(A)银行业从业人员资格考试风险管理-14及答案解析.doc

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1、(A)银行业从业人员资格考试风险管理-14 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40，加拿大元空头20，澳元空头 30，美元多头 160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的结果是_。 A.140 B.150 C.120 D.230（分数：2.00）A.B.C.D.2.正态随机变量 X 的观测值落在距均值的距离为 2 倍标准差范围内的概率约为_。 A.68% B.95% C.32% D.50%（分

2、数：2.00）A.B.C.D.3.下列关于风险管理部门的说法，正确的是_。 A.必须具备高度独立性 B.具有完全的风险管理策略执行权 C.风险管理部门又称风险管理委员会 D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施（分数：2.00）A.B.C.D.4.下列关于风险分类的说法，不正确的是_。 A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、

3、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类（分数：2.00）A.B.C.D.5.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在 CAMELS 综合评级中，该银行应属于_。 A.综合评级 1 级 B.综合评级 2 级 C.综合评级 3 级 D.综合评级 4 级（分数：2.00）A.B.C.D.6.下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是_。 A.流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算 B.流动性比例不得低于 25% C.核心负债比率不得低于 60% D.人民币超额准备金率不得低于

4、5%（分数：2.00）A.B.C.D.7.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是_。 A.当市场利率上升时，银行资产价值下降 B.当市场利率上升时，银行负债价值上升 C.资产的久期越长，资产的利率风险越大 D.负债的久期越长，负债的利率风险越大（分数：2.00）A.B.C.D.8.某企业 2008 年销售收入 20 亿元人民币，销售净利率为 12%，2008 年初所有者权益为 40 亿元人民币，2008 年末所有者权益为 55 亿元人民币，则该企业 2008 年净资产收益率为_。 A.3.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%（分数：2.00）A.B.C.D.9.下列关

5、于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是_。 A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险 B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理 C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张（分数：2.00）A.B.C.D.10.商业银行的核心竞争力是_。 A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理（分数：2.00）A.B.C.D.11.风险管理评级是对银行风险管理系统，即_的政策、程序、技术

6、等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。 A.发现、计算、监管和防范风险 B.识别、计量、监测和控制风险 C.发现、计量、监管和控制风险 D.识别、计算、监测和防范风险（分数：2.00）A.B.C.D.12.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是_。 A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸 B.等于表内的即期负债减去即期资产 C.不包括变化较小的结构性资产或负债 D.不包括未到交割日的现货合约（分数：2.00）A.B.C.D.13.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括_。 A.即期汇率 B.两种货币之间的利率差 C.期限 D.交易金额（分数：2.00）A.B.

7、C.D.14.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是_。 A.止损限额 B.特殊限额 C.风险限额 D.交易限额（分数：2.00）A.B.C.D.15.可能影响商业银行声誉的事件不包括_。 A.流动性恶化 B.出现重大操作失误 C.国家监管政策变化 D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化（分数：2.00）A.B.C.D.16.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是_。 A.息税前利润/总资产 B.销售额/总资产 C.留存收益/总资产 D.股票市场价

8、值/债务账面价值（分数：2.00）A.B.C.D.17.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为 0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为_。 A.13.33% B.16.67% C.30.00% D.83.33%（分数：2.00）A.B.C.D.18.下列对于久期公式的理解，不正确的是_。 A.收益率与价格反向变动 B.价格变动的程度与久期的长短有关 C.久期越长，价格的变动幅度越大 D.久期公式中的 D 为修正久期（分数：2.00）A.B.C.D.19.以下关于贷款转让的论述，正确的是_。 A.单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估 B

9、.组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度 C.应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让 D.以上都正确（分数：2.00）A.B.C.D.20.商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括_。 A.交易账户中的利率风险和股票风险 B.交易对手的违约风险 C.全部的外汇风险 D.全部的商品风险（分数：2.00）A.B.C.D.21.某银行 2008 年末关注类贷款余额为 2000 亿元，次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类贷款余额为 1000亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为 60000 亿元，则该银行不良

10、贷款率为_。 A.1.33% B.2.33% C.3.00% D.3.67%（分数：2.00）A.B.C.D.22.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是_。 A.买入距到期日还有半年的债券 B.卖出永久债券 C.买入 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券 D.买入 30 年期政府债券，并卖出 3 个月国库券（分数：2.00）A.B.C.D.23.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为_。 A.市场风险经济资本=乘数因子VaR B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR C.市场风险经济资本

