经济师资格考试初级金融专业知识与实务-8-1及答案解析.doc

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1、经济师资格考试初级金融专业知识与实务-8-1 及答案解析(总分：145.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：60.00)1.表外业务与中间业务的最大区别在于( )不同。A经营目的 B承担的风险C收入的来源 D财务的处理（分数：1.00）A.B.C.D.2.由某一个人或某一集团通过购买两家或更多的银行多数股票的形式，形成联合经营的银行组织制度属于( )。 A持股公司制度 B连锁银行制度 C分支银行制度 D单一银行制度（分数：1.00）A.B.C.D.3.金融约束的核心思想是( )。A强调政府干预金融的作用 B为竞争者提供适当激励C为金融业创造租金 D提供温和的金融压制

2、（分数：1.00）A.B.C.D.4.我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少，此种情形说明该企业承受了汇率风险中的( )。A交易风险 B折算风险 C转移风险 D经济风险（分数：1.00）A.B.C.D.5.希克斯和尼汉斯认为金融创新的支配因素是( )。A制度变革 B规避管制C市场竞争 D降低交易成本（分数：1.00）A.B.C.D.6.中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其( )。A资产业务 B负债业务 C表外业务 D特别业务（分数：1.00）A.B.C.D.7.窗口指导属于( )货币政策工具。A直接信用控制的 B选择性C一般性 D间接信

3、用控制的（分数：1.00）A.B.C.D.8.以下国家中，采取独立性较小模式的中央银行的是( )。A美国联邦储备银行 B德国银行C日本银行 D意大利中央银行（分数：1.00）A.B.C.D.9.在法定的复汇率制中，与金融汇率相比，本币在贸易汇率中相对低估，其目的是 ( )。A鼓励资本流入 B抑制资本流入C刺激出口抑制进口 D刺激进口抑制出口（分数：1.00）A.B.C.D.10.黄金储备对货币供应量的影响取决于黄金( )。A输出量与输入量的变化 B开采量的多少C销售量的增减 D收购量与销售量的变化（分数：1.00）A.B.C.D.11.证券公司管理办法规定，证券公司净资本不得低于其对外负债的(

4、 )。A4% B8%C10% D5%（分数：1.00）A.B.C.D.12.西尔伯的约束诱致假说认为金融创新就是为了( )。A规避管制 B寻求利润的最大化C制度变化 D规章管理E保证资金清算（分数：1.00）A.B.C.D.13.在特定时期，我国政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构是( )。 A中国银监会 B金融资产管理公司 C中国保监会 D金融租赁公司（分数：1.00）A.B.C.D.14.商业银行附属资本最高不得超过( )的 100%。A营运资本 B普通资本C实收资本 D核心资本（分数：1.00）A.B.C.D.15.交易双方同意在将来的某一特定日期，

5、按事先约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为( )，它是一种场外交易。A金融期货 B金融期权 C远期合约 D互换（分数：1.00）A.B.C.D.16.以下既包括在货币概览中，也包括在货币当局概览储备货币之中的是( )。A活期存款 B流通中现金C定期存款 D储蓄存款（分数：1.00）A.B.C.D.17.1897 年，我国成立的第一家现代民族资本银行是( )。A中国通商银行 B交通银行C东方银行 D中国农民银行（分数：1.00）A.B.C.D.18.按我国现行规定，如下商业承兑汇票签发与承兑的正确表述是( )。A承兑银行签发并承兑 B付款人签发并承兑C收款人签发并承兑

6、D付款人签发，收款人承兑（分数：1.00）A.B.C.D.19.商业银行财务管理的核心内容是( )。A资本金管 B利润管理C财产管理 D成本管理（分数：1.00）A.B.C.D.20.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是( )商业汇票。A未到期的已承兑 B已到期的已承兑C未到期的未承兑 D已到期的未承兑（分数：1.00）A.B.C.D.21.( )是商业银行资产管理的重点。A贷款管理 B准备金管理C投资管理 D风险管理（分数：1.00）A.B.C.D.22.以下不属于货币市场交易工具的是( )。A国库券 B债券C商业票据 D大额可转让定期存单（分数：1.00）A.B.C.D.23

