银行业从业人员资格考试风险管理-42及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理-42 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.( )是通过对多项关于操作风险的数量指标的监测、度量和分析，来配置所需要的风险资本。 A极值理论法 B内部衡量法 C损失分布法 D积分卡方法（分数：0.50）A.B.C.D.2.基本指标法总收入的定义中包含的收入包括( )。 A非利息收入 B保险收入 C特殊项目收入 D银行账户上出售证券实现的利润（分数：0.50）A.B.C.D.3.在符合性测试抽样中，关于根据业务频次确定的各年度抽样量参考标准的表述，下面选项中正确的是( )。 A每日执行多次的业务或事项

2、，全年 1000 次以下的，抽样量应保持在 2550 个，全年 1000 次以上的，抽样量应保持在 50 个以上 B每周执行一次的业务或事项，抽样量应保持在 26 个 C每日执行一次的业务或事项，抽样量应保持在 1025 个 D每月执行一次的业务或事项，抽样量应保持在 26 个（分数：0.50）A.B.C.D.4.( )业务不属于支付与结算业务产品线。 A支付和托收 B发行和支付代理 C资金转账 D清算和结算（分数：0.50）A.B.C.D.5.( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的-一种方法。 A缺口分析 B久期分析 C外汇敞口分析 D风险价值方法（分数：0.50）A.B.C.D.6.(

3、)是建立在操作损失事件基础上的，因而损失数据库的建立至关重要。 A高级计量法 B基本指标法 C标准法 D内部模型法（分数：0.50）A.B.C.D.7.标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成的是( )的出台。 A关于资本协议的市场风险补充规定 B全面风险管理框架 C巴塞尔新资本协议 D巴塞尔资本协议（分数：0.50）A.B.C.D.8.商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括( )。 A交易账户中的利率风险和股票风险 B交易对手的违约风险 C全部的外汇风险 D全部的商品风险（分数：0.50）A.B.C.D.9.计算机出现病毒是属于( )。 A系统开发的

4、风险 B系统安全的风险 C系统功能的风险 D系统执行的风险（分数：0.50）A.B.C.D.10.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是( )。 A置信水平采用 99%的单尾置信区间 B持有期为 10 个营业日 C市场风险要素价格的历史观测期至少为半年 D至少每 3 个月更新一次数据（分数：0.50）A.B.C.D.11.根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中超额准备金率的计算公式为( )。 A人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额100% B人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额1

5、00% C人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存款期末余额100% D人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款十库存现金)/人民币定活期存款期末余额100%（分数：0.50）A.B.C.D.12.在商业银行内部控制评价中，过程评价侧重对内部控制过程评价，依据的方针包括( )。 A充分性、安全性、有效性、适宜性 B充分性、合规性、有效性、适宜性 C充分性、安全性、合规性、适宜性 D充分性、准确性、合规性、适宜性（分数：0.50）A.B.C.D.13.有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失属于内部流程风险中( )内容之一。 A错误监控/

6、报告 B结算/支付错误 C交易/定价错误 D财务/会计错误（分数：0.50）A.B.C.D.14.一般而言，国别限额的大小与国家风险程度成( )变动。 A正向 B反向 C两者没有关系 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.15.依据贷款风险分类指导原则(银发2001416 号)，可疑类贷款定义为( )。 A尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 B借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 C可疑类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失 D在采取所有可能

7、的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分（分数：0.50）A.B.C.D.16.用来表示信贷合同约定到期日企业能否足额偿还本金及利息的变量是( )。 A资金的信用风险 B信贷资金的风险度 C信贷资金的回收率 D信贷资金的安全程度（分数：0.50）A.B.C.D.17.管理流程不清晰属于内部流程因素中的( )。 A结算/支付错误 B财会/会计错误 C文件/合同缺陷 D产品设计错误（分数：0.50）A.B.C.D.18.某银行 2006 年初正常类贷款余额为 10000 亿元，其中在 2006 年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元，期初正

8、常类贷款期间因回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率( )。 A为 6.0% B为 8.0% C为 8.5% D因数据不足无法计算（分数：0.50）A.B.C.D.19.下列金融衍生千具中，具有不对称支付特征的是( )。 A期货 B期权 C货币互换 D远期（分数：0.50）A.B.C.D.20.用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。 A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.21.下列不是当前应用较广泛的信用评分模型的是( )。 A线性概率模型 BLogit 模型 C违约概率模型 DProbit 模型（分数：0.50）A.B.C.D.2

