理政策和指导原则 C.对商业银行的决策过程、经营活动进行监督和测评D.制定风险管理的程序和操作规程E.董事会承担商业银行风险管理的最终责任 解析：解析 董事会承担商业银行风险管理的最终责任，负责审批风险管理的战略、政策和程序；对商业银行的

13、决策过程、经营活动进行监督和测评的是监事会；高级管理层的职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理水平；董事会通常指派专门委员会拟订具体的风险管理政策和指导原则。据此可知，CD 是错误的。3.常用的风险识别的方法有_。（分数：4.00）A.情景分析法 B.专家调查列举法 C.分解分析法 D.失误树分析方法 E.制作风险清单法 解析：解析 常用的风险识别的方法有情景分析法、分解分析法、失误树分析方法、专家调查列举法，制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。因此本题答案是 ABCDE。4.商业银行都致力于培育良好的风险文化，对此以下描述正确的有

14、_。（分数：4.00）A.风险文化应随着外部经营环境的变化而不断加以修正 B.风险文化应当融入到商业银行员工的价值观和日常行为中 C.风险管理理念应当固化到内部规章制度并辅之以合规和绩效考核 D.风险文化应贯穿于商业银行的整个生命周期 E.商业银行应通过开展运动式的教育活动来尽快形成良好的风险文化解析：解析 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正，因此商业银行元法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目

15、的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。据此可知，本题答案是 ABCD。5.银行风险管理流程包括的环节有_。（分数：4.00）A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制 E.风险补偿解析：解析 按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。其中，风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制/管理决策的最终责任。E 项属于

16、风险管理的策略。6.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有_。（分数：4.00）A.风险控制、释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致 B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求 C.监测备种可量化的关键风险指标D.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新宪善风险管理程序 解析：解析 风险控制与缓释流程的目标包括：(1)风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。7.在商业银行的风险管理实践

17、中，良好的风险管理组织结构具有下列哪些特征_。（分数：4.00）A.风险管理部门有权直接向董事会和高级管理层汇报 B.业务部门自主计量并控制风险C.董事会负责明确自身的风险偏好 D.风险管理部门批准银行账户和交易账户的各项交易 E.高级管理层负责执行风险管理政策 解析：解析 B 项，高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。8.良好的银行公司治理普遍具备的特征有_。（分数：4.00）A.银行内部有效的

18、制衡关系和清晰的职责边界 B.有健全的内部审计、内部监督和问题整改机制C.完善的内部控制和风险管理体系 D.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制 E.科学的激励约束机制 解析：解析 良好的银行公司治理应具备以下五个方面的特征：(1)银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界；(2)完善的内部控制和风险管理体系；(3)与股东价值相挂钩的有效监督考核机制；(4)科学的激励约束机制；(5)先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。据此可知，本题答案是 ACDE。9.风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，这种信息传递方式的主要优点有_。（分数：4.00）A.真正实现

19、风险数据的全行集中管理、一致调用 B.不需要每个终端都安装风险管理软件 C.提升人员素质，确保系统安全D.加强流程管理，促进信息传导E.有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全 解析：解析 企业级风险管理信息系统一般采用 B/S结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。这种信息传递方式的主要优点是：(1)真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用；(2)不需要每个终端都安装风险管理软件，有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全。CD 两项属于商业银行风险管理信息系统的良好标准。本题答案是 ABE。10.下列关于商业银行风险文

20、化的描述，正确的有_。（分数：4.00）A.风险管理理念是风险文化的核心 B.风险管理知识是风险文化的组成部分 C.员工的日常业务行为体现了银行的风险文化 D.风险文化体现银行的价值观 E.风险文化难以通过风险管理制度体现解析：解析 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心。二、判断题(总题数：30，分数：60.00)11.商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险，实现风险与

21、收益的平衡。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 风险管理是商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。本题题干描述是错误的。12.商业银行法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计检查。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 法律/合规部门的工作也需要接受内部审计部门的检查，以确保其履行职责的公正性和合规性。本题题干描述是错误的。13.外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行数据中的内部数据是从各个业务信息系统中抽取的；外部数据是

22、通过专业数据供应商所获得的。本题题干描述是错误的。14.风险管理流程是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 本题考查的是风险管理流程和风险管理信息系统的区别。风险管理信息系统是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。本题题干是错的。15.风险管理部门具有独立性。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线。本题题干是正确的。16.商业银行董事会通常指派专家小组负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。 （分

23、数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。题干描述是错误的。17.战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。据此可知，本题描述是正确的。18.风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 风险文化一般由风险管理理念、知识和制