7、.决定远期汇率的是( )。A绝对购买力平价 B相对购买力平价C未抛补利率平价 D抛补利率平价（分数：1.00）A.B.C.D.24.金融约束论同金融抑制论的根本区别是( )。A政府创造平均租金，为银行提供适当激励B金融约束是适度管制，金融抑制是严格管制C金融约束是软管制，金融抑制是硬管制D金融约束是主动的，金融抑制是被动的（分数：1.00）A.B.C.D.25.采用间接标价法的国家是( )。A日本 B美国 C法国 D中国（分数：1.00）A.B.C.D.26.最大十家客户贷款比例不得超过资本总额的( )。A10% B15%C20% D50%（分数：1.00）A.B.C.D.27.财政性存款只能

8、作为( )可支配的资金。A国有商业银行 B股分制商业银行C政策性银行 D中央银行（分数：1.00）A.B.C.D.28.我国商业银行经营与管理原则的特点是( )。A盈利性 B效益性 C集中性 D适用性（分数：1.00）A.B.C.D.29.凯恩斯把人们持有的金融资产划分为( )。A货币与债券 B储蓄与投资C现金与存款 D股票与债券（分数：1.00）A.B.C.D.30.我国商业银行资产负债比例管理指标中，对于资产流动性比例指标说法正确的是( )。A核心资本总额与流动性资产总额之比不得低于 15%B各项流动性资产余额与各项流动性负债余额之比不得低于 25%C流动性资产总额与流动性负债总额之比不得

9、低于 25%D核心资本总额与流动性负债总额之比不得低于 15%（分数：1.00）A.B.C.D.31.对延期付款信用证的付款期限为货物发运日后定期付款，最长不超过( )。A1 个月 B2 个月C3 个月 D6 个月（分数：1.00）A.B.C.D.32.供选择权的交易合约，购买合约的人可以获得一种在指定时间内按协议价格买进或卖出一定数量的证券的权力，这种金融工具称之为( )。A金融期权 B金融期货 C远期外汇合约 D远期利率协议（分数：1.00）A.B.C.D.33.某客户以 91 元的价格购买票面金额为 100 元，期限为 1 年的贴现国债，其收益率为( )。A7.43% B9.00%C9.

10、89% D10.80%（分数：1.00）A.B.C.D.34.按照“巴塞尔协议”的内容，优先股属于( )。A一级资本 B核心资本 C产权资本 D附属资本（分数：1.00）A.B.C.D.35.商业银行按季计提贷款利息收入时，借记科目是( )。A应收利息 B应付利息C活期存款 D利息收入（分数：1.00）A.B.C.D.36.金融调控是国家对宏观经济运行进行干预的组成部分，市场经济体制下金融调控的主要类型是( )。A计划调控与行政调控B计划调控与政策调控C行政调控与法律调控D政策调控与法律调控（分数：1.00）A.B.C.D.37.在金融衍生工具中，远期合约的最大功能是( )。A增加收益 B增加

11、交易量 C方便交易 D转嫁风险（分数：1.00）A.B.C.D.38.经常账户差额的计算方法是( )。A经常账户差额=商品出口-商品进口B经常账户差额=服务出口-服务进口C经常账户差额=商品和服务出口+商品和服务进口D经常账户差额=商品和服务出口-商品和服务进口（分数：1.00）A.B.C.D.39.债券本期收益率的计算公式是( )。A票面收益/债券面值B票面收益/市场价格C(出售价格-购买价格)/债券面值D(出售价格-购买价格)/市场价格（分数：1.00）A.B.C.D.40.我国国有重点金融机构监事会的核心工作是( )。A财务监督 B人事监督 C合规监督 D经营监督（分数：1.00）A.B

12、.C.D.41.一般说来，超额准备金增加，则商业银行的潜在放款和投资能力( )。A减弱 B增强C不变 D不能确定（分数：1.00）A.B.C.D.42.国家开发银行的资金运用领域不包括( )。 A跨地区的重大政策性项目 B制约经济发展的“瓶颈”项目 C为成套设备、技术服务的出口提供出口信贷 D重大高新技术在经济领域应用的项目（分数：1.00）A.B.C.D.43.我国银行机构的核心资本包括( )。 A实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润 B实收资本、资本公积、呆账准备金、长期债务 C实收资本、未收资本、重估资本、未分配利润 D资本净值、资本盈余、未分配利润、呆账准备金（分数：1.00）A.