11、=(附加因子+最低乘数因子)/VaR D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)（分数：2.00）A.B.C.D.24.如果一家商业银行的总资产为 10 亿元，总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为 2 年，负债加权平均久期为 3 年，那么久期缺口等于_。 A.-1 B.1 C.-0.1 D.0.1（分数：2.00）A.B.C.D.25.下列选项中，哪一项不是操作风险评估的原则?_ A.动态管理原则 B.有效性原则 C.业务流程所有人负第一评估责任原则 D.重要性原则（分数：2.00）A.B.C.D.26.如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6

12、 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动，该商业银行资产价值的变化为_。 A.资产价值减少 27.8 亿元 B.资产价值增加 27.8 亿元 C.资产价值减少 14.8 亿元 D.资产价值增加 14.8 亿元（分数：2.00）A.B.C.D.27.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于_。 A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险 D.国家风险（分数：2.00）A.B.C.D.28.根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至

13、第 3 年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则 3 年的累计死亡率为_。 A.0.17% B.0.77% C.1.36% D.2.32%（分数：2.00）A.B.C.D.29.下列关于市值重估的说法，不正确的是_。 A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法（分数：2.00）A.B.C.D.30.计算 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷不包括_。 A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史

14、数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B.风险度量的结果受制于历史周期的长短 C.无法充分度量非线性金融工具的风险 D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有_。 A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E

15、.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取_。 A.标准法 B.内部模型法 C.高级计量法 D.内部评级初级法 E.内部评级高级法（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有_。 A.同业拆入一笔款项 B.减少非核心贷款 C.加强与长期存款客户的关系 D.寻求央行的紧急支援 E.维持良好的公共关系（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.中国银监会评估原国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?_ A.不良资产、贷款率 B.预期

16、损失率 C.贷款风险迁徙 D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.衡量风险的指标有_。 A.方差 B.久期 C.凸度 D.在险价值(VaR) E.期望收益（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.一般来说，收益率曲线_。 A.形状反映了长短期收益率之间的关系 B.是市场对当前经济状况的判断 C.是对未来经济增长预期的结果 D.是对未来通货膨胀预期的结果 E.是对未来资本回报率预期的结果（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.“911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意_。 A.灾难备份 B.强制员工休假

17、 C.审慎选择经营地址 D.制定应急和连续营业方案 E.购买保险（分数：2.00）A.B.C.D.E.38._的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。 A.零售客户 B.小额存款人 C.个人存款人 D.公司存款人 E.机构存款人（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.信用风险的主要形式包括_。 A.结算风险 B.流动性风险 C.非系统风险 D.违约风险 E.国别风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定?_ A.资金成本 B.经营成本 C.风险成本 D.资本成本 E.通货膨胀调整成本（分数：3.00）A.B.C.D.E.41.以下属于良

18、好银行监管的标准的是_。 A.促进金融稳定和金融创新共同发展 B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力 C.鼓励公平竞争，反对无序竞争 D.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制 E.高效、节约的使用一切监管资源（分数：3.00）A.B.C.D.E.42.下列银行活动中，存在汇率风险的有_。 A.为客户提供外汇即期交易 B.为客户提供外汇远期交易 C.为客户提供外汇期货交易 D.进行自营外汇交易 E.吸收外币存款（分数：3.00）A.B.C.D.E.43.新发生不良贷款的外部原因包括_。 A.违反贷款授权授信规定 B.企业经营管理不善或破产倒闭 C.企业逃废银行债务 D.企业违法违

19、规 E.地方政府行政干预（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)44.商业银行对企业信用分析的 5Cs 系统是指品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。（分数：2.00）A.正确B.错误45.Credit Monitor 模型认为，企业向银行借款相当于持有个基于企业资产价值的看涨期权。（分数：2.00）A.正确B.错误46.在资本充足率的监管要求中，第二支柱资本要求，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于 11%和 10%。（分数：2.00）A.正确B.错误47.商业银行可以对外不披露专有或保密信息。（分数：2.00）A.正

20、确B.错误48.风险就是指损失的大小。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试风险管理-14 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40，加拿大元空头20，澳元空头 30，美元多头 160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的结果是_。 A.140 B.150 C.120 D.230（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本

21、题中为 440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为 140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为 290，空头为 150，因此短边法总敞口头寸为 290。故选 A。2.正态随机变量 X 的观测值落在距均值的距离为 2 倍标准差范围内的概率约为_。 A.68% B.95% C.32% D.50%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 1 倍标准差内对应的概率 68%，2 倍标准差内对应的概率为 95%，3 倍标准差对应的概率为99%。故选 B。3.下列关于风险管理部门的说法，正确的是

