[财经类试卷]银行从业资格公共基础（银行管理）历年真题试卷汇编2及答案与解析.doc

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1、银行从业资格公共基础（银行管理）历年真题试卷汇编 2 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 商业银行操作风险的特点是( )。（A）人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位（B）操作风险事件发生频率很高，发生后造成的损失小（C）操作风险是银行经营中最重要的风险（D）操作风险内容较信用风险、市场风险简单2 ( )，中国人民银行和银监会共同颁布实施了商业银行次级债券发行管理办法。（A）2004 年 6 月 24 日（B） 2005 年 7 月 1 日（C） 2002 年 12 月 31 日（

2、D）2006 年 1 月 1 日3 以下是商业银行被动负债的方式的有( )。（A）中央银行借款（B）活期存款（C）国际金融市场融资（D）发行贷款4 个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥有的资产、所欠的债务以及( )。（A）净资产（B）资产（C）银行存款（D）股票资产5 对于不同类别的银行，银监会的干预措施说法错误的是( )。（A）对于资本充足的银行，要求银行提高风险控制能力（B）对于资本不足的银行，要求限制资产增长速度（C）对于资本严重不足的银行，要求调整高级管理人员（D）对于资本不足的银行，要依法对银行进行接管或促成机构重组，直至予以撤销6 产品的购买者要从购买行：勾中获得利益，也要

3、自己承担决策风险，这是( )的含义。（A）买者自负（B）资产隔离（C）客户自负（D）公平消费7 以下不属于会计结果的是( )。（A）资产负债表（B）利润表（C）现金流量表（D）所有者权益8 下面不是合规管理的目标的是( )。（A）实现对合规风险的有效识别和管理（B）促进全面风险管理体系建设（C）确保依法合规经营（D）使银行的收益最大化9 下列属于商业银行提高资本充足率办法的是( )。（A）增加资本（B）降低风险加权总资本（C） AB 同时实施（D）上述行为10 注册资本在 10 亿元人民币以上的商业银行，独立董事不少于( )人。（A）6（B） 5（C） 4（D）311 在同一国家范围内，经济金

4、融活动中不存在的风险是( )。（A）信用风险（B）操作风险（C）国家风险（D）法律风险12 根据我国商业银行资本充足率管理办法，下列不属于附属资本的是( )。（A）重估储备（B）一般准备（C）长期次级债务和优先股（D）普通股13 银行风险是指银行在经营过程中，南于各种不确定因素的影响，而使其( )蒙受损失的可能性。（A）存款（B）资产和预期收益（C）声誉（D）自有资本金二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。14 为了在金融创新巾保护客户利益，银行应做的工作有( )。（A）遵循符合客户利益和审

5、慎尽责的基本原则（B）向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露（C）引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品（D）公平地处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突（E）提高客户的金融素质15 在金融创新中，银行要非常注意保护客户利益，主要体现在( )方面。（A）审慎尽责（B）充分信息披露（C）引导理性消费（D）客户资产隔离和客户教育（E）妥善处理利益冲突16 2004 年的巴塞尔条约主要创新在哪里?( )（A）新增了对操作风险的资本要求（B）提出了监管部门监督检查的规定（C）提出了最低资本要求的规定（D）提出了市场约束的规定（E）新增了信用风险和市场风险的资本要求17 巴

6、塞尔条约的三大支柱是( )。（A）内部控制（B）最低资本要求（C）信息披露（D）外部监管（E）市场约束18 下列财务报表关系正确的是( )。（A）资产-股东权益=负债（B）成本费用= 利润- 收入（C）资产 +负债=股东权益（D）收入-利润=成本费用（E）资产+ 股东权益=负债19 如果预计利率要上调，商业银行应该( )。（A）减少利率敏感性贷款（B）增加利率敏感性贷款（C）减少利率敏感性存款（D）增加利率敏感性存款（E）以上做法均不正确20 巴塞尔新资本协议要求银行信息披露的范围包括( )。（A）资本充足率（B）资本构成（C）风险敞口（D）盈利能力（E）风险管理策略三、判断题本大题共 15

7、小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。21 银行业是一个信息对称程度很高的行业，在创新方面，信息对称程度更高。( )（A）正确（B）错误银行从业资格公共基础（银行管理）历年真题试卷汇编 2 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程管理不当、外部事件等原因给银行带来损失的风险。操作的主体是人，所以人为因素是操作风险中最直接、最主要的。由于操作风险存在于日常

8、运营之中，所以其发生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。银行经营中最重要的风险不是操作风险，而是信用风险。操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简单。所以，选项 A 是商业银行操作风险的特点。2 【正确答案】 A【试题解析】 2004 年 6 月 24 日，中国人民银行和银监会共同颁布实施了商业银行次级债券发行管理办法。商业银行次级债券是商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。次级债务可计入银行附属资本。所以，本题的正确答案为 A。3 【正确答案】 B【试题解析】 存款是商业银