13、B.C.D.44.( )认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种货币现象。A弗里德曼 B凯恩斯C萨谬尔森 D哈耶克（分数：1.00）A.B.C.D.45.商业银行计入附属资本的长期次级债券不得超过核心资本的( )。A100% B50%C20% D10%（分数：1.00）A.B.C.D.46.商业银行的存款准备金与非银行公众所持有的通货这两者之和是( )。A货币供给量 B货币需求量C不兑现信用货币 D基础货币（分数：1.00）A.B.C.D.47.为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制，投资银行所发挥的作用是( )。A期限中介 B风险中介C信息中介 D流动性中介（分数：1.00）A.B.C.

14、D.48.中央银行接受政府的指令，货币政策的制定及采取的措施要经政府批准，政府有权停止、推迟中央银行决议的执行。这种中央银行的代表国家是( )。A美国 B德国 C日本 D意大利（分数：1.00）A.B.C.D.49.债券当期收益率的计算公式是( )。A票面收益/市场价格B票面收益/债券面值C(卖出价格-买入价格)/市场价格D(卖出价格-买入价格)/债券面值（分数：1.00）A.B.C.D.50.一笔为期三年的投资，在三年内分别支付本金和利息，其中第一年末投资 450 元，第二年末投资 600元，第三年末投资 650 元，市场利率为 10%，则该笔投资的期值为( )元。 A1654.5 B175

15、4.5 C1854.5 D1954.5（分数：1.00）A.B.C.D.51.银行业监管部门于( )颁布实施了股份制商业银行公司治理指引。A2005 年 5 月 B2004 年 5 月C2003 年 5 月 D2002 年 5 月（分数：1.00）A.B.C.D.52.不能向居民发放贷款的金融机构是( )。 A中国农业发展银行 B中国建设银行 C农村信用合作社 D城市商业银行（分数：1.00）A.B.C.D.53.信用伴随经济发展而断发展，信用形式从以商业信用为主，逐步发展为以( )为主。A国家信用 B银行信用C国际信用 D消费信用（分数：1.00）A.B.C.D.54.在商业银行资产负债管理

16、中，规模对称原理的动态平衡的基础是( )。A合理经济体制 B合理经济结构C合理经济规模 D合理经济增长（分数：1.00）A.B.C.D.55.银行监管的非现场监测的审查对象是( )。A会计师事务所的审计报告 B银行的合规性和风险性C银行的各种报告和统计报表 D银行的治理情况（分数：1.00）A.B.C.D.56.无论凯恩斯学派和货币学派在货币需求理论上如何不同，但最后都提出了一个双方都认可的货币需求公式( )。 AM d=f(y,i) BM d/p=f(Y/P,r) CM d=(1+n)(1+p)/(1+v)-1 DPT/V=M d（分数：1.00）A.B.C.D.57.资金来源可靠稳定，资金

17、运用主要是投资，资金的流动性较弱是( )金融机构的特点。A存款性 B契约性C投资性 D政策性（分数：1.00）A.B.C.D.58.再贴现是商业银行等金融机构向( )进行的票据再转让行为。A中央银行 B证券公司C票据公司 D商业银行（分数：1.00）A.B.C.D.59.我国企业集团财务公司的主要服务对象为( )。A企业集团成员单位 B社会公众C企业单位 D事业单位（分数：1.00）A.B.C.D.60.银行为达到设定的经营目的对资产类项目和负债类项目进行有效管理和优化组合，是( )。A资产管理 B风险管理C资产负债管理 D负债管理（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：20

18、，分数：40.00)61.凯恩斯认为，货币需求的流动性偏好动机包括( )。（分数：2.00）A.投机动机B.营利动机C.预防动机D.分散动机E.交易动机62.对于项目承办者来说，BOT 方式的吸引力主要有( )。（分数：2.00）A.可以掠夺性地经营有关设施B.具有独特的定位优势和资源优势C.不存在产权、股权问题D.具有独占的市场竞争地位E.可以带动投资方产品的出口63.决定汇率变动的主要因素有( )。（分数：2.00）A.物价的相对变动B.国际收支差额的变化C.市场预期的变化D.企业活动E.政府干预汇率64.贷款经营中选择客户时要了解客户自身及项目情况通常要完成的步骤包括( )。（分数：2.

