[财经类试卷]经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷85及答案与解析.doc

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1、经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 85 及答案与解析1 资料根据某商业银行 199年 月的资产负债表，获得有关该行资产流动性和资产风险性信息资料如下：资产总额 1430009(万元) 负债与资本 143000(万元)其中：库存现金与备付金 5600(万元)拆入资金 4800(万元)固定资产 600(万元) 自有资本 12000(万元)长期投资 22400(万元) 各项存款 111000(万元)贷款总额 114400(万元)(1)长期存款 80000(万元)(2)短期存款 31000(万元)各项借款 21000(万元)其中：不良贷款 16000(万元)根据以上资料，回答下列问题：1 该行不良

2、贷款率( ) 。（A）基本达到规定标准（B）未达到规定标准（C）超过规定标准（D）无法确定2 该行贷款与存款比率( )。（A）等于规定的比率标准（B）超过控制标准（C）小于控制标准（D）无法确定3 该行拆人资金比例( ) 。（A）控制在规定的比值以内（B）超过了规定的比值（C）等于控制的比值（D）无法确定4 该行备付金比例( ) 。（A）控制较好（B）控制不好（C）还有扩大的余地（D）无法扩大4 1833 年，芝加哥已成为美国国内外贸易的一个中心。南北战争之后，芝加哥由于其优越的地理位置而发展成为一个交通枢纽。到了 19 世纪中叶，芝加哥发展成为重要的农产品集散地和加工贸易中心。大量的农产品在

3、芝加哥进行交易，当初人们沿袭古老的讨价还价的方式在大街上面对面地进行交易，价格波动有时异常剧烈。农场主在收获季节运粮到芝加哥，市场粮食供过于求，导致价格暴跌，农场主常常连运费都赚不回来。而到了第二年春天谷物匮乏的时候，加工商和消费者又难以买到粮食，导致价格飞涨。为了解决这个问题，粮食生产地的经销商应运而生。经销商设立商行，修建仓库，收购农场主的谷物，等到谷物湿度达到规定标准后再运出出售。但在贸易实践中，存在这样两个问题：一是经销商需要向银行贷款以便从农场主手中购买谷物来储存；二是经销商在谷物过冬储存过程中要承担因价格波动而无利可图甚至亏本的风险。为了解决这两个问题，经销商只好通过“未买先卖”

4、的方法，以远期合约的方式与芝加哥的贸易商和加工商联系，来转移价格风险和获得贷款。这样，现货远期合约交易便成为一种普遍的交易方式。5 下列项目中，属于债权类资产的远期合约是( )。（A）定期存款单的远期合约（B）远期汇率协议（C）一揽子股票的远期合约（D）单个股票的远期合约6 ( )是在全国银行间同业拆借中心进行。（A）债券远期交易（B）股票远期合约交易（C）股指期货交易（D）远期汇率协议交易7 目前，与我国证券市场直接相关的全国银行间债券市场的债券远期交易接受( )的监管。（A）中国人民银行（B）中国银监会（C）上海证券交易所（D）国务院证券委员会8 按照约定的名义本金，交易双方在约定的未来日

5、期交换支付浮动利率和固定利率的远期协议是( ) 。（A）远期利率协议（B）远期汇率协议（C）债券类资产的远期合约（D）股权类资产的远期合约8 受国际金融危机冲击及经济周期变化的双重影响，我国的物价在过去两年多的时间里经历了较大的起伏。2007 年 CPI 上涨 48，2008 年上涨 59，2009 年上半年下降 11。下表是 2008 年以来有关物价指数的月度同比数据：根据上述资料，回答下列问题。9 实际利率是由名义利率扣除( )后的利率。（A）利息所得税率（B）商品变动率（C）物价变动率（D）平均利润率10 从物价数据来看，我国当前的主要风险是( )。（A）通货膨胀（B）通货紧缩（C）通货

6、复缩（D）通货复胀11 2008 年我国发生了( )通货膨胀。（A）温和式（B）爬行式（C）隐蔽型（D）公开型12 2008 年的物价形势导致的负面影响有( )。（A）企业利润下降（B）实际消费水平下降（C）流通领域过度投机（D）债权人受损失13 治理当前物价问题可供选择的措施有( )。（A）宽松的货币政策（B）积极的财政政策（C）从严的收入政策（D）加快产业结构调整13 某公司是专业生产芯片的厂商，已在美国纳斯达克市场上市。当前该公司的 B系数为 1.5，纳斯达克的市场组合收益率为 8，美国国债的利率是 2。14 当前市场条件下美国纳斯达克市场的风险溢价是( )。（A）3（B） 5（C） 6

