证券业从业资格-证券发行与承销-13及答案解析.doc

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1、证券业从业资格-证券发行与承销-13 及答案解析(总分：112.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.上市公告书中应披露控股股东及实际控制人的名称，( )的名称和姓名、持股数量及持股比例A前 5 名 B前 10 名 C前 15 名 D前 20 名（分数：0.50）A.B.C.D.2.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在( )个月内发行证券。A3 B6 C9 D12（分数：0.50）A.B.C.D.3.发行人( )，应说明其与公司未来发展战略的关系。A重大会计政策或会计估计将要进行变更的B存在重大担保、诉讼、其他或有事项的C未来资本性支出计划跨行业投

2、资的D存在重大期后事项的（分数：0.50）A.B.C.D.4.定向发行的证券公司债券投向( )。A境内投资者 B个人投资者 C机构投资者 D合格投资者（分数：0.50）A.B.C.D.5.根据中华人民共和国公司法的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取( )设立的原则。A注册 B准则 C协议 D登记（分数：0.50）A.B.C.D.6.公开发行股票数量在 4 亿股以上，提供有效报价的询价对象不足( )家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。A10 B20 C50 D100（分数：0.50）A.B.C.D.7.发行可转换公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不

3、低于人民币( )万元。A2000 B3000 C5000 D6000（分数：0.50）A.B.C.D.8.证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应具有 2 年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近 2 年每年财务顾问业务收入不低于( )万元。A1000 B500 C200 D100（分数：0.50）A.B.C.D.9.公司开办费用自公司开始生产经营当月起平均分摊，摊销期限不得超过( )年。A3 B4 C5 D10（分数：0.50）A.B.C.D.10.企业短期融资券待偿还余额不得超过企业( )的( )。A净资产，60% B总资产，60% C净资产，40% D总资产，

4、40%（分数：0.50）A.B.C.D.11.有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999 年发布了( )。A关于进行国债公开市场操作有关问题的通知B中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知C凭证式国债质押贷款方法D关于坚决制止国债卖空行为的通知（分数：0.50）A.B.C.D.12.拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务是为了达到( )的要求。A人员独立 B机构独立C资产独立 D财务独立（分数：0.50）A.B.C.D.13.为加

5、强新股认购风险提示，提示所有参与人明晰市场风险，发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告，充分揭示( )风险，提示投资者理性判断投资该公司的可行性。A一级市场 B二级市场C银行业同业拆借市场 D柜台交易市场（分数：0.50）A.B.C.D.14.发行人应在披露上市公告书后( )内，将上市公告文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。A5 日 B10 日 C30 日 D90 日（分数：0.50）A.B.C.D.15.上市公司申请发行新股，必须符合最近( )个月内不存在违规对外提供担保的行为。A3 B6 C12 D36（分数：0.50）A.B.C.D.16.证券

6、公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的( )。A20% B30% C50% D80%（分数：0.50）A.B.C.D.17.注册会议召开前，办公室应至少提前( )个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.18.( )负责超额配售选择权的行使和股票的配售。A承销团 B发行人的董事会秘书C发行人的授权代表 D主承销商的授权代表（分数：0.50）A.B.C.D.19.商业银行发行次级定期债券，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A中国银监会 B中国证监会C中国人民银行 D国家发

7、展和改革委员会（分数：0.50）A.B.C.D.20.公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的( )A20% B50%C80%D40%（分数：0.50）A.B.C.D.21.根据中国证监会对上市公司的辅导规定，辅导对象应就接受，辅导、准备发行股票的事宜在当地( )主要报纸上连续公告( )，公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。A至少 2 种；2 次以上 B至少 1 种；2 次以上C至少 2 种；4 次以上 D至少 1 种；1 次以上（分数：0.50）A.B.C.D.22.重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取( )种以上评估方法进行评估。A1 B

8、2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.23.关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是( )。A2 人以上 B50 人以下C1 人以上，50 人以下 D至少有 5 人，没有上限（分数：0.50）A.B.C.D.24.申请 H 股上市的公司的持股量最高的前 3 名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的( )。A40% B50% C60% D70%（分数：0.50）A.B.C.D.25.目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以( )方式发行记账式国债。A承购包销 B行政分配C承购代销 D公开招标（分数：0.50）A.B.C.D.26.根据中国证监会上市公司治理

