银行业从业人员资格考试风险管理-87及答案解析.doc

《银行业从业人员资格考试风险管理-87及答案解析.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行业从业人员资格考试风险管理-87及答案解析.doc（74页珍藏版）》请在麦多课文档分享上搜索。

1、银行业从业人员资格考试风险管理-87 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.下列( )是对单一客户授信集中度的错误表述。 A单一客户授信集中度=最大一家客户授信总额/资本净额100% B授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较大潜在风险的授信 C最大一家客户授信总额是指银行在报告期末表内授信总额最大一家集团客户的授信总额 D授信是指商业银行向客户直接提供资金支持中可能产生的赔偿、支付责任做出保证（分数：0.50）A.B.C.D.2.商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的( )作为流

2、动性储备。 A15% B30% C50% D80%（分数：0.50）A.B.C.D.3.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。下列关于预期损失的说法，不正确的是( )。 A代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的最高损失 B等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 D等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积（分数：0.50）A.B.C.D.4.保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管理的重要工具。关于这一手段，下列说法正确的是( )。 A商业银行一揽子保险主要承保无法为客户

3、提供专业服务或在提供服务过程中出现的所有过失的风险 B对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释 C目前已经开发出种能够覆盖商业银行所有的操作风险的保险产品 D商业银行应该尽可能多地购买保险（分数：0.50）A.B.C.D.5.久期(又称持续期)是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量。关于久期公式 dP/dy=-DP/(1+y)，下列说法正确的是( )。 A久期越长，价格的变动幅度越小 B收益率与价格反向变动 C久期公式中的 D 为修正久期 D价格变动的程度与久期的长短无关（分数：0.50）A.B.C.D.6.若借款人甲、乙内部评级 1 年期违约

4、概率分别为 0.02%和 0.04%，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别为( )。 A0.2%，0.04% B0.03%，0.03% C0.02%，0.3% D0.03%，0.04%（分数：0.50）A.B.C.D.7.( )的主要职责是负责执行风险管理政策制定风险管理的程序和操作规程，了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行有效进行风险管理。 A董事会 B监事会 C高级管理层 D股东大会（分数：0.50）A.B.C.D.8.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。 A违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B只有客户已经违约

5、，才会存在违约风险暴露 C估计违约损失率的损失是会计损失 D违约损失率是一个事前概念（分数：0.50）A.B.C.D.9.下列关于公允价值的说法，正确的是( )。 A使用公认的模型估算市场价格是公允价值的计量方式之一 B公允价值的计量不允许使用企业特定的数据 C与公允价值相比，历史价值的定义更广、更概括 D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量折现法来获得（分数：0.50）A.B.C.D.10.下列关于商业银行资本的说法，错误的是( )。 A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B若银监会认为重估作价是审慎的，这类

6、重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 75% C优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D少数股权指在合并报表时子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分（分数：0.50）A.B.C.D.11.关于客户信用评级，下列说法不正确的是( )。 A评价主体是信用等级 B评价目标是客户违约风险 C评价结果是信用等级和违约概率 D评价内容是客户违约后特定债项损失的大小（分数：0.50）A.B.C.D.12.关于风险管理策略，下列说法正确的是( )。 A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够

7、多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿 C风险规避可分为保险规避和非保险规避 D风险转移只能降低非系统性风险（分数：0.50）A.B.C.D.13.资本的作用不包含( )。 A进行投资，扩大银行业务范围 B吸收和消化损失 C约束银行扩张，增强银行系统的稳定性 D为商业银行提供资金来源（分数：0.50）A.B.C.D.14.在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括( )。 A过分依赖于外部评级 B没有考虑到不同资产间的相关性 C对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100%的风险权重，缺乏敏感性 D与 1988

8、年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性（分数：0.50）A.B.C.D.15.已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，从正常类贷款到损失类贷款，对应的非预期损失分别为 2 亿元、4 亿元、5 亿元、3 亿元、1 亿元，如果各类贷款对应的边际非预期损失是0.02、0.03、0.05、0.1、0.1，假设商业银行的总体经济资本为 30 亿元，则基于边际非预期损失占比，商业银行分配给正常类贷款的经济资本为( )亿元。 A2 B6 C8 D10（分数：0.50）A.B.C.D.16.投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是( )。

9、 A风险规避 B风险对冲 C风险分散 D风险转移（分数：0.50）A.B.C.D.17.在客户风险监测指标体系中，资本增长率和资质等级分别属于( )。 A基本面指标和财务指标 B财务指标和财务指标 C基本面指标和基本面指标 D财务指标和基本面指标（分数：0.50）A.B.C.D.18.巴塞尔委员会在 1996 年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。 A市场风险监管资本=乘数因子VaR B市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR C市场风险监管资本=VaR乘数因子 D市场风险监管资本=VaR(附加因子+最低乘数因子)（分数：0.5

