[职业资格类试卷]综合练习试卷15及答案与解析.doc

《[职业资格类试卷]综合练习试卷15及答案与解析.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《[职业资格类试卷]综合练习试卷15及答案与解析.doc（80页珍藏版）》请在麦多课文档分享上搜索。

1、综合练习试卷 15 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 2005 年 10 月 9 日，( )两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。（A）世界银行和亚洲开发银行（B）国际金融公司和亚洲开发银行（C）国际货币基金组织和世界银行（D）国际金融公司和世界银行2 公司最稳妥、最有保障的资金来源是( )（A）公司内部自有资金（B）银行贷款筹资（C）股票筹资（D）债券筹资3 有限责任公司的特点不包括( )。（A）依照公司法的规定，有限责任公司是

2、由 1 个以上 50 个以下股东共同出资设立的（B）股东以其认缴的出资额为限承担责任（C）有限责任公司具有人合兼资合、封闭及设立程序简单的特点（D）依照公司法的规定，有限责任公司是由 2 个以上 50 个以下股东共同出资设立的4 董事报酬的数额和方式由_提出方案，报请_决定。( )（A）独立董事；董事会（B）独立董事；股东大会（C）董事会；股东大会（D）监事会；股东大会5 关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，下列说法不正确的是( )。（A）有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股（B）有权代表国

3、家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的 50%，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股；若进入股份公司的净资产低于 50%，则其净资产折成的股份界定为国有法人股；国家另有规定的，从其规定（C）国有法人单位所拥有的企业，包括产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业和控股子企业及其下属企业，以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股（D）有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业的国家资产折成的股份

4、界定为国家股6 关于国有资产的折股，下列说法不正确的是( )。（A）国有企业(指单一投资主体的企业)改组设立股份公司，在资产评估和产权界定后，须将总资产一并折股，股权性质不得分设（B）其股本由依法确定的国有持股单位统一持有，不得由不同的部门或机构分割持有（C）国有企业进行股份制改组，要按在股份制试点工作中贯彻国家产业政策若干问题的暂行规定，保证国家股或国有法人股(该国有法人单位应为国有独资企业或国有独资公司)的控股地位（D）国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的净资产折为国有股股本7 一家国有企业以其全部资产改建股份有限公司，经评估确认，该企业的全部资产为 76000 万元，

5、全部负债为 34000 万元。若折股倍数定为 125，则改组后股份有限公司的国有股股本为( )万元。（A）33600（B） 35600（C） 36300（D）365008 ( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。（A）真实性原则（B）完整性原则（C）准确性原则（D）及时性原则9 保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于( )。（A）提交发行申请文件前的尽职调查（B）发审会前重大事项的调查（C）发审会后重大事项的调查（D）上市前重大事项的调查10 回售条款相当于债券持有人( )。（A）无条件出售给发行人的 1 张美式卖权（B）无条件向发行人购买的 1 张美式买

6、权（C）无条件出售给发行人的 1 张美式买权（D）同时持有发行人出售的一张美式期权11 下列关于路演的说法正确的是( )。（A）路演是在主承销商安排和协助下，主要由发行人面对投资者公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面的接触更好地了解发行人，进而决定是否进行认购的过程（B）通常在路演时，发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况（C）路演是在主承销商安排和协助下，主要由发行人面对机构投资者非公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面的接触更好地了解发行人，进而决定是否进行认购的过程（D）路演是在证券交易所安排和协助下，主要由发行人面对投资者公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面的接触更

7、好地了解发行人，进而决定是否进行认购的过程12 下列属于金降落伞策略的是( )。（A）目标公司的董事会提前作出如下决议：“一旦目标公司被收购，而且董事、高层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本”（B）规定目标公司一旦落入收购方手中，公司有义务向被解雇的董事以下高级管理人员支付较“ 毒丸策略”稍微逊色的同类的保证金 (根据工龄长短支付数周至数月的工资)（C）目标公司为避免被其他公司收购，采取了一些在特定情况下，如公司一旦被收购，就会对本身造成严重损害的手段，以降低本身吸引力，收购方一旦收购，就好像吞食了毒丸一样不好处理（D）目标公司在收购威胁下大量增加自身负债，降低企业