9、准则的规定，在董事的选举过程中，控股股东的控股比例在( )以上的上市公司，应当采用累积投票制度。A10% B30% C49% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.27.证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.28.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应( )。A不少于公司债券半年的利息 B不少于公司债券 1 年的利息C不少于公司债券 2 年的利息 D不少于公司债券发行额（分数：0.50）A.B.C.D.29.自 2008 年

10、 7 月 1 日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的( )个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。A4 B5 C7 D10（分数：0.50）A.B.C.D.30.从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是( )。A公司经营者 B股东 C目标公司 D收购方（分数：0.50）A.B.C.D.31.发行人应在首次公开发行招股说明书及其摘要披露后( )内向中国证监会报送正式印刷的文本。A12 日 B 10 日 C5 日 D3 日（分数：0.50）A.B.C.D.32.上市公司申请发行新股，应当符合( )A公司法 B合同法C票据法 D

11、企业法（分数：0.50）A.B.C.D.33.向原股东配股时，公司一次配股发行股份总数，原则上应不超过本次配股前股本总额的( )。A20% B30% C40% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.34.股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的( )。A10% B20% C30% D35%（分数：0.50）A.B.C.D.35.中国证监会设立发行审核委员会，发审委委员由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，由( )聘任。A中国证监会 B中国证券业协会C研究机构 D科研院所（分数：0.50）A.B.C.D.36.发行证券公司债券中，发行人是上市公司的，

12、还应说明最近( )年内信息披露是否符合规定。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.37.未转换的可转换公司债券数量少于( )万元的，发行可转换公司债券的上市公司应当及时向证券交易所报告并披露。A2000 B3000C5000 D1000（分数：0.50）A.B.C.D.38.证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借人期限在( )个月及以上，2 年以下(不含 2 年)的次级债务为短期次级债务。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.39.上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的 10 个工作日内向中国证监会及证券交易所报送( )。

13、A持续上市总结报告书 B招股说明书C信息备忘录 D招股章程（分数：0.50）A.B.C.D.40.下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是( )。A当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的B当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权C当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降D当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失（分数：0.50）A.B.C.D.41.证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币( )。A2000 万元 B5000 万元 C1

14、 亿元 D5 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.42.根据有关规定，设立股份有限公司的，应于创立大会结束后 30 日内由( )向公司登记机关申请设立登记。A全体股东指定的代表 B董事会C发起人 D董事长（分数：0.50）A.B.C.D.43.关于混合式招标，下列说法错误的是( )。A标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销B高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销C高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标D低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标（

15、分数：0.50）A.B.C.D.44.如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具( )的审计报告。A保留意见 B否定意见C无保留意见 D拒绝表示意见（分数：0.50）A.B.C.D.45.内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，上市时的预期市值不得少于( )万港元。A1000 B2000 C3000 D5000（分数：0.50）A.B.C.D.46.公司因将股份奖励给公司员工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的( )。A5% B1% C10% D15

16、%（分数：0.50）A.B.C.D.47.设立股份有限公司，发起人必须有( )以上的发起人在中国境内有住所。A半数 B1/3C2/3 D全数（分数：0.50）A.B.C.D.48.公开募集证券说明书自最后签署之日起( )内有效。A15 日 B1 个月C3 个月 D6 个月（分数：0.50）A.B.C.D.49.可转换公司债券发行，在上海证券交易所上网定价发行方式下，( )日，冻结申购资金。AT+1 BT+2 CT+3 DT+4（分数：0.50）A.B.C.D.50.公司反收购战略中，( )不属于保持公司控制权策略。A限制董事资格 B每年部分改选董事会成员CMBO 收购 D超级多数条款（分数：0

17、.50）A.B.C.D.51.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。A1/2 B2/3 C3/4 D全部（分数：0.50）A.B.C.D.52.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起( )个月内，向国有资产监督管理机构提出核准申请。A8 B6 C4 D3（分数：0.50）A.B.C.D.53.自收到中国证监会核准文件之日起( )个月内，上市公司本次重大资产重组未实施完毕的，核准文件失效。A6 B12 C24 D36（分数：0.50）A.B.C.D.54.从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优