7、（D）915 该公司股票的风险溢价是( )。（A）6（B） 9（C） 10（D）1216 通过 CAPM 模型测得的该公司股票的预期收益率是( )。（A）3（B） 6（C） 9（D）1117 资本资产定价理论认为，不可能通过资产组合来降低或消除的风险是( )。（A）特有风险（B）宏观经济运行引致的风险（C）非系统性风险（D）市场结构引致的风险17 受国际金融危机冲击以及经济周期变化的双重影响，我国的物价在过去两年多的时间里经历了较大的起伏。2007 年 CPI 上涨 4.8%，2008 年上涨 5.9%， 2009 年上半年下降 1.1%。以下是 2008 年以来有关物价指数的月度同比数据：1

8、8 从物价数据来看，我国当前的主要风险是( )。（A）通货膨胀（B）通货紧缩（C）通货复缩（D）通货复胀19 2008 年我国发生了( )通货膨胀。（A）温和式（B）爬行式（C）隐蔽型（D）公开型20 2008 年的物价形势导致的负面影响有( )。（A）企业利润下降（B）实际消费水平下降（C）流通领域过度投机（D）债权人受损失21 治理当前物价问题可供选择的措施有( )。（A）宽松的货币政策（B）积极的财政政策（C）从严的收入政策（D）加快产业结构讽整二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。22 设某商业银行营业部当日库存现金低于限额 200 万元

9、，为补足现金库存，从中央银行调入现金 200 万元，这时该营业部现金头寸( )。（A）增加 200 万元（B）增加 100 万元（C）不变（D）减少 200 万元23 若市场利率低于债券收益率时，债券为( )发行。（A）打折（B）溢价（C）平价（D）时价24 凯恩斯主义认为，( )构成对投资品的需求。（A）交易动机（B）预防动机（C）投资动机（D）投机动机25 除了减低资金成本，以期鼓励投资，促进经济增长，利率管制政策的另一目的是( )。（A）鼓励银行间的非价格竞争（B）限制银行间的存贷款利率竞争（C）防止市场自然垄断（D）推动金融体系超常规发展26 对延期付款信用证的付款期限为货物发运日后定

10、期付款，最长不超过( )。（A）1 个月（B） 2 个月（C） 3 个月（D）6 个月27 下列属于货币的时滞效应的是( )。（A）行业时滞（B）后期时滞（C）前期时滞（D）内部时滞28 弗里德曼的货币需求函数强调的是( )。（A）恒常收入的影响（B）人力资本的影响（C）利率的主导作用（D）汇率的主导作用29 1978 年我国成立两家试点性住房储蓄银行是区域性的商业银行，其主要任务是为了推动( )。（A）住房商品化改革（B）公用事业基本建设（C）基础设施建设（D）城市化建设30 源于资产负债期限结构匹配不合理而导致的金融风险是( )。（A）流动性风险（B）国家风险（C）操作风险（D）市场风险3

11、1 并非所有资产都可以证券化，以下属于可以证券化资产特征的是( )。（A）具有标准化的合同条款（B）付款间隔期限长（C）资产组合中资产数量少（D）本金到期一次偿还32 清算是终结解散银行机构法律关系、消灭解散银行机构( )的程序。（A）法人资格（B）经营资格（C）存款资格（D）贷款资格33 货币市场中的金融工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点，具有( )的特性。（A）货币（B）准货币（C）基础货币（D）有价证券34 外国企业在美国发行的债券称为( )。（A）扬基债券（B）亚洲美元债券（C）武士债券（D）欧洲美元债券35 票据一经贴现便归( )所有。（A）原持票人（B）贴现银行（C）收

12、款人（D）承兑人36 资产证券化中的外部信用增级主要通过( )。（A）建立超额抵押完成（B）建立储备金账户完成（C）第三方提供的信用增级完成（D）设立优先或次级证券完成37 根据金融租赁公司管理办浅的规定，金融租赁公司以经营( )业务为主。（A）经营租赁（B）转租赁（C）租赁（D）融资租赁38 目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是( )。（A）10 年以上个人定期存款（B） 5 年以上个人定期存款（C）个人活期存款（D）单位定期存款三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得