9、2.( )是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险。 A内部欺诈 B系统缺陷 C人员因素 D外部欺诈（分数：0.50）A.B.C.D.23.商业银行对( )数据的跟踪记录，是开发出可信的操作风险计量系统并使其发挥作用的前提。 A内部损失事件 B外部损失事件 C交易量 D实际损失（分数：0.50）A.B.C.D.24.假设 W0为资产组合初始投资额，R 为计算期间的投资回报率，W 为期末资产组合的价值，R、W 都是随机变量。假设 R 的均值为 ，标准差为 ，W *为 W 在置信水平 c 下的最小价值，W *对应的投资回报率为R*，则均值 VaR 的正确公式为( )。 A-W 0R* B-

10、W 0(R*-) CW 0R* DW 0(R*-)（分数：0.50）A.B.C.D.25.( )不包括在市场风险中。 A利率风险 B汇率风险 C操作风险 D商品价格风险（分数：0.50）A.B.C.D.26.一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次。而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。 A重新定价风险 B收益率曲线风险 C基准风险 D期限错配风险（分数：0.50）A.B.C.D.27.风险管理的最基本要求是( )。 A适时、准确地识别风险 B精确、详细地计量风险 C准确、完整地监

11、测风险 D迅速、有效地控制风险（分数：0.50）A.B.C.D.28.市场操纵和影响价格的不当行为属于( )。 A失职违规 B共谋犯罪 C滥用授权 D内部欺诈（分数：0.50）A.B.C.D.29.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。 A以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源（分数：0.50）A.B.C.D.30.下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。 A公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值 B公允价值的计量可以直接使用叮获得的市

12、场价格 C若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值 D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在（分数：0.50）A.B.C.D.31.在法人客户评级模型中，RiskCalc 模型( )。 A不适用于非上市公司 B运用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率 C核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 D核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者（分数：0.50）A.B.C.D.32.( )是银行根据监管机构许可，自己收集损失数据，估算操作风险下的预期损失，再通过转换从而得到操作风险资本要求的一种方法。 A标准法 B极值理沦法 C损失分布法 D内部衡量

13、法（分数：0.50）A.B.C.D.33.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括( )。 A大豆 B石油 C铜 D黄金（分数：0.50）A.B.C.D.34.( )通过模拟风险损失分布厚尾部分，可以根据极端值的样本数据，在总体分布未知的情况下。得到一定置信度的计算值作为操作风险资本要求。 A损失分布法 B内部衡量法 C极值理论法 D基本指标法（分数：0.50）A.B.C.D.35.1976 年，美国进出口银行对 37 家银行进行了调查，发现这些银行分析国家风险的方法主要有结构定性分析、完全定性分析、清单分析和定量分析，其中较多的是

14、使用( )。 A结构定性分析和完全定性分析 B结构定性分析和清单分析 C清单分析和定量分析 D完全定性分析和定量分析（分数：0.50）A.B.C.D.36.下列选项中不属于商业银行市场风险限额管理的是( )。 A交易限额 B风险限额 C止损限额 D单一客户限额（分数：0.50）A.B.C.D.37.在市值重估过程中，如果资产有活跃交易的市场价格，即可按照其市价来进行定价，这也被称为( )方法。 A模拟 B方差 C盯市 D盯模（分数：0.50）A.B.C.D.38.( )不属于内控制度中组织结构方面的部分。 A明确授权 B向管理层提供的信息 C岗位职责的确定 D关键职能的分离（分数：0.50）A

15、.B.C.D.39.下列关于我国 2001 年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是( )。 A正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 B关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 C次级，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但是只要执行担保，就不会出现损失 D可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失（分数：0.50）A.B.C.D.40.若该银行资产负债表上有日元资产 1000，日元负债 600，银行卖出的日元远期合约头寸为 500，买入的日元远期

16、合约头寸为 200，持有的期权敞口头寸为 50，则日元的敞口头寸为( )。 A多头 750 B空头 750 C多头 150 D空头 150（分数：0.50）A.B.C.D.41.中国银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告应不包括( )。 A不良贷款清收转化情况 B地区和客户机构情况 C新发放贷款质量情况 D次级资产，有担保和未担保的风险暴露（分数：0.50）A.B.C.D.42.下列不属于常用的风险识别方法的是( )。 A专家列举调查法 B情景分析法 C高级计量法 D分解分析法（分数：0.50）A.B.C.D.43.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )

17、。 A特殊性、非盈利性和可转化性 B普遍性、非盈利性和可转化性 C特殊性、盈利性和不可转化性 D普遍性、盈利性和不可转化性（分数：0.50）A.B.C.D.44.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。 A总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和 C净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 D短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值（分数：0.50）A.B.C.D.45.巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的( )分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法()法”。 A8% B15% C10% D1

18、2%（分数：0.50）A.B.C.D.46.系统缺陷造成风险中不包括( )。 A系统开发的风险 B系统安全的风险 C系统设计的风险 D系统报告的风险（分数：0.50）A.B.C.D.47.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。 A久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响 B如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确（分数：0.50）A.B.C.D.48.某企业 2006 年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为 2 亿元人民币。主营业务收入 10 亿元人民币，主营业务成本 7 亿元人民币，净利润

19、为 1.2 亿元人民币，折旧为 0.2 亿元人民币，无形资产摊销为 0.1 亿元人民币，所得税为 0.3 亿元人民币，则该企业 2006 年的利息费用为( )亿元人民币。 A0.1 B0.2 C0.3 D0.4（分数：0.50）A.B.C.D.49.在巴塞尔新资本协议中，操作风险是指“由不完善或者失效的内部程序、人员和系统或者外部事件造成损失的风险”，本定义包含( )。 A法律风险 B流动性风险 C声誉风险 D战略风险（分数：0.50）A.B.C.D.50.假设某一资产组合的月 VaR 为 1 000 万美元，则该组合的年 VaR 可以经计算得到为( )。 A1000 美元 B282.84 万

20、美元 C3464.1 万美元 D12000 美元（分数：0.50）A.B.C.D.51.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )。 A商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 B制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分 C市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理 D管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整（分数：0.50）A.B.C.D.52.商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。 A包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级 B董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、

21、程序以及具体的操作规程 C高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任 D承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门（分数：0.50）A.B.C.D.53.下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。 A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融下具和商品头寸 B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D为交易日的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸（分数：0.50）A.B.C.D.54.下列关于货币互换的说法，不正确的是( )； A货币互换是指交易双

22、方基于不同的货币进行的互换交易 B货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定 C货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率 D货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险（分数：0.50）A.B.C.D.55.银行必须对外部数据配合采用( )，求出严重风险事件下的风险暴露。 A事后检验 B敏感分析 C情景分析 D压力测试（分数：0.50）A.B.C.D.56.有持有期为 2 天、置信号水平为 98%的情况下，若所计算的风险价值为 2 万元，则表明该银行的资产组合( )。 A在 2 天中的收益有 98%的可能性不会超过 2 万元 B在 2 天中

23、的收益有 98%的可能性会超过 2 万元 C在 2 天中的损失有 98%的可能性不会超过 2 万元 D在 2 天中的损失有 98%的可能性会超过 2 万元（分数：0.50）A.B.C.D.57.股票 S 的价格为 28 元/股。某投资者花 6.8 元购得股票 S 的买方期权，规定该投资者可以在 12 个月后以每股 35 元的价格购买 1 股 S 股票。现知 6 个月后，股票 S 的价格上涨为 40 元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。 A5 B7 C-1.8 D0（分数：0.50）A.B.C.D.58.( )是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格

24、和商品价格)的变化可能会对金融千具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。 A情景分析 B压力测试 C事后检验 D敏感性分析（分数：0.50）A.B.C.D.59.20 世纪 80 年代以后，商业银行的风险管理进入( )模式阶段。 A全面风险管理 B资产风险管理 C负债风险管理 D资产负债风险管理（分数：0.50）A.B.C.D.60.假设 1 年后的 1 年期利率为 7%，1 年期即期利率为 5%，那么 2 年期即期利率(年利率)为( )。 A5.0% B6.00% C7.00% D8.00%（分数：0.50）A.B.C.D.61.( )也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。 A重

25、新定价风险 B收益率曲线风险 C基准风险 D期权性风险（分数：0.50）A.B.C.D.62.下列关于计算 VaR 的方差协方差法的说法，不正确的是( )。 A不能预测突发事件的风险 B成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 C反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 D充分度量了非线性金融厂具的风险（分数：0.50）A.B.C.D.63.( )是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。 A流动性风险 B政治风险 C操作风险 D法律风险（分数：0.50）A.B.C.D.64.一套有效的( )程序可以帮助银行快速发现并及时纠正操作风险在管理政