18、点是( )。A筹资风险小 B筹资弹性大 C筹资成本小 D筹资速度快（分数：0.50）A.B.C.D.55.申请凭证式国债承销团成员资格的申请人除具备基本条件外，还须具备的资本金条件为：注册资本不低于人民币( )亿元或者总资产在人民币 100 亿元以上的存款类金融机构。A1 B3 C5 D7（分数：0.50）A.B.C.D.56.投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是( )。A网上竞价发行 B网上定价发行C法人配售方式 D认购证方式（分数：

19、0.50）A.B.C.D.57.可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前( )个交易日公司股票交易均价和前( )个交易日的均价。A20；2 B20；1 C15；2 D15；1（分数：0.50）A.B.C.D.58.资产评估报告的有效期为( )。A评估基准日起的 1 年 B评估报告日起的 2 年C评估基准日起的 2 年 D评估报告日起的 1 年（分数：0.50）A.B.C.D.59.在( )，注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。A审计回顾阶段 B计划阶段 C实施审计阶段 D审计完成阶段（分数：0.50）A.B.C.D.60.在加权平均法下，每股净利润的计算公式为

20、( )。（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：60，分数：51.00)61.公司债券出现( )时，由证券交易所终止该债券上市。（分数：1.00）A.发行人出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务，经查实后果严重的B.公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件或所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的C.公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产的D.公司经营困难，被要求限制整改的62.公司债券的种类有( )A.记名公司债券和不记名公司债券B.可转换公司债券和非转换公司债券C.保值公司债券和非保值公司债券D.无担保公司债券和有担保公司债券63.债券的发行价格( )A

21、.只能等于面值B.可以等于面值C.可以低于面值D.可以高于面值E.不可以高于面值64.公司境内上市外资股时，需要聘请的中介结构必须包括( )。（分数：1.00）A.承销商B.境外法律顾问C.国际会计师事务所D.境外评估机构65.下列关于核准制特点说法正确的是( )。（分数：1.00）A.主承销商培育、选择和推荐企业B.发挥股票发行审核委员会的独立审核功能C.证监会决定股票的发行价格D.证监会逐步转向合规性审核66.按持股对象是否确定划分，并购可以分为( )。（分数：1.00）A.善意收购B.敌意收购C.协议收购D.混合收购E.要约收购67.下列关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关部门监管职

22、能分工的表述，错误的有( )。（分数：1.00）A.涉及利用外资的事宜由商务部负责B.涉及非金融类企业的由财政部负责C.涉及金融类企业所持上市公司的由国资委负责D.重大事项报国务院批准68.公司收购按购并双方的行业关联性划分可分为( )。（分数：1.00）A.横向收购B.纵向收购C.混合收购D.协议收购69.上市公司设董事会秘书，负责( )事宜。（分数：0.50）A.公司股东大会的筹备B.董事会会议的筹备C.文件保管D.公司股东资料的管理，办理信息披露事务70.公司的( )不得利用其关联关系损害公司利益。（分数：0.50）A.控股股东B.实际控制人C.董事D.监事71.外国投资者股权并购的，除

23、国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照( )比例确定投资总额的上限。（分数：0.50）A.注册资本在 500 万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 10/7B.注册资本在 210 万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 10/7C.注册资本在 210 万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2.5 倍D.注册资本在 210 万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2 倍72.关于上市公司发行新股时的招股说明书，下列说法错误的是( )。（分数：1.00）A.招股说明书是缺少发行价格和数量的招股意向书B.招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书C.招股说明书更加强调

24、了上市公司历次募集资金的运用情况D.招股说明书的编制要求不适用于招股意向书73.内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求是( )。（分数：1.00）A.如新申请人具备 36 个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于 3000 万港元B.如新申请人具备 12 个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于 1.5 亿港元C.若新申请人上市时市值不超过 40 亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少 25%D.若新申请人上市时市值超过 40 亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值 10 亿港

25、元所需的百分比或发行人已发行股本的 20%74.下列关于股份有限公司资本的表述，不正确的是( )。（分数：1.00）A.资本确定原则是指股份有限公司的净资产必须具有确定性B.资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是静态的维护C.资本不变原则强调的是非经修改公司章程，不得变动公司资本，是动态的维护D.限制股份的不适当发行与交易属于资本维持原则的保障制度75.价值重估是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要( )按照国家规定的方法，标准进行重新估价。（分数：1.00）A.固定资产B.流动资产C.账面资产D.法定资产76.境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项