13、 0.5 分。39 影响存款经营的因素包括( )。（A）货币政策（B）支付机制的创新（C）存款创造的调控（D）政府的监管措施（E）信贷政策40 货币乘数就是一定量的基础货币发挥作用的倍数，它同( )。（A）货币供给量成正比（B）货币供给量成反比（C）基础货币成正比（D）基础货币成反比（E）货币需求量相等41 按照人民银行规定的口径，我国商业银行附属资本包括( )。（A）各项损失准备（B）长期次级债券（C）普通股溢价（D）营业外收入（E）实收资本42 我国衡量银行收益合理性的监测指标包括( )。（A）资产利润率（B）利息回收率指标（C）成本收入比（D）资本利润率（E）风险率43 我国衡量资产安全

14、性的贷款质量指标有( )。（A）不良资产率不得高于 4（B）不良贷款率不得高于 5（C）单一集团客户授信集中度不得高于 15（D）单一客户贷款集中度不得高于 10（E）全部关联度不得高于 10044 关于股票的内在价值，下列说法正确的有( )。（A）由于未来收益及市场利率的不确定性，各种价值模型计算出来的 “内在价值”只是股票真实的内在价值的估计值（B）股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值（C）股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动（D）经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响股票未来的收益。但内在价值不会变化45 票据行为的构成

15、包括( )。（A）出票（B）背书（C）承兑（D）质押（E）贴现46 影响存款经营的因素包括( )。（A）货币政策（B）支付机制的创新（C）存款创造的调控（D）政府的监管措施（E）财政政策47 弗里德曼把影响货币需求量的诸因素包括( )。（A）财富及其财富结构（B）货币的收益率（C）货币以外的各种金融资产的收益率（D）历史平均工资（E）各种随机变量48 我国商业银行资本金来自( )。（A）中长期存款 （B）企业债券（C）自身的积累 （D）未分配盈余（E）股本金经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 85 答案与解析1 【正确答案】 A2 【正确答案】 B3 【正确答案】 B4 【正确答案】 A5

16、【正确答案】 A【试题解析】 债权类资产的远期合约主要包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益证券的远期合约。6 【正确答案】 A【试题解析】 债券远期交易从 2005 年 6 月 15 日起开始在全国银行间同业拆借中心进行，中心为市场参与者债券远期交易提供报价、交易和信息服务，并接受中国人民银行的监管。7 【正确答案】 A【试题解析】 目前，与我国证券市场直接相关的金融远期交易是全国银行间债券市场的债券远期交易。该交易从 2005 年 6 月 15 日起开始在全国银行间同业拆借中心进行，中心为市场参与者债券远期交易提供报价、交易和信息服务，并接受中国人民银行的监管。8 【正确答

17、案】 A【试题解析】 金融远期合约主要包括远期利率协议、远期外汇合约和远期股票合约。其中，远期利率协议是指按照约定的名义本金，交易双方在约定的未来日期交换支付浮动利率和固定利率的远期协议。9 【正确答案】 C【试题解析】 实际利率=名义利率-通货膨胀率10 【正确答案】 B【试题解析】 2009 年 1 月以来，CPI、PPI 都呈现出负增长，所以答案是 B。11 【正确答案】 A【试题解析】 温和式通货膨胀是价格总水平上涨比爬行式高，但又不是很快，具体百分比没有一个统一的说法。12 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 通货膨胀较严重时，投机活动猖獗、价格信号扭曲，降低了人们的实际消费水平，

18、那些以一定利息为报酬持有债权的人，则由于实际利率下降而受到损失。本题间接考查通货膨胀的影响。13 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 当前存在通货紧缩的情况，所以要采用宽松的货币和财政政策，加快产业结构调整，推进金融制度建设。本题间接考查治理通货紧缩的政策措施。14 【正确答案】 C【试题解析】 风险溢价的决定公式是 E(rM)-rf8-26。15 【正确答案】 B【试题解析】 E(r M)-rfi-(8-2)1.59。16 【正确答案】 D【试题解析】 由 E(ri)-rfE(r M)-rfi 可推出：E(r i)E(r M)-rfi+rf2+911。17 【正确答案】 B,D【试题解析】

19、 非系统性风险是指具体的经济单位自身投资方式所引致的风险，又称特有风险。它在市场可由不同的资产组合予以防范、降低，甚至消除。而系统性风险则是由宏观经济营运状况或市场结构所引致的风险，又称市场风险。它在市场上永远存在，不可能通过资产组合来消除。因此资产风险主要研究系统性风险。而资产定价模型(CAPM) 则提供了测度不可消除系统性风险的指标，即风险系统口。18 【正确答案】 B【试题解析】 2009 年 1 月以来，CPI、PPI 都呈现出负增长，所以答案是 B。19 【正确答案】 A【试题解析】 温和式通货膨胀是价格总水平上涨比爬行式高，但又不是很快，具体百分比没有一个统一的说法。20 【正确答