8、被收购的吸引力13 关于预受，下列说法正确的是( )。（A）预受是指被收购公司股东同意接受要约的初步意思表示，在要约收购期限内不可撤回之前不构成承诺。同意接受收购要约条件的股东称为预受股东（B）收购期限届满，发出部分要约的收购人，应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照不同比例收购预受要约的股份（C）预受是指被收购公司股东同意接受要约的初步意思表示，在要约收购期限内可撤回之前不构成承诺。同意接受收购要约条件的股东称为预受股东（D）预受股东应当委托证券公司办理预受要约的相关手续。收购人应当委托证券公司向证券登记结算机构申请办理预

9、受要约股票的临时保管。证券登记结算机构临时保管的预受要约的股票，在要约收购期间可以转让14 资产交易实质上构成购买、出售资产，且按照重组管理办法规定的标准计算的相关比例达到( ) 以上的，应当按照重组管理办法的规定履行信息披露等相关义务并报送申请文件。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）70%15 某公司发行普通股 800 7/元，筹资费率 3%，第一年预期股利 10%，以后每年增长 4%，则其资本成本率是( )。（A）9.87%（B） 10.09%（C） 10.21%（D）14.31%16 首次公开发行并上市的股份有限公司最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币( ) 。

10、（A）2000 万（B） 3000 万（C） 4000（D）500017 某公司负债总额为 1000 万元,所在国家公司税率 Tr 为 30%,个人股票所得税 Ts为 15%,债券所得税 TD 为 10%,相同风险等级的无负债公司的价值是( )亿元。（A）2.01（B） 2.03（C） 3.01（D）3.0318 持续督导工作结束后,保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起( )个工作日内向中国证监会报送保荐总结报告书。（A）5（B） 10（C） 15（D）2019 代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。（A）5

11、0%（B） 60%（C） 70%（D）80%20 新股东增发代码为( )。（A）“731”（B） “700”（C） “730”（D）“710”21 发行可转换为股票的公司债券的上市公司,有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。（A）3000（B） 4000（C） 5000（D）600022 公开发行债券的证券公司应当在本息支付日前( )日内,就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告( )次。（A）10,3（B） 7,2（C） 7,3（D）10,223 香港联交所发布的创业板上市规则规定,发行人无需委任有关人士担任的职责是( )。（A）监察主任（B）资格会计师（C）授权代表（D）法律顾问24

12、股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的( ) 以上通过。（A）1/2（B） 1/3（C） 2/3（D）3/425 上市公司应当在可转换公司债券期满后( )内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（A）1 个工作日（B） 3 个工作日（C） 10 个工作日（D）5 个工作日26 国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产为( )，则折合成的股份界定为国有法人股。（A）0.6（B） 0.51（C） 0.5（D）0.427 公司于上市时市值不低于( )亿港元，且最近 1 个未经审计财政年度收入至少( )亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市

13、值要求。（A）40，5（B） 30，3（C） 20，3（D）30，528 关于股份有限公司分立，下列说法正确的是( )。（A）股份有限公司的分立是指一个股份有限公司因生产经营需要或其他原因而分开设立为两个或两个以上子公司（B）股份有限公司的分立可以分为新设分立和派生分立（C）新设分立是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位延续（D）派生分立是指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司消失。公司分立，其财产做相应的分割并应当编制资产负债表及财产清单29 发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产应不低于人民币( )

14、万元。（A）2000（B） 3000（C） 5000（D）600030 MM 理论的应用具有严格的假设条件，其中不包括( )。（A）企业的经营风险可以用 EBIT(息税前利润) 衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级（B）现在和将来的投资者对企业未来的。EBIT 估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的（C）债务融资的税前成本比股票融资成本低（D）投资者预期 EBIT 固定不变，即企业的增长率为零，所有现金流量都是固定年金31 关于可转换公司债券，下列说法错误的是( )。（A）赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人（B）在

15、股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用（C）股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高（D）转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高32 上市公司信息披露事务管理制度应当经公司( )审议通过，报注册地证监局和证交所备案。（A）股东大会（B）监事会（C）董事会（D）总经理33 发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由( )审计或审核。（A）一般会计师事务所（B）具有证券期货相关业务资格的会计师事务所（C）保荐人（D）发行人律师34 企业发行中期票据应依据( )在交易商协会注册。（A）中华人