26、有( )。（分数：1.00）A.境外上市是否符合中国证监会的规定B.董事会提案中有关所属企业境外上市方案C.董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景D.持续盈利能力的说明与前景77.通常情况下，( )赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。（分数：1.00）A.赎回期限越长B.转换比率越高C.转换比率越低D.赎回价格越低78.可以发行次级债券的保险公司包括( )。（分数：1.00）A.中资保险公司B.中外合资保险公司C.在外国设立的外资独资保险公司D.在中国设立的外资独资保险公司79.外部融资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的融资方式，包括( )

27、（分数：0.50）A.发行股票、发行债券B.向银行借款C.公司获得的商业信用D.融资租赁80.保荐机构应联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责的情况有( )。（分数：1.00）A.保荐机构的控股股东持有发行人的股份超过 7%B.保荐机构的重要客户持有发行人的股份超过 7%C.保荐机构持有发行人的股份超过 7%D.保荐机构的实际控制人持有发行人的股份超过 7%81.资产评估报告正文包括的内容有( )。（分数：1.00）A.评估目的与评估范围B.资产状况与产权归属C.评估原则D.评估方法说明和计算过程82.( )根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资

28、金用途进行审核。（分数：1.00）A.中国人民银行B.国家发展和改革委员会C.财政部D.国资委83.常见的反收购条款有( )。（分数：1.00）A.每年部分改选董事会成员B.限制董事资格C.超级多数条款D.“白衣骑士”策略84.创立大会行使的职权有( )。（分数：1.00）A.审议发起人关于公司筹办情况的报告B.通过公司章程C.选举董事会成员D.选举监事会成员85.外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下( )比例确定投资总额的上限。（分数：1.00）A.注册资本在 200 万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 10/7B.注册资本在 210 万美元以下的

29、，投资总额不得超过注册资本的 10/7C.注册资本在 210 万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2.5 倍D.注册资本在 500 万1200 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2.5 倍E.注册资本在 210 万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2 倍86.股份有限公司的发起人不能以以下( )方式出资。（分数：0.50）A.知识产权B.特许经营权C.劳务D.土地使用权87.影响可转换公司债券价值的因素有( )。（分数：1.00）A.票面利率B.转股价格C.转股期限D.股票波动率88.公司债券，要在全国银行间债券市场交易流通需要满足的条件有( )。（分数：1.00）

30、A.依法公开发行B.债权、债务关系确立并登记完毕C.实际发行额不少于人民币 5 亿元D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的 20%89.( )应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。（分数：0.50）A.招股公告B.证券服务机构出具的有关文件C.招股意向书D.保荐人出具的发行保荐书90.与一般的公司债务相比，公司债券具有( )的特点。（分数：1.00）A.公司债券是一种可转让的债权债务关系B.公司债券通过债券的方式表现C.公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系D.同次发行的公司债券的偿还期是一样的91.发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除(

31、)的情形外，不得抽回资本。（分数：1.00）A.未按期募足股份B.发起人未按期召开创立大会C.公司章程未经创立大会通过D.创立大会决议不设立公司92.按行业关联性划分，并购可以分为( )。（分数：1.00）A.协议收购B.要约收购C.横向并购D.混合并购E.纵向并购93.网下发行方式主要的缺点是( )。（分数：1.00）A.发行环节多B.认购成本高C.社会工作量大，效率低D.吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显94.下列关于公司组织形式变更的表述，错误的有( )。（分数：1.00）A.有限责任公司变更为股份有限公司的，应当符合股份有限公司的设立条件B.股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责

32、任公司不能变更为股份有限公司C.公司组织形式变更的，公司变更前的债券、债务由变更后的公司承继D.有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不能变更为有限责任公司95.创业板公司具有( )等特点，投资者面临较大的市场风险。（分数：1.00）A.科技含量高B.业绩不稳定C.经营风险高D.退市风险大96.对企业股份制改造与股份有限公司设立的法律审查包括( )。（分数：0.50）A.发起人资格及发起协议的合法性B.企业重大变更的合法性和有效性C.企业申请进行股份制改造的可行性和合法性D.发起人资产状况的合法性E.发起人投资行为的合法性97.在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金

33、运用的情况，包括( )。（分数：1.00）A.前次募集资金的方式B.前次募集资金的到位时间C.前次募集资金数额，前次募集资金时承诺的资金用途与实际运用情况的比较说明D.验资机构名称98.以下不征收印花税的是( )。（分数：0.50）A.信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托予受托机构时，双方签订的信托合同B.受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同C.受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券D.发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿99.关于净经营收入理论，正确的是( )。（分数：1.00）A.该理论假定，不管企业