19、00）A.审查申请材料B.贷款面谈C.信用调查D.财务分析E.成本核算65.金融企业贷款业务的联系人有( )。（分数：2.00）A.借款人B.存款人C.贷款人D.担保人E.收款人66.马克思关于流通中货币量的公式受( )影响。（分数：2.00）A.货币需求量B.商品价格水平C.利率水平D.进入流通的商品数量E.货币的流通速度67.商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则( )。（分数：2.00）A.成本管理的科学化原则B.成本结构合理化原则C.成本价值化原则D.成本补偿原则E.成本责任制原则68.银行监管的内容包括( )。（分数：2.00）A.市场准则监管B.市

20、场竞争监管C.市场准入监管D.市场运营监管E.市场退出监管69.治理通货膨胀的主要政策措施包括( )。（分数：2.00）A.紧缩的需求政策B.积极的财政政策C.积极的供给政策D.积极的消费政策E.从严的收入政策70.完善人民币汇率形成机制应坚持的原则是( )。（分数：2.00）A.适应性B.主动性C.可控性D.相关性E.渐进性71.商业银行中间业务创新的内容主要包括( )。（分数：2.00）A.结算业务的创新B.现金管理业务的创新C.创设新型存款账户D.贷款证券化E.自动化服务的创新72.国际货币体系要包括的内容有( )。（分数：2.00）A.各国货币的兑换性与对国际支付所采取的措施B.国际储

21、备资产的确定以及储备资产供应的方式C.各国货币比价的确定D.国际收支的调节方式E.国际金融实物的协调、磋商和有关的管理工作73.金融监管的主要方式是( )。（分数：2.00）A.现场检查B.专项检查C.非现场检查D.定期抽查74.商业银行的超额准备金率与下列因素关系正确的是( )。（分数：2.00）A.与商业银行的机会成本成反比B.与商业银行的机会成本成正比C.与非银行部门对定期存款的偏好成反比D.与非银行部门对现金的偏好成正比E.与非银行部门对定期存款的偏好成正比75.在公布外汇牌价时，使用的标价方式有( )。（分数：2.00）A.直接标价法B.国际标准标价法C.欧元标价法D.美元标价法E.

22、间接标价法76.处置倒闭银行的措施主要有( )。（分数：2.00）A.收购或兼并B.中央银行救助C.依法清算D.同业救助E.政府救助77.对于项目承办者，BOT 方式的吸引力主要有( )。（分数：2.00）A.可以掠夺性经营有关设施B.具有独特的定位优势和资源优势C.不存在产权、股权问题D.具有独占的市场竞争地位E.带动投资方产品的出口78.世界各国用来监测外债总量是否适度的指标主要有( )。（分数：2.00）A.长期债务率B.负债率C.债务率D.偿债率E.短期债务率79.银行按储户要求自动转存的做法是( )。（分数：2.00）A.按原存款期限转期续存B.所生利息并入本金C.按转存日利率重新起

23、息D.不开新存单E.重新开存单80.国家外汇管理局的主要职责包括( )。（分数：2.00）A.规范境内外外汇账户管理B.依法监管资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑付C.分析研究外汇收支和国际收支状况D.参与有关国际金融活动E.监管银行间外汇市场三、案例分析题(总题数：4，分数：45.00)中国人民银行决定，从 2005 年 3 月 17 日起实行两项利率新政策：一是调整商业银行自营性个人住房贷款政策，将现行的个人住房贷款优惠利率回归到同期贷款利率水平，实行下限(0.9 倍)管理；同时对房地产价格上涨过快的城市和地区，个人住房贷款最低首付比例可由 20%提高到 30%。二是下调金融机构在人民

