【学历类职业资格】全国自考（金融理论与实务）-试卷32及答案解析.doc

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1、全国自考（金融理论与实务）-试卷 32及答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.下列关于通货膨胀的表述不正确的是（分数：2.00）A.是一种货币现象B.表现为物价总水平的持续上涨C.反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态D.反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态2.下列利率中可以承担基准利率作用的是（分数：2.00）A.企业债券利率B.银行长期贷款利率C.政策性银行贷款利率D.同业拆借利率3.中国人民银行近些年来投放基础货币的主要渠道是（分数：2.00）A.官方储备B.国际储备C.外汇储备D.公开储备4.在我国的计划经济体制下，

2、几乎成为决定货币需求的唯一重要因素的是（分数：2.00）A.商品流通B.收入C.物价水平D.其他金融资产的收益率水平5.商业银行的生命线是（分数：2.00）A.资产负债管理B.风险管理C.资本管D.绩效评价6.中国长城资产管理公司接收的是从哪个银行剥离出来的不良资产（分数：2.00）A.中国工商银行B.中国农业银行C.中国银行D.中国建设银行7.远期利率协议最重要的功能是（分数：2.00）A.具有高杠杆性B.低风险性C.避免了利率变动风险D.投机获利8.下列哪种货币制度可以自发地调节流通中的货币量（分数：2.00）A.金属货币制度B.不兑现的信用货币制度C.兑现的信用货币制度D.“自由铸造”货

3、币制度9.指出布雷顿森林体系内在不稳定性的是（分数：2.00）A.牙买加体系B.“特里芬难题”C.蒙代尔D.马克思10.如果你每月的消费是 2000元，在 1年期储蓄存款利率为 5的情况下，你这 2000元消费的机会成本是（分数：2.00）A.1950B.2000C.2050D.10011.按投资主体的性质不同划分，下列不属于我国上市公司股票的是（分数：2.00）A.国家股B.法人股C.A股D.公众股12.某投资者以 1750元的价格购买了 1张 180天期的面额为 2000元的国库券，那么，当该投资者持有国库券到期时，他获得的年收益率是（分数：2.00）A.2857B.1460C.1546D

4、.234613.同业拆借市场的参与主体仅限于（分数：2.00）A.中央银行B.非金融机构C.企业组织D.金融机构14.期权分为看涨期权和看跌期权，它是从哪个角度划分的（分数：2.00）A.期权行权时间B.期权合约的标的资产C.期权权利性质D.期权的价格15.资本市场上联系筹资者和投资者最为重要的金融中介机构是（分数：2.00）A.商业银行B.中央银行C.投资银行D.保险公司16.金融互换合约产生的理论基础是（分数：2.00）A.比较优势理论B.资产负债管理理论C.资产转移理论D.资产组合理论17.通常以某一特定工程或某种特定业务的收入作为偿债资金来源的债券是（分数：2.00）A.中央政府债券B

5、.市政债券C.收益债券D.一般责任债券18.由承销商组织承销团将债券销售给不特定的投资者的发行方式是（分数：2.00）A.私募发行B.公开发行C.定向发行D.私下发行19.凯恩斯认为投机动机的货币需求取决于（分数：2.00）A.利率水平B.价格水平C.收入水平D.预期水平20.如果中央银行调高再贴现率，则会（分数：2.00）A.使商业银行的借入资金成本降低B.使商业银行降低贷款利率C.扩大企业的借贷需求D.减少贷款量和货币供应量二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.下列属于间接融资工具的是（分数：2.00）A.存款单B.商业票据C.政府债券D.公司债券E.人寿保险单22.联结信托

6、关系各方的信托关系人包括（分数：2.00）A.法人B.受托人C.受益人D.委托人E.自然人23.下列保险属于按保险标的分类的是（分数：2.00）A.财产保险B.人身保险C.出口信用保险D.存款保险E.流动保险24.下列属于经常账户的是（分数：2.00）A.货物B.服务C.收入D.经常转移E.货币支付25.能增加新的货币供应的是（分数：2.00）A.财政部门B.政府C.商业银行D.中央银行E.企业三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.名义利率（分数：2.00）_27.官定利率（分数：2.00）_28.票据背书（分数：2.00）_29.中央政府债券（分数：2.00）_30.金银复本位制