24、度三个层次组成。其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，题干是错误的描述。19.商业银行风险管理的目标不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围内，实现风险收益的平衡。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是商业银行管理战略的一个十分重要的方面。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。高收益必然伴随着高风险，风险管理水平越高，其控制风险、实现收益的能力就越强。本题的题干是正确的。20.商业银行采用高级的风险计量方法一定能够降低监督资本要求。 （分数：2.00）A.正确

25、B.错误 解析：解析 为鼓励商业银行提高风险管理和计量水平，巴塞尔委员会提出采用较高级别的计算方法，能够相应降低商业银行的监管资本要求。但商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险，因而采用高级的风险计量方法并不一定能够降低监督资本要求。本题题干是错误的。21.失误树分析方法是通过有关的数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在的风险因素、预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 失误树分析方法，通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因

26、素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。题干描述是不正确的。22.商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中外部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据，内部数据，是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。本题题干是错的。23.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展。风险

27、管理必须与业务计划和业务策略有机结合，所有业务单位和职能部门都承受风险并获得风险带来的收益，因此必须承担相应的风险管理责任。前台业务部门、风险管理部门以及其他支持保障部门均属于商业银行全面风险管理的范畴。题干是错误描述。24.商业银行内部审计部门应当不定期对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的检查和评价。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价。本题题干是错误的描述。25.组合结果数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银

28、行最终实现准确经济资本计量的关键所在。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 风险管理信息系统中，经过分析和处理的数据主要分为：(1)中间计量数据；(2)组合结果数据。中间计量数据，是通过风险模型计量后的数据，可以为不同的风险管理业务目标所共享。中间数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。组合结果数据，是基于不同的风险管理目标所产生的组合计量结果，也称为具有风险管理目标的综合数据，不仅为风险管理人员提供便于解读的信息，而且为财务部门提供辅助决策信息。题干描述是错误的。26.风险管理制度是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的

29、因素。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。其中风险管理理念是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。题干描述是错误的。27.商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同制定并执行风险管理策略。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。商业银行的风险管理部门是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。据此可知，本题的说法有误。28.商业银行内部控制有直接向董事会、监事

30、会和高级管理层报告的渠道。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。本题干描述是正确的。29.商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一整套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。因此，商业银行

31、管理战略的重要性非同寻常，商业银行应定期研究、制定或修正管理战略。本题干是正确的。30.监事会的职责是确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。题干描述的是董事会职责，本题是错误的。31.商业银行要靠突击式的培训和教育来培育风险文化。 （分数：2.00）A.正确B.错误

32、解析：解析 培植风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项“终身事业”。由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正，因此商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。题干是错的说法。32.法律/合规部门独立于商业银行的经营活动，具有独立的报告路线、独立的调查权力以及独立的绩效考核。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 与内部审计部门相似，法律/合规部门同样应当独立于商业银行的经营管理活动，具有独立的报告路线、独立的调查权力以及独立的绩效考核。法律/合规部门应当有效识别、评估和监测商业银行潜在的法律风险及违

33、规操作，并向董事会和高级管理层提出建议和报告。题干说法是正确的。33.失误树分析方法是通过将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 失误树分析方法是通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。分解分析法是风险管理人员将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。题干是混淆了概念，是错的。34.风险识别/分析是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 风险

34、计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础。题干说法是错的。35.风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。因此，建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用。题干是正确的描述。36.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假

35、设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 商业行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。题干是正确的。37.高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间内传递给正确的人。 （分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间传递给正确的人。

36、毫无疑问，风险管理信息系统在整个风险管理流程中发挥着至关重要的作用。可知，本题干是正确的。38.商业银行财务部门可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数量最为真实、准确，这无疑使财务控

37、制部门处在有效风险管理的最前端。题干说法是错误的。39.资本约束并不是控制商业银行操作风险的最好方法，管理操作风险的第一道防线是严格的内部控制。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行风险管理的“三道防线”为：第一道防线前台业务人员；第二道防线风险管理职能部门；第三道防线内部审计。题干是错的。40.在风险信息处理的过程中，当数据/信息准确性出现问题时，风险管理人员可以直接对风险管理信息进行修正，从而提高风险管理效率。 （分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 在风险信息处理的过程中，除非风险管理人员具有数据/信息修正的能力和权力，否则所有涉及数据/信息准确性的问题都应当被认真地返回到源头去处理，以便相同的问题在将来不会重复出现。这种做法强化了信息源头对风险管理的重视，有利于从根本上提高风险管理信息系统的质量。本题干是错误说法的。