16、民共和国票据法（B） 银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引（C） 银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引（D）银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则 35 证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的( )。（A）20（B） 30（C） 50（D）8036 实际控制人应披露到( )为止。（A）最终的非国有控股主体（B）最终的外资控制主体（C）最终的法人控股主体（D）最终的国有控股主体或自然人37 发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。（A）最近半年（B）最近 1 年（C）最近 2

17、 年（D）最近 3 年38 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于( )成为发行公司的股东。（A）转股的当日（B）转股完成后的次日（C）转股完成后的 2 日内（D）转股完成后的 3 日内39 投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价属于( )。（A）网上竞价发行（B）网上定价发行（C）法人配售方式（D）从购证方式40 股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的( )日前置备于本公司，供股东查阅。（A）10（B） 15（C）

18、20（D）3041 招股说明书全文文本书脊应标明( )字样。（A）公司首次公开发行股票说明书（B）首次公开发行股票招股说明书（C） 公司首次公开发行股票招股说明书（D）公司公开发行股票招股说明书42 个人申请注册登记为保荐代表人的应当具有证券从业资格，取得执业证书。但只要符合下列( ) 条件，即不得提出申请。（A）具备中国证监会规定的投资银行业务经历（B）参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格（C） 4 年以前曾受到中国证监会行政处罚（D）负有数额较大、到期未清偿的债务43 公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产(不包括少数股东权益)的( )。（A）0.4（B） 0

19、.5（C） 0.7（D）0.844 公开募集证券时使用的公开募集证券说明书自最后签署之日起( )有效。（A）一年（B） 9 个月（C） 6 个月内（D）3 个月45 以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )（A）40（B） 35（C） 25（D）2046 公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的( )（A）20%（B） 30%（C） 40%（D）35%47 审计报告日期是指( )（A）注册会计师完成外勤审计工作的日期（B）注册会计师完成审计报告的日期（C）注册会计师开始外勤审计工作的日期（D）注册会计师开始审计撰写报告的日期48

20、 米勒模型在 MM 模型的基础上考虑了( )（A）手续费（B）因为负债而增加的权益资本成本（C）个人所得税（D）关税49 上市公司独立董事不需对( )发表独立意见。（A）评估机构的独立性（B）评估方法与评估目的的相关性（C）评估假设前提的合理性（D）评估定价的公允性50 境内上市外资股又称( )（A）A 股（B） B 股（C） H 股（D）N 股51 股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由( )确定。（A）证监会（B）发行人（C）主承销商（D）发行人与承销的证券公司协商52 1998 年之前，我国股票发行监管制度采取( )双重控制的办法。（A）发行种类和发行企业数量（B）发行规模和发行种类（

21、C）发行种类和发行方式（D）发行规模和发行企业数量53 与商业银行次级债务不同的是，按照保险公司次级定期债务管理暂行办法，保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于( )的前提下，募集人才能偿付本息。（A）20%（B） 30%（C） 50%（D）100%54 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经( )签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。（A）2 名以上经办律师（B） 2 名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人（C） 3 名以上经办律师（D）3 名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人55 投资者参与网上发行应当按价格区间( )进行申购。（

22、A）下限（B）上限（C）平均值（D）以外的范围56 公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的( )（A）20%（B） 50%（C） 80%（D）40%57 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经( )名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。（A）2（B） 3（C） 4（D）558 上市公司申请发行新股，应当符合( )（A）公司法（B）合同法（C）票据法（D）企业法59 公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从( )选起，直到达到需要发行的数额为止。（A）高价

23、或高利率（B）低价或低利率（C）高价或低利率（D）低价或高利率60 公司反收购战略中，( )不属于保持公司控制权策略。（A）限制董事资格（B）每年部分改选董事会成员（C） MBO 收购（D）超级多数条款61 证券的代销、包销期限最长不得超过( )（A）20 日（B）一个月（C） 40 日（D）90 日62 从 1994 年开始，我国进行股票发行价格改革，在一段时间内实行竞价发行(只有几家公司试点，后没有被使用)，大部分采用( )方式。（A）固定数量（B）固定发行范围（C）固定价格（D）固定市盈率63 协议收购上市公司并达成协议后，收购人必须在( )日内向中国证监会和证券交易所作出书面报告。（A