7、（分数：2.00）_四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某人在债券市场上以 110元购入 10年期国债 696品种 10手(1 手=100 元面值)，持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，利率 118，此人的年均收益率是多少?（分数：2.00）_32.某客户向银行申请 500万元的信用额度，贷款利率为 15，客户实际使用金额为 500万元。请计算该银行贷款的税前收益率。（分数：2.00）_五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.简述 GDP变动对股票市场的影响机制。（分数：2.00）_34.简述绝对购买力平价理论。（分数：2.00）_35.简述金融市

8、场的功能。（分数：2.00）_36.简述货币市场的特点。（分数：2.00）_37.简述同业拆借利率是货币市场的基准利率。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.试述我国人民币货币制度的主要内容。（分数：2.00）_全国自考（金融理论与实务）-试卷 32答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.下列关于通货膨胀的表述不正确的是（分数：2.00）A.是一种货币现象B.表现为物价总水平的持续上涨C.反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态 D.反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态解析：解析：通货膨胀是指在纸币流

9、通的条件下由于货币供给过多而引发货币贬值，物价全面、持续上涨的货币现象。由通货膨胀定义可知 A、B 正确；又由分析通货膨胀成因的需求拉动说可知当社会总需求大于社会总供给时导致通货膨胀，故可知选项 D正确。2.下列利率中可以承担基准利率作用的是（分数：2.00）A.企业债券利率B.银行长期贷款利率C.政策性银行贷款利率D.同业拆借利率 解析：3.中国人民银行近些年来投放基础货币的主要渠道是（分数：2.00）A.官方储备B.国际储备C.外汇储备 D.公开储备解析：4.在我国的计划经济体制下，几乎成为决定货币需求的唯一重要因素的是（分数：2.00）A.商品流通 B.收入C.物价水平D.其他金融资产的

10、收益率水平解析：解析：计划经济体制下，我国的货币需求基本上是交易性货币需求，商品流通几乎成为决定货币需求的唯一重要因素；市场经济体制下，影响我国货币需求的主要因素有收入、物价水平、其他金融资产的收益率水平等。5.商业银行的生命线是（分数：2.00）A.资产负债管理B.风险管理 C.资本管D.绩效评价解析：解析：商业银行管理的管理内容涉及很多方面，但围绕其业务运营而进行的管理有资产负债管理、资本管理、风险管理和绩效评估。而风险管理是商业银行的生命线。6.中国长城资产管理公司接收的是从哪个银行剥离出来的不良资产（分数：2.00）A.中国工商银行B.中国农业银行 C.中国银行D.中国建设银行解析：解

11、析：1999 年，我国成立了四家金融资产管理公司，即中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，它们分别接收来自于中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行的不良资产。7.远期利率协议最重要的功能是（分数：2.00）A.具有高杠杆性B.低风险性C.避免了利率变动风险 D.投机获利解析：8.下列哪种货币制度可以自发地调节流通中的货币量（分数：2.00）A.金属货币制度B.不兑现的信用货币制度C.兑现的信用货币制度D.“自由铸造”货币制度 解析：解析：“自由铸造”的意义在于它可以使铸币的市场价值与其所包含的金属价值保持一致：当流通中铸币的数量较少

12、时，铸币的市场价值会升高，人们就会把法定的铸币金属送到造币厂要求铸造成金属铸币，这样铸币的市场价值会随着流通中增加的铸币数量而下降；反之，流通中铸币的数量较多会导致铸币的市场价值偏低，人们就会把部分铸币溶化为贵金属退出流通。“自由铸造”货币制度就是这样自发的调节流通中的货币量，保持货币币值稳定的。9.指出布雷顿森林体系内在不稳定性的是（分数：2.00）A.牙买加体系B.“特里芬难题” C.蒙代尔D.马克思解析：10.如果你每月的消费是 2000元，在 1年期储蓄存款利率为 5的情况下，你这 2000元消费的机会成本是（分数：2.00）A.1950B.2000C.2050D.100 解析：解析：