24、银行超额准备金存款利率 0.63 个百分点，即由现行年利率 1.62%降至 0.99%，法定准备金存款利率维持1.89%不变。根据以上资料，回答下列问题：（分数：5.00）(1).此举的政策含义是( )。（分数：1.00）A.央行全面收紧信用B.央行全面扩张信用C.央行调整信用结构D.央行控制物价上涨(2).住房信贷新政策的实施，可能产生的效应有( )。（分数：1.00）A.打击投机性购房B.鼓励投资性购房C.抑制房价过快增长D.限制房地业发展(3).人民银行下调超额准备金存款利率 0.63 个百分点，对金融机构行为的影响是 ( )。（分数：1.00）A.鼓励金融机构充分运用资金B.遏制金融机

25、构在央行的套利行为C.降低金融机构的资金成本D.促进金融机构对中小企业贷款(4).人民银行下调金融机构超额准备金存款利率，对货币供给的影响有( )。（分数：1.00）A.金融机构超额准备金存款下降B.货币供应量增加C.货币供应量减少D.基础货币量增加(5).中国人民银行颁布的两项利率新政策表明( )。（分数：1.00）A.金融机构有更大利率定价权B.央行在逐步推进利率市场化C.扩大了金融机构的存贷利差D.利率政策更加灵活下表为某商业银行 2009 年 12 月 31 日的资本充足率情况表：序号 项目 期末余额1 实收资本 160002 资本公积 50003 盈余公积 30004 未分配利润 2

26、0005 贷款呆账准备 60006 投资风险准备 30007 本行发行的五年期以上的长期金 融债券 60008 在非银行的金融机构中的投资 10009 非核销呆账 400010 加权风险资产 600000根据以上材料，回答下列问题：（分数：10.00）(1).该银行的核心资本( )亿元。（分数：2.00）A.24000B.26000C.32000D.41000(2).该银行的附属资本是( )亿元。（分数：2.00）A.5000B.15000C.20000D.26000(3).在市场经济条件下，金融机构必须以其( )来承担全部的风险和亏损。（分数：2.00）A.资本B.资产C.利润D.成本(4)

27、.银行的流动性不足通常源于( )。（分数：2.00）A.资产大于负债B.资产小于负债C.债务人的违约D.资产负债期限结构匹配不合理(5).我国金融体系中的金融调控和金融监管机构是( )。（分数：2.00）A.中国证监会B.中国保监会C.中国人民银行D.金融资产管理公司假设某国某年年末外债余额 1600 亿美元，当年还本付息总额为 200 亿美元，当年国民生产总值 1 万亿美元，当年商品劳务出口总额为 2100 亿美元。 请根据以上资料回答下列问题：（分数：10.00）(1).下列不属于外债的是( )。（分数：2.00）A.国际金融组织贷款B.发行外币债券C.国际金融租赁D.外商直接投资和股票投

28、资(2).该国负债率为( )。（分数：2.00）A.18%B.16%C.6.2%D.9.5%(3).该国债务率为( )。（分数：2.00）A.20%B.9.5%C.76.2%D.16%(4).该国偿债率为( )。（分数：2.00）A.9.5%B.32%C.16%D.76.2%(5).关于该国外债情况的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.该国负债率在警戒线以内B.该国债务率在警戒线以内C.该国偿债率在警戒线以内D.该国负债率和债务率超出了警戒线我国货币当局概览基本构成如下表，根据资料回答问题资 产 负 债国外资产(净)政府债券和财政借款、透支非金融部门贷款流通中现金金融机构储备财政存款非

29、金融部门存款其他项目(净)（分数：20.00）(1).储备货币包括上表中的( )。（分数：2.00）A.流通中现金B.金融机构储备C.财政存款D.非金融部门存款E.政府债券(2).上表中金融机构储备包括( )。（分数：2.00）A.法定准备金存款B.通货C.备付金存款D.银行现金库存E.银行存放同业存款(3).非金融部门存款主要是指( )。（分数：2.00）A.机关团体存款B.企业存款C.个人存款D.邮政储蓄存款(4).对金融机构贷款主要有( )。（分数：2.00）A.年度性贷款B.季节性贷款C.季度性贷款D.月度性贷款E.日拆性贷款(5).根据中国人民银行法规定，表中( )的数额将逐步减少或