26、策、程序和步骤中的缺陷，降低事件损失的时间频率和严重程度。 A风险测量 B风险控制 C风险评估 D风险报告（分数：0.50）A.B.C.D.65.项目融资属于产品线中的( )。 A商业银行业务 B交易和销售 C零售银行业务 D公司金融（分数：0.50）A.B.C.D.66.资产净利率的计算方式是( )。 A资产净利率=净利润/(期初资产总额+期末资产总额)/2100% B资产净利率=净利润/平均总资产 C资产净利率=(销售收入-销售成本)/销售收入100% D资产净利率=(净利润/肖售收入)100%（分数：0.50）A.B.C.D.67.负债的流动性，是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本。

27、筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性越( )。 A弱 B强 C没有影响 D有影响，但不确定（分数：0.50）A.B.C.D.68.根据国际最佳实践，在对商业银行客户进行信用风险识别时，财务报表分析不需特别注重以下内容( )。 A识别和评价财务报表风险 B识别和评价经营管理状况 C识别和评价投资管理状况 D识别和评价资产管理状况（分数：0.50）A.B.C.D.69.下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。 A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D商业银

28、行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法（分数：0.50）A.B.C.D.70.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。 A即期汇率 B两种货币之间的利率差 C期限 D交易金额（分数：0.50）A.B.C.D.71.与单一法人客户相比，( )不是集团法人客房的信息风险具有的特征。 A财务报表真实性较好 B连环担保普遍 C风险识别难度大 D贷后监督难度大（分数：0.50）A.B.C.D.72.当久期缺口 Dgop0 时，利率上升将导致银行股权价值( )。 A不变 B下降 C增加 D无法判断（分数：0.50）A.B.C.D.73.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持

29、不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。 A买入期限较长的金融产品 B买入期限较短的金融产品 C买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 D卖出期限较长的金融产品（分数：0.50）A.B.C.D.74.现场检查的主要措施中，不包括( )。 A进入银行业金融机构进行检查 B询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明 C由银行向银监会报送资料 D检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统（分数：0.50）A.B.C.D.75.( )是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。 A关键

30、指标法 B自我评估法 C内部评估法 D系统分析法（分数：0.50）A.B.C.D.76.关于风险监管方法的表述，下面选项中不正确的是( )。 A风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非现场监管是最重要的方式和手段 B非现场检查是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账日等 C非现场检查是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料 D德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管已主要依靠非现场监管，中国人民银行也从1996 年开始对国内商业银行实行非现场

31、监管（分数：0.50）A.B.C.D.77.Altman 的 Z 计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。 A流动资产/流动负债 B流动资产/总资产 C(流动资产-流动负债)/总资产 D流动负债/总资产（分数：0.50）A.B.C.D.78.操作风险损失是按照通用会计准则被反映在银行财务报表上的财务损失，包括( )。 A机会成本 B损失挽回 C与该操作风险事件有联系的成本支出 D为避免后续操作风险损失而采取措施所带来的相关成本（分数：0.50）A.B.C.D.79.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是( )。 A不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法 B建立功能强大、动态/

32、交互式的风险监测和报告系统 C采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险 D采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险（分数：0.50）A.B.C.D.80.风险管理的目标在于( )。 A获得最大的安全保障 B风险计量 C风险监测 D选择最佳风险管理技术组合（分数：0.50）A.B.C.D.81.下列关于银行资产计价的说法不正确的是( )。 A交易账户中的项目通常只能按模型定价 B按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C存贷款业务归入银行账户 D银行账户中的项目通常按历史成本计价（分数：0.50）A.B.C.D.82.中国银监会评估国有商业银行和股份制商

33、业银行的资产质量指标不包括( )。 A不良资产/贷款率 B预期损失率 C贷款风险迁徙 D违约损失率（分数：0.50）A.B.C.D.83.下列关于期权内在价值的理解，不正确的是( )。 A内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润 B买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值 C卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值 D价内期权和平价期权的内在价值为零（分数：0.50）A.B.C.D.84.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。 A它是基于会计核算的划分 B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账