24、）2（B） 3（C） 15（D）3064 发行人应在招股说明书及其摘要披露后( )，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（A）五日内（B）十日内（C）十五日内（D）一个月内65 境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备的条件是( )。（A）最近 2 年财务状况的各项指标符合所在地证券监管部门的风险控制要求（B）具有相当于人民币 1.5 亿元以上的净资产（C）具有 5 名以上熟悉中国证券市场以及相关的政策、法律的专业人员（D）最近 3 年没有因严重违反有关法规受到境外证券监管部门处罚66 股份有限公司发起

25、人起草的公司章程须提交( )表决通过；发起人向社会公开募集股份的，须向( ) 报送公司章程草案。（A）创立大会 中国证监会（B）股东大会 中国证监会（C）董事会 财政部（D）监事会 财政部67 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额( )的股份。（A）10%（B） 15%（C） 20%（D）25%68 股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量( ) 的，为发行失败。（A）50%（B） 60%（C） 70%（D）80%69 （ ）的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。（A）计划制

26、（B）审核制（C）核准制（D）行政审批制70 内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市的市值须至少为（ ）亿港元。（A）1（B） 2（C） 3（D）5二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 证券公司的保荐业务部门在申请保荐机构资格时要求( )。（A）具有健全的业务规程（B）内部机构设置合理（C）具备相应的研究能力（D）具有一般销售能力72 发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除( )的情形外，不得抽回资本。（A）未按期募足股份（B）发起人未按期召开创立大

27、会（C）公司章程未经创立大会通过（D）创立大会决议不设立公司73 独立董事必须具有独立性，下列人员中，不得担任独立董事的有( )。（A）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员（B）上市公司子公司的管理人员（C）直接或间接持有上市公司已发行股份 1%以上的股东（D）陈律师，其妻子持有上市公司已发行股份的 1%74 关联交易主要包括( )。（A）购销商品（B）买卖有形或无形资产（C）各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等（D）其他对发行人有影响的重大交易75 内核小组对发行人本次证券发行项目的审核过程包括( )。（A）内核小组成员构成（B）内核小组成员意见（C）进场工作的时间（

28、D）内核小组表决结果76 创业板上市公司申请首次公开发行股票的，发行人的董事、监事和高级管理人员不得存在( ) 情形。（A）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的（B）最近 5 年内受到中国证监会行政处罚（C）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的（D）最近 1 年内受到证券交易所公开谴责的77 发审委通过召开发审委会议进行审核工作，下列说法正确的是( )。（A）发审委会议表决采取无记名投票方式（B）发审委委员在投票时应当在表决票上说明理由（C）发审委委员应依据法律、行政法规和中国证监会的规定，结合自身的专业知识，独立、客观、公正地对股票发

29、行申请进行审核（D）发审委会议结束后，参会发审委委员应当在会议记录、审核意见、表决结果等会议资料上签名确认，同时提交工作底稿78 撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有( )。（A）独立、审慎、客观（B）引用的资料真实、准确、完整、权威，并须注明来源（C）对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性（D）无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏79 关于股票发行中的“ 全额预缴款、比例配售、余款即退” 方式，下列说法正确的是( )。（A）是指投资者在规定的申购时间内，将全额申购款存入主承销商在收款银行设立的专户中（B）申购结束后，转存银行专户进行冻结（C）在对到账资金进行验资和确定有效申购后，根据股票发行

30、量和申购总量计算配售比例，进行股票配售，余款返还投资者（D）在对到账资金进行验资和确定有效申购后，根据股票发行量和申购总量计算配售比例，进行股票配售，余款返存银行80 企业债券募集说明书中的发行概要主要包括( )。（A）认购托管（B）承销方式（C）信用级别（D）重要提示81 权益在境外上市的境内公司应符合的条件包括( )。（A）产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议（B）有完整的业务体系和良好的持续经营能力（C）公司及其主要股东近 2 年无重大违法违规记录（D）有健全的公司治理结构和内部管理制度82 公司住所是确定( )等法律事务的依据。（A）公司登记注册级别管辖（B）诉讼文书送达（C）债务履