34、财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B.该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变C.该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响D.该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本100.外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括( )。（分数：0.50）A.遵守中国的法律、行政法规和规章，遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则B.应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求C.不得导致国有资产的流失D.不得造成过度集中、排除或限制竞争101.如果商业银行发行金融债券，应该具备( )条件。（分数：1.00）A.具有

35、良好的公司治理结构B.最近 5 年盈利C.核心资本充足率不低于 3%D.风险监管指标符合监管机构的有关规定E.贷款损失准备计提充足102.独立董事发表意见类型有( )。（分数：1.00）A.同意B.保留意见及其理由C.反对意见及其理由D.无法发表意见及其障碍103.资产评估中的收益现值法通常用于( )。（分数：1.00）A.个别机器设备的评估B.有收益企业的整体评估C.无形资产评估D.负债的评估104.可转换公司债券存在下列( )事项之一的，应当召开债券持有人会议。（分数：1.00）A.拟变更募集说明书的约定B.发行人不能按期支付本息C.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产D.保证人或者担

36、保物发生重大变化105.增发新股过程中涉及的( )等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。（分数：1.00）A.招股意向书摘要B.网上、网下发行公告C.发行提示性公告D.上市公告书106.审计报告应当包括( )。（分数：1.00）A.标题和报告日期B.收件人C.范围段D.意见段107.在新股发行过程中，发行人作为信息披露第一负责人，必须始终恪守诚实守信的行为准则，其基本责任是为( )等中间机构提供真实、完整的财务会计资料和其他资料。（分数：1.00）A.保荐机构B.会计师事务所C.律师事务所D.资产评估机构108.下列属于公司发行新股的申请程序的是( )。（分数：1.00）A.聘请保荐人(主

37、承销商)B.董事会作出决议C.股东大会批准D.编制和提交申请文件109.无形资产主要包括( )。（分数：0.50）A.商誉B.特许经营权C.土地使用权D.商标权E.专利权110.发行新股(增发)的发行方式主要包括( )。（分数：0.50）A.上网定价发行与往下配售相结合B.股票发行的上市保荐C.股票发行的公开推介D.中国证监会认可的其他形式E.网上网下同时累计投标询价111.为了实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循以下( )基本原则。（分数：1.00）A.突出主营业务B.避免同业竞争，减少关联交易C.保持较高的利润总额与资产利润率D.避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍

38、112.股权融资包括( )。（分数：0.50）A.配股B.增发新股C.股利分配中的送红股D.股利分配中的现金分红113.对中小企业板块上市公司的保荐中，在持续督导阶段，保荐机构还应关注哪些事项?( )（分数：1.00）A.发行人公司治理和内部控制是否有效B.发行人经营环境和业务状况C.发行人股权变动和管理状况D.发行人核心技术114.发行人及其主承销商在推介过程中不得( )。（分数：1.00）A.干扰询价对象正常报价和申购B.披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息C.推介资料有虚假记载、误导性陈述D.推介资料有重大遗漏115.我国股票的发行方式有( )。（分数：0.50）A.全额预缴款、

39、比例配售、余款即退方式B.全额预缴款、比例配售、余款转存方式C.与储蓄存款挂钩方式D.市值配售方式E.上网竞价方式116.证券公司债券的合格投资者是指( )。（分数：1.00）A.自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力B.依法设立的法人或投资组织C.按照规定和章程可从事债券投资D.注册资本在 1000 万元以上或者经审计的总资产在 2000 万元以上117.企业债券发行的中介机构主要有( )。（分数：1.00）A.承销商B.发行人C.担保人D.律师118.在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间( )。（分数：1.00）A.该项更

40、改不会使附属公司利润增加B.业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释C.在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响D.该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合119.关于有限责任公司和股份有限公司，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.有限责任公司依法变更为股份有限公司的，原有限责任公司的债权、债务由变更后的股份有限公司承继B.有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合公司法规定的股份有限公司的条件，并依照公司法有关设立股份有限公司的程序办理C.原有限责任公司的股东作为拟设立的股份有限