30、者不存在。（分数：2.00）A.国外资产B.财政透支C.对非金融部门存款D.对非金融部门贷款E.财政存款(6).上表中，国外资产包括( )。（分数：2.00）A.金银占款B.外汇占款C.政府债券D.财政借款E.国外资产抵掉对外负债后的净额(7).上表中负债和资产的关系是( )。（分数：2.00）A.负债决定资产B.资产创造负债C.负债和资产相互独立D.负债和资产此增彼减(8).商业银行负债和资产的关系是( )。（分数：2.00）A.负债决定资产B.资产创造负债C.负债和资产相互独立D.负债和资产此增彼减(9).中央银行购进国债将引起下列项目变动( )。（分数：2.00）A.资产方政府债券增加B

31、.资产方政府债券减少C.负债方金融机构储备增加D.负债方金融机构储备减少E.负债方财政存款增加(10).中央银行下调再贴现率将引起下列项目变动( )。（分数：2.00）A.资产方再贴现增加B.资产方再贴现减少C.负债方金融机构储备增加D.负债方金融机构储备减少E.负债方流通中现金增加经济师资格考试初级金融专业知识与实务-8-1 答案解析(总分：145.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：60.00)1.表外业务与中间业务的最大区别在于( )不同。A经营目的 B承担的风险C收入的来源 D财务的处理（分数：1.00）A.B. C.D.解析：表外业务与中间业务的最大区别在

32、于各自承担的风险的不同，表外业务比中间业务风险大。2.由某一个人或某一集团通过购买两家或更多的银行多数股票的形式，形成联合经营的银行组织制度属于( )。 A持股公司制度 B连锁银行制度 C分支银行制度 D单一银行制度（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 连锁银行制度又称为联合银行制度，指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这些被控制的银行在法律上仍然保持其独立性，但其经营政策与业务要受到控股方的控制。3.金融约束的核心思想是( )。A强调政府干预金融的作用 B为竞争者提供适当激励C为金融业创造租金 D提供温和的金融压制（分数：1.00）

33、A. B.C.D.解析：解析 金融约束论的核心思想是强调政府干预金融的作用，认为“温和的金融压制”是必要的。通过温和的压制，提高银行的特许权价值，为银行部门创造租金。对发展中国家而言，金融自由化并不一定是实现金融深化的最优政策选择。4.我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少，此种情形说明该企业承受了汇率风险中的( )。A交易风险 B折算风险 C转移风险 D经济风险（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。5.希克斯和尼汉斯

34、认为金融创新的支配因素是( )。A制度变革 B规避管制C市场竞争 D降低交易成本（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 本题考查金融创新的交易成本理论的观点。希克斯和尼汉斯提出的金融创新的交易成本理论，认为金融创新的支配因素是降低交易成本。6.中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其( )。A资产业务 B负债业务 C表外业务 D特别业务（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 中央银行被称为发行的银行，银行的银行，国家的银行。7.窗口指导属于( )货币政策工具。A直接信用控制的 B选择性C一般性 D间接信用控制的（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 间接信

35、用控制是指中央银行利用道义劝告、窗口指导等办法间接影响商业银行的信用创造。8.以下国家中，采取独立性较小模式的中央银行的是( )。A美国联邦储备银行 B德国银行C日本银行 D意大利中央银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 目前国际上中央银行相对独立性的模式主要有：独立性较大的模式美国联邦储备银行和德国银行。独立性稍次的模式英格兰银行、日本银行。独立性较小的模式意大利中央银行。9.在法定的复汇率制中，与金融汇率相比，本币在贸易汇率中相对低估，其目的是 ( )。A鼓励资本流入 B抑制资本流入C刺激出口抑制进口 D刺激进口抑制出口（分数：1.00）A.B.C. D.解析：10.黄金储备