31、行地点（D）法院管辖及法律适用83 董事的忠实义务和勤勉义务具体说来,包括( )。（A）不得利用其关联关系损害公司利益（B）不得挪用公司资金（C）不得擅自披露公司秘密（D）不得向公司直接借款84 监事的职权有( ) 。（A）报酬请求权（B）出席监事会和董事会,并行使表决权（C）签字权（D）提议召开临时监事会会议权85 拟发行上市公司关联方主要包括( )。（A）控股股东（B）发行人参与的合营企业（C）发行人参与的联营企业（D）关键管理人员、核心技术人员（E）控股股东及其股东控制或参股的企业86 保荐机构提交的发行保荐书必须包括( )内容。（A）本次证券发行基本情况（B）所选择的律师事务所（C）保

32、荐机构承诺事项（D）对本次证券发行的推荐意见87 A 公司的留存收益相当可观,但有比较高的财务杠杆 ,股票的市值也与公司一道正处于成长期,此时若想融资,适合采用的方法有( )。（A）发行债券（B）发行认股权证（C）发行股票（D）留存收益融资88 募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的,应披露( )。（A）拟增资或收购的企业的基本情况（B）最近 2 年及 1 期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表（C）增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况（D）增资或收购前后的持股比例及控制情况89 公开发行新股,应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和( )。（A

33、）公司营业执照（B）公司章程（C）股东大会决议（D）招股说明书90 上市公司存在( ) 情形之一的,不得非公开发行股票。（A）现任董事、高级管理人员最近 12 个月内受到过中国证监会的行政处罚（B）现任董事、高级管理人员最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责（C）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查（D）最近 3 年及 1 期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告91 下列关于资产支持证券发行中信息披露的说法,正确的是( )。（A）资产支持证券受托机构的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网以及中

34、国人民银行规定的其他方式进行（B）受托机构应保证信息披露真实、准确和完整,不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏（C）受托机构、为证券化提供服务的机构、同业拆借中心、国债登记结算公司等相关知情人在信息披露前不得泄露拟披露的信息（D）受托机构应在资产支持证券发行前的第 5 个工作日 ,向投资者披露发行说明书、评级报告、募集办法和承销团成员名单92 下列有关 B 股的说法中,正确的是( )。（A）中国境外注册的股份有限公司在中国境内发行（B）以外币认购、以人民币标明面值（C）采取记名股票形式（D）境外投资者以外币认购,在境外证券交易所上市93 收购方式有( ) 。（A）以现金购买资产（B）用股票收购

35、（C）以现金购买股票（D）承担债务式收购94 下列关于外商投资企业出资时间规定的说法中,正确的是( )。（A）外国投资者并购境内企业设立外商投资企业 ,外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3 个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价（B）对特殊情况需要延长者,经审批机关批准后,应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内支付全部对价的 60%以上,1 年内付清全部对价,并按实际缴付的出资比例分配收益（C）外国投资者资产并购的,投资者应在拟设立的外商投资企业合同、章程中规定出资期限（D）外国投资者并购境内企业设立外商投资企业 ,如果外国投资者出资比例低于企业注册资本 2

36、5%的,投资者以现金出资的,应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3个月内缴清95 关于发行费用，下列说法正确的是( )。（A）发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保健费用以及上网发行费用等（B）为本次发行而进行的财务咨询，应由主承销商承担（C）在发行费用中应包括财务顾问费（D）发行费用中不应包括其他费用项目（E）为本次发行而进行的财务咨询，应由发行商承担96 询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的以下哪些部门?( )（A）证券投资基金管理公司（B）保险机构投资者（C）信托投资公司（D）证券公司（E）中国证鉴会97 按持股对象是否确定划分，并购可以分为( )。（A）善意收购（B）敌意收购（C）协议收购（D）要约收购（E）混合收购98 外资股国际推介与询价包括( )。（A）簿记定价（B）预路演（C）路演推介（D）簿记（E）网上竞价