20、案】 B,C,D【试题解析】 本题间接考查通货膨胀的影响。通货膨胀较严重时，投机活动猖獗、价格信号扭曲，降低了人们的实际消费水平，那些以一定利息为报酬持有债权的人，则由于实际利率下降而受到损失。21 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 本题间接考查治理通货紧缩的政策措施。当前存在通货紧缩的情况，所以要采用宽松的货币和财政政策，加快产业结构调整，推进金融制度建设。二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。22 【正确答案】 D23 【正确答案】 B24 【正确答案】 D25 【正确答案】 B【试题解析】 利率管制政策的主要目的有两个：一是减低资金成本

21、，以期鼓励投资，促进经济增长；二是限制银行间存贷款利率竞争，以保护银行的利润，维护金融稳定。26 【正确答案】 D27 【正确答案】 D【试题解析】 内部时滞是指作为货币政策操作主体的中央银行制定和实施货币政策的全过程。外部时滞是指作为货币政策调控对象的金融部门及企业部门对中央银行实施货币政策的反应过程。它们都是政策时滞的组成部分。28 【正确答案】 A【试题解析】 弗里德曼强调恒常收入对货币需求量的重要影响，认为利率对货币需求量的影响是微不足道的。29 【正确答案】 A30 【正确答案】 A【试题解析】 流动性风险是指银行发生流动性不足时，无法及时满足负债和资产的融资需要，从而使银行发生损失

22、的可能性。流动性不足通常源于资产负债期限结构匹配不合理。31 【正确答案】 A【试题解析】 B、C、D 选项都属于不利于证券化的资产属性。32 【正确答案】 A【试题解析】 清算是终结解散银行机构法律关系、消灭解散银行机构法人资格的程序。通过清算终结解散银行机构现存的法律关系，收取债权，偿付债务，处理解散剩余财产。33 【正确答案】 B【试题解析】 准货币，又叫亚货币或近似货币，是一种以货币计值，虽不能直接用于流通但可以随时转换成通货的资产。货币市场中的金融工具具有准货币的特性。34 【正确答案】 A【试题解析】 C 为在日本发行的外国债券。35 【正确答案】 B【试题解析】 票据一经贴现便归

23、贴现银行所有，贴现银行到期可凭票据直接向承兑人收取票款。36 【正确答案】 C37 【正确答案】 D【试题解析】 金融租赁公司管理办法规定，金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。38 【正确答案】 C【试题解析】 除活期存款在每季结息日时将利息计人本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。A 、B 、D 选项均不属于活期存款，故不计复利。三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。39 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 影响存

24、款经营的因素很多，其中主要的有以下三个方面：支付机制的创新，支付机制是指一种用于资金转账，进行支付和债务结算的系统；存款创造的调控，商业银行通过贷款而进行存款的创造，即以倍数扩张的方式来创造活期存款，对其存款经营具有重要意义；政府的监管措施，政府的监管对于存款经营有重要的影响，主要包括央行对利率的规定、电子资金转账和信用卡业务所产生的法制责任规定等。【知识模块】 商业银行经营与管理40 【正确答案】 A,D【试题解析】 货币乘数=货币供给量/基础货币，所以它同货币供给量成正比，同基础货币成反比。41 【正确答案】 A,B【试题解析】 按照人民银行规定的口径，目前我国商业银行核心资本即所有者权益

25、，包括实收资本或普通股、资本公积金、盈余公积金和未分配利润，附属资本包括各项损失准备、优先股、可转换债券和长期次级债券等。42 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 我国关于收益合理性的监管指标包括：(1)成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于 35%；(2)资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于 0.5%；(3)资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于 11%。43 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 全部关联度不得高于 50。44 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 D 项，经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响股票未来的收益，

26、引起内在价值的变化。45 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 票据行为构成的环节有出票、背书、承兑、保证、贴现等。46 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 商业银行存款经营最重要的方面是必须不断创新金融产品，不断开拓为客户服务的领域。存款经营的影响因素包括支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施。47 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 凯恩斯货币需求中有预期平均长期收入，着重未来，而不是历史。48 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 能够成为商业银行资本金的只有所有权属于商业银行的且可以长期使用的资金，A 选项中的中长期存款其所有权就不属于商业银行，显然不对；商业银行不允许发行企业债券，如果是投资企业债券，也不能成为资本金；只有银行自身的积累、未分配盈余、股本金三项才是商业银行资本金的来源。