41、公司的发起人，将其净资产按 1:1 的比例投入到拟设立的股份有限公司D.有限责任公司具有资合、开放性及设立程序简单的特点，股份有限公司具有人合兼资合、封闭及设立程序相对复杂的特点120.关于发审委会议，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.参加发审委会议的发审委委员为 9 名B.表决投票时同意票数达到 4 票为通过C.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到 5 票的，可以对该股票发行申请暂缓表决D.发审委会议表决采取记名投票方式三、判断题(总题数：60，分数：31.00)121.已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司

42、近 3 年内没有重大违法行为。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.上市公司公开增发期间，公司股票连续停牌。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股票的市场价格计算的理论价值。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.除金融类企业外，公司增发不得出现最近 1 期持有金额较大的交易型金融资产和可供出售的金融资产，借给他人、委托理财等投资情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.资产评估报告是评估机构在评估工作中出具的专业报告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.辅导协议签订后可随时解除。( )（分数：

43、0.50）A.正确B.错误127.融资成本就是融资过程中支付给金融中介的费用。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.可转换公司债券流通面值少于 5000 万元时，在上市公司发布相关公告 3 个交易日后停止其可转换公司债券的交易。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.金额交易结算资金制度有利于减少证券交易的风险，防止过度的投机，从而有利于整个证券市场的健康发展。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的投资者进行并购，参照国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知的规定执行。( )（分数：0.50）A.正确B.

44、错误131.中国人民银行是全国银行间债券市场的主管部门。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于上市公司披露年度报告时向中国证监会提交。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.在关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见中规定，应当引入独立第三方对拟上市公司的信息披露进行风险评估，为中小投资者在新股认购时提供参考。中国证监会具体组织开展新股风险评析的相关工作。 ( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.董事会作出决议，必须经全体董事的半数通过。( )（分数：0.50）A.正确B.错误1

45、35.发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的 5 个工作日内，向市场投资者披露其向国债登记结算公司提交的材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众人士及配售部分各自持有证券的详情。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.目前我国关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对企业债券和国债现券交易与回购的管理方面。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.申请发行可交换公司债券应满足本次发行后累计公司债券余额不超过最近 1 期末净资产额的 30%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.

46、尽职调查是指证券管理机关对主承销商是否严格履行承销义务所进行的调查。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.H 股的发行方式是公开发行加国际配售。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.分公司不具有企业法人资格，其民事责任由公司承担。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.如果公司存在着资金、资产被控股股东占用，或有明显损害公司利益的重大关联交易，就不满足公募增发的条件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.配股是上市公司向老股东定价、定量发行新股。发行人需要在其配股说明书中披露有关老股东申购办法，并须专门披露发行公告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误

47、144.香港联交所上市规则规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续 3 年的营业记录，以往3 年盈利合计 5000 万港元，并且市值不低于 1 亿港元，则可以上市。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.与发行人或其主承销商具有实际控制关系的询价对象，不得参与本次发行股票的询价、网下配售，可以参与网上发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.银行贷款筹资是公司收购较常采用的一种筹资方式。但是，向银行申请贷款一般有比较严格的审批手续，对贷款的期限及用途也有一定的限制。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说

48、明书的规定是对招股说明书信息披露的最高要求。( )（分数：0.50）A.正确B.错误148.上市公司聘任了董事会秘书就不必再聘任证券事务代表。( )（分数：0.50）A.正确B.错误149.在上海证券交易所，若申报账户的配股数量小于证券公司的可配股总量，或小于该账户的可配股数量，则配股申报无效。( )（分数：0.50）A.正确B.错误150.证券公司必须持续符合风险控制指标标准中，净资本与负债的比例不得低于 20%。_（分数：1.00）A.正确B.错误151.发行人与主承销商签订的承销团协议应包括承销期及起止日期。( )（分数：0.50）A.正确B.错误152.保荐机构至少每季度对上市公司募集

49、资金的存放与使用情况进行一次现场调查。( )（分数：0.50）A.正确B.错误153.发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后 3 个工作日内，向市场投资者披露审批材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误154.尽职调查是指中介机构在企业的协助和配合下，对拟募股企业与本次发行有关的一切事项进行现场调查、资料采集的一系列活动。( )（分数：0.50）A.正确B.错误155.发行人更换保荐人应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。( )（分数：0.50）A.正确B.错误156.市场利率的高低及其变化对国债销售价格起着显著的导向作用。市场利率趋于下降，就限制了承销商确定销