10、0）A.B.C.D.19.关于 CreditMetrics 模型，下列说法有误的是( )。 ACreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析 BCreditMetrics 模型本质上是一个 VAR 模型 CCreditMetrics 模型从单一资产的角度来看待信用风险 DcreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念（分数：0.50）A.B.C.D.20.外部审计是指外部审计机构接受委托对商业银行进行审计。下列关于外部审计制度，表述错误的是( )。 A在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方 B外部审计制度的价值主要在于其公正性 C外部审计师

11、、银行管理当局和银行监管当局的地位不同，但是责任相同，彼此之间可以相互替代 D它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任（分数：0.50）A.B.C.D.21.资产或负债过于集中属于( )。 A内部指标/信号 B外部指标/信号 C融资指标/信号 D压力指标/信号（分数：0.50）A.B.C.D.22.新发生不良贷款的内部原因不包括( )。 A违反贷款“三查”制度 B地方政府行政干预 C违反贷款授权授信规定 D银行员工违法（分数：0.50）A.B.C.D.23.如果银行具有一笔 1000 万元的贷款资产，10 年后到期，固定贷款利率为 10%，根据银行的安排，支持这笔

12、贷款的是一笔 1000 万元的浮动利率活期存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整。那么，该银行的这个组合所面临的风险属于( )。 A收益率曲线风险 B重新定价风险 C基准风险 D期权性风险（分数：0.50）A.B.C.D.24.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照( )进行排序。 A影响程度和紧迫性 B影响时效和紧迫性 C影响时效和重要程度 D影响程度和重要程度（分数：0.50）A.B.C.D.25.根据巴塞尔委员会制定的商业银行公司治理的八大原则，商业银行的战略目标应由( )核准。 A董事会 B风险管理部门 C监事会 D股东大会（分数：0.50）A.B.C.D.26.设定金融变

13、量的随机过程及过程参数，并针对未来利率所有可能的路径情景，模拟资产组合中各证券的价格走势，从而编制出资产组合的收益率分布来度量 VaR。这指的是( )。 A历史模拟法 B方差协方差法 C敏感性分析法 D蒙特卡罗模拟法（分数：0.50）A.B.C.D.27.中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了( )。 A扩大货币流通量 B敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本/收益进行科学分析，制订科学的流动性管理方案 C提高商业银行业的信誉度 D紧缩货币（分数：0.50）A.B.C.D.28.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是( )。 A

14、战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手 B经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一 C战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案（分数：0.50）A.B.C.D.29.外资银行流动性监管指标包含( )。 A贷款损失准备率 B不良贷款拨备覆盖率 C境内外汇存款与外汇总资产的比例 D单一客户授信集中度（分数：0.50）A.B.C.D.30.通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性的是( )。 A连接函数 B秩相关系数 C坎德尔系数 D简单相关系数（分数：0.50）A.B.C.D.31.风险管理评级是对银行风险管

15、理系统，即( )的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。 A发现、计算、监管和防范风险 B识别、计量、监测和控制风险 C发现、计量、监管和控制风险 D识别、计算、监测和防范风险（分数：0.50）A.B.C.D.32.假设一年期零息国债的收益率为 5%，一年期信用等级为 BBB 的零息债券的收益率为 10%、违约损失率为 50%，则该 BBB 债券的违约概率是( )。 A95.4% B91.3% C9.1% D4.6%（分数：0.50）A.B.C.D.33.通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于下列( )的加总。新贷款净增值的预测值存款净流量

16、的预测值其他资产和负债净流量预测值新贷款额期初的“剩余”或“赤字” A B C D（分数：0.50）A.B.C.D.34.下列有关利率风险的说法，正确的是( )。 A若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少 B存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响 C银行利用 5 年期的政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险 D当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险（分数：0.50）A.B.C.D.35.根据历史数据研究，剩余资本金额与总

17、资产之比小于( )时，对商业银行的流动性风险是一个预警。 A1%3% B3%5% C5%8% D8%10%（分数：0.50）A.B.C.D.36.某银行 2008 年年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 3%，则该银行次级类贷款余额最多为( )亿元。 A200 B400 C600 D800（分数：0.50）A.B.C.D.37.下列选项中，属于中台交易的主要操作风险点的是( )。 A交易员未及时止损和超过交易授权或超过限额交易 B未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化 C因系统中断而不能及时将资