34、户之间变动、终止的量化标准 C直接面对风险管理的各项要求 D有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持（分数：0.50）A.B.C.D.85.( )不属于内控制度中的制衡机制部分。 A交叉核对 B双人签字 C双人控制资产 D对账（分数：0.50）A.B.C.D.86.由于交易处理或流程管理失败以及因交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于 ( )风险事件。 A内部欺诈 B客户、产品与业务操作 C执行、交割以及流程管理 D业务中断和系统失败（分数：0.50）A.B.C.D.87.将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补

35、偿，属于( )的风险管理方法。 A风险对冲 B风险分散 C风险规避 D风险转移（分数：0.50）A.B.C.D.88.巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得低于( )%。 A2 B4 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.89.在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。 A必须 B不需要 C可以也可以不用 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.90.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A如果买方期权在某时间执

36、行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额 B随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大 C随着执行价格的上升，买方期权的价值减小 D买方期权持有者的最大损失是零（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)91.下列关于计算 VaR 值的历史模拟法的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.考虑了“肥尾”现象B.不能度量非线性金融工具的风险C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型D.风险度量的结果受制于历史周期的长度E.在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，千作量十分繁重92.根据巴塞尔委员会的定义，提高商业银行透明

37、度的信息应具有以下定性特征( )。（分数：1.00）A.全面性B.相关性C.及时性D.可比性E.高效性93.巴塞尔委员会定义的操作风险是指由( )所造成损失的风险。（分数：1.00）A.不完善或有问题的内部程序B.人员因素C.系统因素D.外部事件E.战略制定94.在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下关于企业财务状况分析的表达式，正确的有( )。（分数：1.00）A.利率偿付比率=(税前净利润+利息费用)/利息费用B.总资产收益率=(毛利润/销售收入)(销售收入/平均总资产)C.资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用(1-利率)/平均资产总额D.资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用(1

38、-税率)/平均资产总额E.总资产收益率=(净利润/销售收入)(销售收入/平均总资产)95.下列关于 VaR 的描述，不正确的是( )。（分数：1.00）A.风险价值与损失的任何特定事件相关B.风险价值是以概率百分比表示的价值C.风险价值是指可能发生的最大损失D.风险价值并非是指可能发生的最大损失E.风险价值不是以概率百分比表示的价值96.远期净敞口头寸中的远期合约包括( )。（分数：1.00）A.远期外汇合约B.外汇期货合约C.未到交割日的现货合约D.已到交割日但尚未结算的现货合约E.外汇期权合约97.我国制定的商业银行信息披露暂行办法适用于( )。（分数：1.00）A.中资商业银行B.外资商

39、业银行C.境外银行D.外国银行分行E.中外合资银行98.操作风险评估一般从( )两个层面开展。（分数：1.00）A.业务管理B.风险管理C.内部管理D.外部管理E.资产管理99.记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括( )。（分数：1.00）A.设置头寸限额并进行监控B.交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸C.交易头寸至少应逐日按照市场价值计价D.按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层E.根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控100.内部流程风险造成损失的原因包括( )。（分数：1.00）A.员工失职违规B.流程无效C.内部欺诈D.流程设计

40、不完善E.流程缺失101.下列关于远期和期货的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产B.期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产C.远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的D.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险E.远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓102.2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本允足率管理办法，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下面表述正确的是(

41、)。（分数：1.00）A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责B.资本充足率的信息披露，主要包括以下四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前 15 个千作日向银监会申请延迟D.商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会E.以上说法均不正确103.下列关于董事会的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.董事会是商业银行的最高风险管理机构，承担商业银行风险管理的最终责任B.董事会是商业银行的最高风险决策机构C.董事会一般通过列席会议、

42、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评D.董事会通常指派最高风险管理委员会负债拟定具体的风险管理政策和指导原则E.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石104.下列关于各类期权的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利B.卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务C.美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约D.买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权E.平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格105.商业银行风险管理的核心要素有( )

43、。（分数：1.00）A.风险监控B.数量分析C.价格确认D.模型创建和相应的信息系统/技术支持E.风险分析106.以下关于商业银行内部控制的目标中，说法正确的是( )。（分数：1.00）A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C.确保风险管理体系的有效性D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整E.确保避免商业风险107.下列关于期货交易价格发现功能的说法正确的有( )。（分数：1.00）A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策108.巴塞尔委员会在核心原则中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的，关于这些目的，说法正确的是( )。（分数：1.00）