36、对货币供应量的影响取决于黄金( )。A输出量与输入量的变化 B开采量的多少C销售量的增减 D收购量与销售量的变化（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：11.证券公司管理办法规定，证券公司净资本不得低于其对外负债的( )。A4% B8%C10% D5%（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 证券公司管理办法规定，证券公司净资本不得低于其对外负债的 8%。12.西尔伯的约束诱致假说认为金融创新就是为了( )。A规避管制 B寻求利润的最大化C制度变化 D规章管理E保证资金清算（分数：1.00）A.B. C.D.解析：13.在特定时期，我国政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中

37、处置银行业不良资产的机构是( )。 A中国银监会 B金融资产管理公司 C中国保监会 D金融租赁公司（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 金融资产管理公司是在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。即我国经济体制改革以来，受各种历史和现实原因的影响，积累了大量不良贷款，1995 年商业银行法颁布实施后，四家国有商业银行在建立现代银行制度中，自身难以化解历年积累的不良资产。在此背景下，借鉴国际经验，我国组建了中国信达、中国华融、中国长城和中国东方资产管理公司，分别收购和处置从中国建设、中国工商、中国农业和中国银行剥离出来的不良资产，专责回收、

38、搞活，以化解潜在风险。14.商业银行附属资本最高不得超过( )的 100%。A营运资本 B普通资本C实收资本 D核心资本（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 附属资本最高不得超过核心资本的 100%。15.交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为( )，它是一种场外交易。A金融期货 B金融期权 C远期合约 D互换（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 期权，又称选择权，是一种权利合约，给予其持有者在约定的时间内，或在此时间之前的任何交易时刻，按约定价格买进或卖出一定数量的某种资产的权利，分看涨期权和看跌期权。在这份

39、合约中，买卖双方的权利与义务并不对等，期权的买方是有权利而无义务(只是交纳期权费)，而卖方则只有义务却无自由选择的权利。16.以下既包括在货币概览中，也包括在货币当局概览储备货币之中的是( )。A活期存款 B流通中现金C定期存款 D储蓄存款（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 货币概览剔除了中央银行和存款银行之间的信贷往来，那么能够同时出现了货币概览和货币当局概览储备货币之中的就只有现金了，也就是流通中的现金。17.1897 年，我国成立的第一家现代民族资本银行是( )。A中国通商银行 B交通银行C东方银行 D中国农民银行（分数：1.00）A. B.C.D.解析：18.按我国现行规定

40、，如下商业承兑汇票签发与承兑的正确表述是( )。A承兑银行签发并承兑 B付款人签发并承兑C收款人签发并承兑 D付款人签发，收款人承兑（分数：1.00）A.B. C.D.解析：19.商业银行财务管理的核心内容是( )。A资本金管 B利润管理C财产管理 D成本管理（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行的企业属性要求其以追逐利润最大化为目的，因而其财务管理的核心应当体现在利润管理方面。20.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是( )商业汇票。A未到期的已承兑 B已到期的已承兑C未到期的未承兑 D已到期的未承兑（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行从安

41、全与赢利的角度。21.( )是商业银行资产管理的重点。A贷款管理 B准备金管理C投资管理 D风险管理（分数：1.00）A. B.C.D.解析：22.以下不属于货币市场交易工具的是( )。A国库券 B债券C商业票据 D大额可转让定期存单（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 债券属于资本市场工具。23.决定远期汇率的是( )。A绝对购买力平价 B相对购买力平价C未抛补利率平价 D抛补利率平价（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：24.金融约束论同金融抑制论的根本区别是( )。A政府创造平均租金，为银行提供适当激励B金融约束是适度管制，金融抑制是严格管制C金融约束是软管制，金融抑制是硬

42、管制D金融约束是主动的，金融抑制是被动的（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 租金创造的直接目的是为竞争者提供适当的激励，诱发出一种对社会有益的活动。这是“金融约束”论与“金融抑制”论的根本区别。25.采用间接标价法的国家是( )。A日本 B美国 C法国 D中国（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 其他为直接标价法。26.最大十家客户贷款比例不得超过资本总额的( )。A10% B15%C20% D50%（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：27.财政性存款只能作为( )可支配的资金。A国有商业银行 B股分制商业银行C政策性银行 D中央银行（分数：1.00）A.B.C.D