22、_。 A.必须具备高度独立性 B.具有完全的风险管理策略执行权 C.风险管理部门又称风险管理委员会 D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析等决策。故选 A。4.下列关于风险分类的说法，不正确的是_。 A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险 D.按诱发风险的原

23、因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D 三项均正确。故选 A。5.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在 CAMELS 综合评级中，该银行应属于_。 A.综合评级 1 级 B.综合评级 2 级 C.综合评级 3 级 D.综合评级 4 级（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 在

24、 CAMEL 综合评级中，14 级判别标准如下。综合评级 1 级，该级别的银行几乎每一个方面都是健全的，所发现的问题基本上比较轻，能在工作中解决。该类银行对外来经济和金融的动荡有较强的抵御能力，有能力应付环境的无常变化。综合评级 2 级，该级别的银行基本上稳健，但存在一些可在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该类银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。由于存在的弱点可在业务经营中得到改正，因此监管关注较少。综合评级3 级，该级别的银行明显存在较严重弱点，位于或低于平均水平；银行勉强能抵御业务经营环境的逆转，但如果不能纠正弱点，很容易导致经营状况恶化。

25、该级别的银行虽然从整体实力和财政能力来看，不大可能倒闭，但仍很脆弱，应该给予特别的监管关注。对于那些存在重大不遵守法律、法规的银行，应该给予这一评级。综合评级 4 级，该级别的银行一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现；银行可能存在比较多、比较严重的问题或一些不稳健做法，而且未得到满意的处理或解决；如果不立即采取措施纠正，情况可能进一步恶化而损害银行持续经营的能力。银行存在倒闭的可能，但不会马上发生。监管当局需要密切关注该级别银行，并且给予明确的整改方案。对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的机构，通常也给予这个评级。由以上可知，该银行应属于 2 级。故选 B。6.下列关于流动性监

26、管核心指标的说法，不正确的是_。 A.流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算 B.流动性比例不得低于 25% C.核心负债比率不得低于 60% D.人民币超额准备金率不得低于 5%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。故选 D。7.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是_。 A.当市场利率上升时，银行资产价值下降 B.当市场利率上升时，银行负债价值上升 C.资产的久期越长，资产的利率风险越大 D.负债的久期越长，负债的利率风险越大（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 银行资产价值和负债价值的变动方向与

27、市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。当市场利率上升时，银行负债价值下降。故选 B。8.某企业 2008 年销售收入 20 亿元人民币，销售净利率为 12%，2008 年初所有者权益为 40 亿元人民币，2008 年末所有者权益为 55 亿元人民币，则该企业 2008 年净资产收益率为_。 A.3.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 净利润=销售收入销售净利率=2012%=2.4(亿元)；净资产收益率=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2100%=2

28、.4(40+55)2100%5.05%。故选 D。9.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是_。 A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险 B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理 C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。故选 D。10.商业

29、银行的核心竞争力是_。 A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。故选 D。11.风险管理评级是对银行风险管理系统，即_的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。 A.发现、计算、监管和防范风险 B.识别、计量、监测和控制风险 C.发现、计量、监管和控制风险 D.识别、计算、监测和防范风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险管理评级是对银行风险管理系统，即识别、计量、监测和控制风险的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程

30、。故选 B。12.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是_。 A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸 B.等于表内的即期负债减去即期资产 C.不包括变化较小的结构性资产或负债 D.不包括未到交割日的现货合约（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 B 项应为表内的即期资产减去即期负债。故选 B。13.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括_。 A.即期汇率 B.两种货币之间的利率差 C.期限 D.交易金额（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括交易金额。A、B、C 三项均包括。故选 D。14.对特定交易

31、工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是_。 A.止损限额 B.特殊限额 C.风险限额 D.交易限额（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是交易限额。故选 D。15.可能影响商业银行声誉的事件不包括_。 A.流动性恶化 B.出现重大操作失误 C.国家监管政策变化 D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 可能影响商业银行声誉的事件不包括国家监管政策变化。A、B、D 三项均包括。故选 C。16.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman 的 Z 计分模型选择了五个财务指标

32、来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是_。 A.息税前利润/总资产 B.销售额/总资产 C.留存收益/总资产 D.股票市场价值/债务账面价值（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 A、B、D 三项是反映盈利能力的指标；C 项是反映企业杠杆比率的指标。故选 C。17.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为 0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为_。 A.13.33% B.16.67% C.30.00% D.83.33%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 用回收现金流法计算违约损失率，