13、2000 元消费的机会成本是 200051=100(元)。11.按投资主体的性质不同划分，下列不属于我国上市公司股票的是（分数：2.00）A.国家股B.法人股C.A股 D.公众股解析：解析：选项 A、B、D 都是按股票主体的性质不同划分的股票类别，而选项 C是根据股票上市地点和投资者的不同划分的股票类别。12.某投资者以 1750元的价格购买了 1张 180天期的面额为 2000元的国库券，那么，当该投资者持有国库券到期时，他获得的年收益率是（分数：2.00）A.2857 B.1460C.1546D.2346解析：解析：该投资者获得的年收益率是 i=(F-P)P(360180)=02857=2

14、857。13.同业拆借市场的参与主体仅限于（分数：2.00）A.中央银行B.非金融机构C.企业组织D.金融机构 解析：14.期权分为看涨期权和看跌期权，它是从哪个角度划分的（分数：2.00）A.期权行权时间B.期权合约的标的资产C.期权权利性质 D.期权的价格解析：解析：按期权权利性质的不同，金融期权可分为看涨期权和看跌期权；按期权行权时间的不同，金融期权可分为欧式期权和美式期权；按期权合约的标的资产的不同，金融期权可分为股票期权、外汇期权、期货期权等。15.资本市场上联系筹资者和投资者最为重要的金融中介机构是（分数：2.00）A.商业银行B.中央银行C.投资银行 D.保险公司解析：16.金融

15、互换合约产生的理论基础是（分数：2.00）A.比较优势理论 B.资产负债管理理论C.资产转移理论D.资产组合理论解析：17.通常以某一特定工程或某种特定业务的收入作为偿债资金来源的债券是（分数：2.00）A.中央政府债券B.市政债券C.收益债券 D.一般责任债券解析：解析：地方政府债券也称为市政债券，要有一般责任债券和收益债券两种。一般责任债券是没有特定的资产来源为该债券提供担保的，地方政府许诺利用各种可能的收入来源来清偿债券；收益债券通常以某一特定工程或某种特定业务的收入作为清偿债券的来源。18.由承销商组织承销团将债券销售给不特定的投资者的发行方式是（分数：2.00）A.私募发行B.公开发

16、行 C.定向发行D.私下发行解析：解析：公募发行又称公开发行，是由承销商组织承销团将债券销售给不特定的投资者的发行方式。私募发行又称为定向发行或私下发行，即面向少数特定投资者发行债券。19.凯恩斯认为投机动机的货币需求取决于（分数：2.00）A.利率水平 B.价格水平C.收入水平D.预期水平解析：解析：凯恩斯认为，人们对货币的需求不仅出于交易动机，而且还有预防动机，由这两个动机引起的货币需求与收入水平有着稳定的关系，是收入的递增函数。凯恩斯还认为，人们还有一种货币需求是出于投机动机的，这种货币需求是主要受利率的影响，是利率的递减函数。20.如果中央银行调高再贴现率，则会（分数：2.00）A.使

17、商业银行的借入资金成本降低B.使商业银行降低贷款利率C.扩大企业的借贷需求D.减少贷款量和货币供应量 解析：二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.下列属于间接融资工具的是（分数：2.00）A.存款单 B.商业票据C.政府债券D.公司债券E.人寿保险单 解析：解析：以融资形式为标准，可将金融工具分为直接融资工具和间接融资工具。像存款单、人寿保险单等属于间接融资工具；商业票据、政府债券、公司债券和股票等都属于直接融资工具。22.联结信托关系各方的信托关系人包括（分数：2.00）A.法人B.受托人 C.受益人 D.委托人 E.自然人解析：解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产

18、权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理或处分的行为。因此，联结信托关系各方的信托关系人包括委托人、受托人和受益人。23.下列保险属于按保险标的分类的是（分数：2.00）A.财产保险 B.人身保险 C.出口信用保险D.存款保险E.流动保险解析：24.下列属于经常账户的是（分数：2.00）A.货物 B.服务 C.收入 D.经常转移 E.货币支付解析：解析：国际收支平衡表包括经常账户、资本和金融账户、储备资产、净误差与遗漏四个项目，其中经常项目包括货物、收入、服务和经常转移四个明细项目。25.能增加新的货币供应的是（分数：2.00）A.财政部门B.政府