43、. 解析：28.我国商业银行经营与管理原则的特点是( )。A盈利性 B效益性 C集中性 D适用性（分数：1.00）A.B. C.D.解析：29.凯恩斯把人们持有的金融资产划分为( )。A货币与债券 B储蓄与投资C现金与存款 D股票与债券（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 凯恩斯这样解释：人们所持有的金融资产(非物质资产)可分为货币和长期债券两类。30.我国商业银行资产负债比例管理指标中，对于资产流动性比例指标说法正确的是( )。A核心资本总额与流动性资产总额之比不得低于 15%B各项流动性资产余额与各项流动性负债余额之比不得低于 25%C流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于

44、25%D核心资本总额与流动性负债总额之比不得低于 15%（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 资产流动性比例指标，即各项流动性资产余额与各项流动性负债余额，且该比例不得低于25%。错因分析 考生对于商业银行资产流动性比例指标的有关内容掌握不牢固。31.对延期付款信用证的付款期限为货物发运日后定期付款，最长不超过( )。A1 个月 B2 个月C3 个月 D6 个月（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：32.供选择权的交易合约，购买合约的人可以获得一种在指定时间内按协议价格买进或卖出一定数量的证券的权力，这种金融工具称之为( )。A金融期权 B金融期货 C远期外汇合约 D远期利率协议

45、（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 定义。33.某客户以 91 元的价格购买票面金额为 100 元，期限为 1 年的贴现国债，其收益率为( )。A7.43% B9.00%C9.89% D10.80%（分数：1.00）A.B.C. D.解析：34.按照“巴塞尔协议”的内容，优先股属于( )。A一级资本 B核心资本 C产权资本 D附属资本（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 按照“巴塞尔协议”的内容，优先股属于附属资本。附属资本包括各项损失准备、次级债务资本工具、法定可转换债券、中期优先股、未分配股利的累积永久优先股、股本债券。35.商业银行按季计提贷款利息收入时，借记科目是

46、( )。A应收利息 B应付利息C活期存款 D利息收入（分数：1.00）A. B.C.D.解析：36.金融调控是国家对宏观经济运行进行干预的组成部分，市场经济体制下金融调控的主要类型是( )。A计划调控与行政调控B计划调控与政策调控C行政调控与法律调控D政策调控与法律调控（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 政策和法律调控是市场经济体制下金融宏观调控的主要形式。37.在金融衍生工具中，远期合约的最大功能是( )。A增加收益 B增加交易量 C方便交易 D转嫁风险（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 本题考查远期合约的最大功能。远期合约的最大功能是转嫁风险。38.经常账户差额的计

47、算方法是( )。A经常账户差额=商品出口-商品进口B经常账户差额=服务出口-服务进口C经常账户差额=商品和服务出口+商品和服务进口D经常账户差额=商品和服务出口-商品和服务进口（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 经常账户差额是指包括货物与服务在内的商品进出口之间的差额。计算公式是：经常账户差额=商品和服务出口-商品和服务进口。39.债券本期收益率的计算公式是( )。A票面收益/债券面值B票面收益/市场价格C(出售价格-购买价格)/债券面值D(出售价格-购买价格)/市场价格（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 本题考查债券本期收益率的计算公式。40.我国国有重点金融机构监事

48、会的核心工作是( )。A财务监督 B人事监督 C合规监督 D经营监督（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 国有重点金融机构监事会以财务监督为核心。41.一般说来，超额准备金增加，则商业银行的潜在放款和投资能力( )。A减弱 B增强C不变 D不能确定（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 超额存款准备金对商业银行的资产业务规模有很重要的影响，一般来说，超额准备金增加，意味着商业银行的潜在放款和投资能力增强，从而存款货币创造能力增强。42.国家开发银行的资金运用领域不包括( )。 A跨地区的重大政策性项目 B制约经济发展的“瓶颈”项目 C为成套设备、技术服务的出口提供出口信贷 D重大高新技术在经济领域应用的项目（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 国家开发银行资金运用领域主要包括：制约经济发展的“瓶颈