33、则违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露100%=1-(1.04-0.84)1.2100%83.33%。故选 D。18.下列对于久期公式的理解，不正确的是_。 A.收益率与价格反向变动 B.价格变动的程度与久期的长短有关 C.久期越长，价格的变动幅度越大 D.久期公式中的 D 为修正久期（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 久期公式中的 D 为麦考利久期。故选 D。19.以下关于贷款转让的论述，正确的是_。 A.单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估 B.组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度 C.应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷

34、款方式进行贷款转让 D.以上都正确（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。贷款转让可以实现信用风险的转移。单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估。组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度。应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让。故选 D。20.商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括_。 A.交易账户中的利率风险和股票风险 B.交

35、易对手的违约风险 C.全部的外汇风险 D.全部的商品风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括的是交易对手的违约风险。A、C、D 三项均包括。故选 B。21.某银行 2008 年末关注类贷款余额为 2000 亿元，次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类贷款余额为 1000亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为 60000 亿元，则该银行不良贷款率为_。 A.1.33% B.2.33% C.3.00% D.3.67%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据题干所述，该银行不良贷款率=

36、(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款100%=(400+1000+800)60000100%3.67%。故选 D。22.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是_。 A.买入距到期日还有半年的债券 B.卖出永久债券 C.买入 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券 D.买入 30 年期政府债券，并卖出 3 个月国库券（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。故选 D。23.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为

37、_。 A.市场风险经济资本=乘数因子VaR B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为市场风险经济资本=乘数因子VaR。故选 A。24.如果一家商业银行的总资产为 10 亿元，总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为 2 年，负债加权平均久期为 3 年，那么久期缺口等于_。 A.-1 B.1 C.-0.1 D.0.1（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 久期缺

38、口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)负债加权平均久期=2-(710)3=-0.1。故选 C。25.下列选项中，哪一项不是操作风险评估的原则?_ A.动态管理原则 B.有效性原则 C.业务流程所有人负第一评估责任原则 D.重要性原则（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 操作风险评估的原则有三项，即：业务流程所有人负第一评估责任原则；动态管理原则和重要性原则。而有效性原则属于关键风险指标监控的原则。故选 B。26.如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产

39、价值的变动，该商业银行资产价值的变化为_。 A.资产价值减少 27.8 亿元 B.资产价值增加 27.8 亿元 C.资产价值减少 14.8 亿元 D.资产价值增加 14.8 亿元（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 资产的价值变化=-资产加权平均久期总资产初始值利率变化量/(1+市场利率)=-61000(8.5%-8%)(1+8%)-27.8(亿元)。故选 A。27.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于_。 A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险 D.国家风险（分数：2.00）A.B.C. D

40、.解析：解析 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于战略风险。故选 C。28.根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则 3 年的累计死亡率为_。 A.0.17% B.0.77% C.1.36% D.2.32%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 CMR n=1-SR1SR2SRn，SR=1-MMR，(SR 为每年的存活率，MMR 为边际死亡率)计算得1.36%。故选 C。29.下列关于市值重估的说法，不正确的是

41、_。 A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 B 项中应为按市场价格，而不是按模型确定的价值。故选 B。30.计算 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷不包括_。 A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B.风险度量的结果受制于历史周期的长短 C.无法充分度量非线性金融工具的风险 D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖

42、性强（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 计算 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷，除 A、B、D 三项外，还有一项是：在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。C 项不是其缺点。故选 C。二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有_。 A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创

43、造附加价值 E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 风险管理和商业银行经营的关系主要体现在：承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式；风险管理也能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合；健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值；风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。故选 ABCDE。32.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行

44、可以采取_。 A.标准法 B.内部模型法 C.高级计量法 D.内部评级初级法 E.内部评级高级法（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：解析 计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。故选 ADE。33.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有_。 A.同业拆入一笔款项 B.减少非核心贷款 C.加强与长期存款客户的关系 D.寻求央行的紧急支援 E.维持良好的公共关系（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 A、B、D 三项可以弥补现金流量的不足；E 项有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟；C 项可以

45、维护和客户的关系，防止挤兑的发生。故选 ABCDE。34.中国银监会评估原国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?_ A.不良资产、贷款率 B.预期损失率 C.贷款风险迁徙 D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拔备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选 ABCDE。35.衡量风险的指标有_。 A.方差 B.久期 C.凸度 D.在险价值(VaR) E.期望收益（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 衡量风险的指标有方差、久期、凸度和在险价值(VAR)。E 项是衡量收益的指标。故选ABCD。36.一般来说，收益率曲线_。 A.形状反映了长短期收益率之间的关系 B.是市场对当前经济状况的判断 C.是对未来经济增长预期的结果 D.是对未来通货膨胀预期的结果 E.是对未来资本回报率预期的结果（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的