18、金清算到位 D未及时与前台核对交易明细而使前后台账务长期不符（分数：0.50）A.B.C.D.38.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。 A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移（分数：0.50）A.B.C.D.39.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于( )类别。 A外部事件 B系统缺陷

19、C内部流程 D管理因素（分数：0.50）A.B.C.D.40.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加 B随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少 D当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加（分数：0.50）A.B.C.D.41.( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。 A商业银行战略管理 B商业银行风险管理 C商业银行内部控制 D商业银行公司治理（分数：0.50）A.B.C.D.42.经分析比较甲乙两种投资方案，甲方案的标准差比乙方案的标准差大，但甲、乙两方案的期望值不同，则甲

20、方案的风险与乙方案的风险相比( )。 A条件不足，无法确定 B相等 C较小 D较大（分数：0.50）A.B.C.D.43.影响金融工具久期的因素不包括( )。 A金融工具的到期日 B距下一次重新定价日的时间长短 C到期日之前支付金额的大小 D金融工具的发行日期（分数：0.50）A.B.C.D.44.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 ACreditMetrics 模型 BCredit Portf01io VJew 模型 CCredit Risk+模型 DCred

21、it Monitor 模型（分数：0.50）A.B.C.D.45.下列属于审慎银行监管的核心的是( )。 A市场准入 B风险披露 C风险监管 D资本监管（分数：0.50）A.B.C.D.46.下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是( )。 A经调整资产流动性比例一调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额100% B最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款100% C存贷款比例不得超过 75% D存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额（分数：0.50）A.B.C.D.47.由经济学家坎托和帕克提出的 C.P 模型用于( )。 A债项评级 B市场风险评级 C操作风险评级 D国家

22、风险主权评级（分数：0.50）A.B.C.D.48.( )对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。 A个人存款 B企业存款 C机构存款 D大额存款（分数：0.50）A.B.C.D.49.下列( )方法是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。 A流程图 B损失事件数据方法 C自我评估法 D情景分析（分数：0.50）A.B.C.D.50.根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，巴塞尔委员会对操作风险所下的定义是( )。 A由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险 B由不完善或有问题的内部程序、人员

23、及系统或外部事件所造成损失的风险 C商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况 D由意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能给商业银行带来损失的风险（分数：0.50）A.B.C.D.51.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，其精神核心是( )。 A风险管理策略 B风险管理制度 C风险管理理念 D风险管理战略（分数：0.50）A.B.C.D.52.下列各项中，( )不属于柜台业务操作风险控制要点。 A严格执行各项柜台业务

24、规定 B强化线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各个专业部门的指导、检查和督促作用 C把握关键环节，有针对性地对重要环节和步骤加强管理，切实防范信贷业务操作风险 D加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平（分数：0.50）A.B.C.D.53.关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，下列不正确的是( )。 A提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 D外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用

25、于外部监管的计算资本充足率的方法（分数：0.50）A.B.C.D.54.在信贷资产证券化过程中，不属于信用增级的常用模型的是( )。 A现金准备金 B优次分级 C超额现金流 D交互式现金支付（分数：0.50）A.B.C.D.55.随机变量 X 服从均匀分布(6，10)，则随机变量 X 的均值和方差分别是( )。 A1；533 B1；21.33 C2；5.33 D2；21.33（分数：0.50）A.B.C.D.56.关于我国对资本充足率的要求，下列说法不正确的是( )。 A商业银行资本充足率应在任何时点(而不是仅须在每月末)保持在监管要求比率之上 B资本充足率=资本/(信用风险加权资产+12.5

26、市场风险资本要求) C按商业银行资本充足率管理办法要求，商业银行资本充足率不得低于 8%，核心资本充足率不得低于 4% D核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5市场风险资本要求)（分数：0.50）A.B.C.D.57.( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A资金交易业务 B柜台业务 C个人信贷业务 D代理业务（分数：0.50）A.B.C.D.58.下列相关方式中，目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括( )。 A加大宣传力度 B强化声誉风险管理培训 C增

27、强对客户/公众的透明度 D尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致（分数：0.50）A.B.C.D.59.小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、4 万元、4 万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为 30%、25%、15%，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。 A23.0% B20.0% C21.0% D22.0%（分数：0.50）A.B.C.D.60.商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的( )。 A5% B10% C20% D30%（分数：0.50）A.B.C.D.61.对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( )。 A利率