19、C.商业银行 D.中央银行 E.企业解析：解析：商业银行会派生出大量的存款，为流通中增加货币供应，中央银行增加货币发行，增加商业银行的原始存款，所以中央银行和商业银行都可以增加新的货币供应。三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.名义利率（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是包含了通货膨胀因素的利率。)解析：27.官定利率（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率。)解析：28.票据背书（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：票据签发后，票据持有人(商品的出让方)可以在票据的有效期内对票据进行转让。所谓背书，就是指票据持有人在转让票

20、据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。)解析：29.中央政府债券（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：亦称国债，是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券。)解析：30.金银复本位制（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：如果国家规定金、银为法定币材，这种货币制度就是金银复本位制。)解析：四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某人在债券市场上以 110元购入 10年期国债 696品种 10手(1 手=100 元面值)，持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，利率 118，此人的年均收益率是多少?（分数：2.00）_正确答案：

21、(正确答案：总收益=(140-110)10+1000118=418(元) 收益率= )解析：32.某客户向银行申请 500万元的信用额度，贷款利率为 15，客户实际使用金额为 500万元。请计算该银行贷款的税前收益率。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：该笔贷款利息收入=50015=75(万元) 银行贷款税前收益率=75500=15)解析：五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.简述 GDP变动对股票市场的影响机制。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)持续、稳定、高速的 GDP增长，使公司经营效益上升，投资者信心上升，居民收入上升，股票价格上涨。 (2)高通胀下的 G

22、DP增长，使企业经营困难，居民收入降低，股票价格下跌。 (3)宏观调控下的 GDP减速增长，使经济矛盾得到缓解，为进一步增长创造了有利条件，股票市场平稳渐升。 (4)GDP 由负增长向正增长转变，使恶化的经济环境逐步得到改善，股票市场由下跌转为上升。 (5)恶化的经济环境逐步得到改善，向高增长 GDP变动，则新一轮经济高速增长，股票价格快速上涨。)解析：34.简述绝对购买力平价理论。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：绝对购买力平价理论以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓“一价定律”，是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应该是相同的。将开放经

23、济条件下的一价定律用公式表示为： R a =P a P b 其中 R a 代表本国货币兑换外国货币的汇率，P a 代表本国物价指数，P b 代表外国物价指数。这便是绝对购买力平价理论。)解析：35.简述金融市场的功能。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：金融市场作为现代经济的核心，在整个国民经济运行过程中发挥着重要的功能： (1)资金聚集与资金配置功能。 (2)风险分散和风险转移功能。 (3)对宏观经济的反映与调控功能。)解析：36.简述货币市场的特点。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：总体来看，货币市场的特点主要有： (1)交易期限短。这是由金融工具的特点决定的。 (2)流动性

24、强。此特点与货币市场的交易期限短的特点紧密相连。 (3)安全性高。进入货币市场来筹集短期资金的企业或机构必须具有高资信等级的资格，因此，货币市场是个安全性较高的市场。 (4)交易额大。货币市场上大多数交易的交易额都比较大，个人投资者很难直接参与市场交易。)解析：37.简述同业拆借利率是货币市场的基准利率。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：同业拆借市场上资金供给与需求的力量对比决定了同业拆借利率的变动。同业拆借利率是一个竞争性的市场利率，它能够及时、灵敏、准确地反映货币市场上货币资金的供求状况，能够引导和影响货币市场上其他金融工具的利率变动，在观察市场利率趋势变化中起着重要的作用，在整个

25、利率体系中处于很重要的地位，是货币市场的基准利率。)解析：六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.试述我国人民币货币制度的主要内容。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：我国人民币制度的主要内容包括： (1)人民币是我国的法定货币。在我国境内市场上；允许人民币流通，国内一切货币收付、算和外汇牌价，均是以人民币为价值的统一尺度和计算单位。(2)人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。人民币的形式有现金和存款货币两种，现金是由中国人民银行统一印制、发行，存款货币由银行体系通过业务活动进入流通，两种形态，两者可以相互转化。对人民币的总量和结构的管理及调控只能是中国人民银行，而且要依法实施货币政策。 (3)2005 年 7月 21日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。我国按照对外经济发展的基本国情，选择若干种主要货币，而不只是美元，赋予相应的权重，组成一个篮子。同时，以市场供求为基础，根据这一篮子货币计算人民币的多边汇率指数变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。)解析：