9、行的被动负债。中央银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，发放贷款属于向外借债而不是负债。所以，本题的正确答案为 B。4 【正确答案】 A【试题解析】 在会计科目中，资产负债表包含了资产、负债和所有者权益这几个因素，资产减去负债得所有者权益。我们推断，个人资产负债表的构成应与其相似，只不过内容简单一些，选项并未给出所有者权益这一概念。而个人资产比较简单，其所有者权益实际就是个人净资产，题干已经出现资产，故肯定不选 B。选项 C包括的范围太小，而选项 D 更是不正确。所以，正确答案为 A。5 【正确答案】 D【试题解析】 我国根据资本充足率的状况，将商业银行分为资本充足的商业银行、资本不足的商

10、业银行和资本严重不足的商业银行三类。(1)对资本充足的商业银行的干预措施。1)完善风险管理规章制度；2)提高风险控制能力；3)加强对资本充足率的分析及预测；4)制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。(2)对资本不足的商业银行的干预措施。1)下发监管意见书；2)在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划；3)限制资产增长速度；4)降低风险资产的规模；5)限制固定资产购置；6)严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。(3)对资本严重不足的商业银行，银监会除采取针对资本不足银行的前述纠正措施外，还可以采取的纠正措施有：1)调整高级管理人员；2)依法对商

11、业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。根据以上叙述，选项 D 的叙述是错误的。6 【正确答案】 A【试题解析】 “买者自负”的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险，这也是目前世界各国通常不会因为股市的涨跌而向投资者提供赔偿的原因。所以，本题的正确答案为 A。7 【正确答案】 D【试题解析】 企业会计准则将会计要素分为六类，其中资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入费用和利润是反映企业经营成果的动态要素。会计结果包括资产负债表、利润袁、现金流量表等财务报表。此题前面三个选项是并列的，所以只能选择 D。8 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行

12、合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。所以，A、B、C 三个选项均属于合规管理的目标。使银行收益最大化不是风险管理的目标，风险管理的目标是希望银行收益与风险相匹配。所以，选项 D 符合题意。9 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权总资产。前者称为“分子对策”，后者称为“分母对策”。当然，银行也可以“双管齐下”，同时采取两个对策。所以，选项 D 是最全面的答案。10 【正确答案】 D【试题解析】 股份制商业银行董事会尽职指引规定，注册资本在 1

13、0 亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于 3 人。所以，本题的正确答案为D。11 【正确答案】 C【试题解析】 国家风险是指经济主体在与非经济主体居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。所以，选项 C 符合题意。12 【正确答案】 D【试题解析】 根据我国商业银行资本充足率管理办法，附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。普通股属于核心资本，所以选项 D 符合题意，为正确答案。13 【正确答案】 B【试题解析】

14、 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。所以，本题的正确答案为 B。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。14 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 银行在金融创新中对客户应做到：(1)审慎尽责。在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则，为客户提供专业、客观和公平的意见，将客户利益放在首位，履行保密义务。(2)充分信息披露。银行应向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分提示与创新产品和服务有关的权利、

15、义务和风险。(3)引导理性消费。应向客户销售适宜的投资产品。(4)客户资产隔离。严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分保护。(5)妥善处理利益冲突。银行应公平处理银行与客户、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突，建立有效受理客户投诉及建议的渠道，不断提高金融创新的服务质量和服务水平。(6)客户教育。银行进行客户教育，就是要提高客户(更广泛地说是社会公众)的金融素质，一方面，为客户提供相关信息和培训，使他们具备理解各类金融产品和服务的知识；另一方面，使他们接受和遵循“买者自负”(产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险)这一市场经济基本原则。所

16、以，本题中的五个选项均符合题意。15 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。所以，A、B、C、D、E 五个选项均符合题意。16 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 巴塞尔新资本协议对于统一银行业的资本及其计量标准作出了卓有成效的努力，在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。所以，本题的正确答案为 A、B 、D。17 【正确答案】 B,

17、D,E【试题解析】 巴塞尔条约的三大支柱是最低资本要求(第一支柱)、外部监管(第二支柱)、市场约束( 第三支柱)。所以，本题的正确答案为 B、D 、E。18 【正确答案】 A,D【试题解析】 选项 B 应为：成本费用+利润=收入；选项 C 应为：资产+ 负债=所有者权益，因此选项 E 也是错误的。所以，本题的正确答案为 A、D。19 【正确答案】 B,C20 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 巴塞尔新资本协议要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。所以，A、B、C、D、E 五个选项均符合题意，为本题的正确答案。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。21 【正确答案】 B【试题解析】 银行业是一个信息不对称程度非常高的行业，在创新方面，信息不对称程度更高。因此，本题叙述是错误的。