28、风险 B股票风险 C商品风险 D汇率风险（分数：0.50）A.B.C.D.62.假设某商业银行的一个信用组合由 5000 万元的 A 级债券和 4000 万元的 B 级债券组成。A 级债券和 B级债券一年内违约的概率分别为 1.5%和 2.5%，且相互独立。如果在违约的情况下，A 级债券回收率为50%，B 级债券回收率为 55%，那么该信用组合一年内预期信用损失为( )万元。 A55 B60 C70.5 D82.5（分数：0.50）A.B.C.D.63.下列关于计算 VaR 的方差一协方差法的说法，不正确的是( )。 A不能预测突发事件的风险 B成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 C

29、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响 D充分度量了非线性金融工具的风险（分数：0.50）A.B.C.D.64.某银行 2008 年年初次级类贷款余额为 1000 亿元，其中在 2008 年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 200 亿元，则次级类贷款迁徙率为( )。 A20.0% B60.0% C75.0% D100.0%（分数：0.50）A.B.C.D.65.个人信贷产品可基本划分为三大类，不包含( )。 A个人住宅抵押贷款 B流动资金贷款 C个人零售贷款 D循环零售贷款（分数：0.50）A.B.C.D.66.银行的员工在工作中，意识到自己

30、缺乏必要的知识，但是由于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况，这种情况所造成的风险属于人员因素中( )原因造成的损失。 A知识技能匮乏 B核心雇员流失 C内部欺诈 D违反用工法（分数：0.50）A.B.C.D.67.某公司 2008 年流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款 500 万元，流动负债合计 1600万元，则该公司 2008 年速动比率为( )。 A1.25 B0.94 C0.63 D1（分数：0.50）A.B.C.D.68.某银行资产为 1000 亿元，资产加权平均久期为 2 年，负债为 750 亿元，负债加权平均

31、久期为 3 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。 A减弱 B加强 C不变 D无法确定（分数：0.50）A.B.C.D.69.下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。 A公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值 B公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格 C若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 D若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值（分数：0.50）A.B.C.D.70.关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法错误的是( )。 A资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额100% B最大十户存款比例=最大十户

32、存款总额/各项存款1OO% C存贷款比例不得超过 75% D存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额（分数：0.50）A.B.C.D.71.巴塞尔新资本协议的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予( )的风险权重。 A100% B80% C75% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.72.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以及行为守法合规而设定的过程。下列关于内部控制的表述，不正确的是( )。 A内部控制措施评价主要针对商业银行的运行控制、应急准备与处置情况，还要考虑计算机系统环境下的控制 B商业银行内部

33、控制体系是商业银行有效防范风险的第一道防线 C商业银行内部控制不包括问题整改机制 D内部控制体系对文件也应有一定要求，在评价时要看商业银行是否建立并保持了必要的内部控制体系文件，同时还要对文件进行有效的控制（分数：0.50）A.B.C.D.73.关于信用评分模型的说法，下列正确的是( )。 A信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 B信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化（分数：0.50）A.B.C.D.74.经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。 ARAROC=(非预期损

34、失收益)/预期损失 BRAROC=(收益非预期损失)/经济资本 CRAROC=(收益预期损失)/非预期损失 DRAROC=(预期损失收益)/非预期损失（分数：0.50）A.B.C.D.75.在用基本指标法计量操作风险资本的公式 KBIA=GIa 中，巴塞尔委员会规定固定比例 a 为( )。 A8% B12% C15% D18%（分数：0.50）A.B.C.D.76.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。 A名义价值 B市场价值 C公允价值 D市值重估价值（分数：0.50）A.B.C.D.77.关于事后检验，下列说法不正确的是( )。 A事后检

35、验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进 B事后检验是市场风险计量方法的一种 C若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 D若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高（分数：0.50）A.B.C.D.78.关于审计和审计制度的表述，下列不正确的是( )。 A根据美国会计学会(AAA)对审计的定义，审计是为了判定有关经济活动和事项的认定与其既定标准之间的相符程度，并向利益相关者传递结果，而客观地收集、评价有关认定证据的系统过程 B公司治理中的审计机制

36、，是一个由多元审计主体、多层次审计体系构成的审计制度安排，分为内部审计制度和外部审计制度 C企业的可持续发展，需要健全的监督机制。健全的审计制度可以促进公司治理的完善。公司治理与审计机制的匹配性影响着审计机制运行效率和公司绩效，是提高公司治理效率乃至提高公司绩效的必要条件 D审计制度决定了公司治理，并对公司治理起到积极的作用（分数：0.50）A.B.C.D.79.下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是( )。 A市场风险敏感度 B管理 C营利性 D资产负债率（分数：0.50）A.B.C.D.80.现代投资组合理论的发端可以追溯到哈瑞马柯维茨于 1952 年发表的题为( )的文章，及其后(1

37、959年)出版的同名专著。 A投资组合理论 B现代投资组合 C投资组合 D投资组合选择（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)81.个人客户信用风险主要表现在( )。（分数：1.00）A.客户作为债务人在信贷业务中违约B.商业银行员工失职违规C.客户在表外业务中自行违约D.商业银行员工知识/技能匮乏E.客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约82.流动性风险指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括( )。（分数：1.00）A.权益流动性风险B.资产流动性风险C.商品价格风险D.负债流动性风险E.利率风险83.监

38、管部门对内部控制评价的内容包括( )。（分数：1.00）A.内部控制措施评价B.内部控制环境评价C.风险识别与评估评价D.信息交流与向上传达E.监督评价与纠正84.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策85.目前业界比较流行的高级计量法主要有( )。（分数：1.00）A.基本指标法B.记分卡C.内部衡量法D

39、.标准法E.损失分布法86.在信用风险计量中，关于法人客户信用评级模型，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.在 Altman 的 Z 计分模型中，Z 值越高，违约率越低B.在 Altman 的 Z 计分模型中，A1tman 认为若 Z 值为 1.9，则企业存在很大的破产风险，应被归入高违约风险等级C.Risk Calc 模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型D.风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，只要资产的期望收益是相等的，市场参与者对其的接受态度就是一致的E.AItnlan 与 Haldeman、Narayarl

40、an 共同提出的 ZETA 模型，因为其应用范围广泛，因此对违约概率的计算更加不准确87.下列关于外部审计的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.外部审计与银行监管互不相通B.透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C.外部审计和银行监管的方式、目标、内容相互独立D.外部审计有利于提高信息披露质量E.加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但是大大增加了监管成本88.在限额管理过程中需要进行的决策包括( )。（分数：1.00）A.确定限额的结构B.确定限额的约束性C.确定限额管理的战略目标D.确定用来计算限额的方法E.确定限额管理的具体信贷种类89.下列关于巴塞尔新资本协议

41、中压力测试的说法，不正确的有( )。（分数：1.00）A.压力测试必须具有意义且足够审慎B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求90.下列关于商业银行的贷款转让说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.贷款转让通常指贷款有偿转让B.贷款转让又被称为贷款出售C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率D.大多数贷款转让属于一次性、无追索、不同性质的贷款的组合在贷款二级市场上

42、公开打包出售E.与组合贷款转让相比，各单笔贷款的转让则相对困难91.组合层面的风险识别应当关注( )。（分数：1.00）A.银行客户是否过度集中于某个地区B.银行客户是否过度集中于某个行业C.银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善E.宏观经济因素92.商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展现状，还应当重视以下流动性风险管理工作( )。（分数：1.00）A.危机处理方案B.弥补现金流量不足的工作程序C.提高流动性管理的预见性D.建立多层次的流动性屏障E.通过金融市场控制风险93.在商业银行操作风

43、险管理中，风险缓释主要包括( )三种方法。（分数：1.00）A.购买保险B.限额管理C.资产组合管理D.业务外包E.制定连续营业方案94.商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。下列关于资产流动性的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力B.资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强C.计算资产流动性时应包括商业银行所持有的各类资产D.一般从零售客户和公司/机构客户对商业银行的资产流动性进行分析E.商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与流动性资产的历史数据相比较，以确定流动性的适宜度95.关于组

44、合限额管理，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值情况下的处理B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种C.对于刚开始进行组合管理的商业银行，可考虑设定其他维度上的组合集中度限额D.任何情况下都不允许超过组合限额E.组合限额是组合管理的体现方式和管理手段之一96.Credit Monitor 模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括( )。（分数：1.00）A.企业贷款数额B.企业资产市场价值C.企业资产市场价值的波动性D.市场收益率E.企业资产账面价值97.2007 年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些

45、美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了商业银行在经营过程中的( )风险。（分数：1.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.声誉风险E.流动性风险98.下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。（分数：1.00）A.为客户提供外汇即期交易B.为客户提供外汇远期交易

46、C.为客户提供外汇期货交易D.吸收外币存款E.进行自营外汇交易99.商业银行内部控制包括的主要要素有( )。（分数：1.00）A.内部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.信息交流与反馈E.监督、评价与纠正100.下列关于风险预警方法的说法中，正确的有( )。（分数：1.00）A.黑色预警法不引进警兆指标变量，只考查警素指标的时间序列变化规律B.蓝色预警法侧重定量分析C.指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警D.统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析E.红色预警法重视定量分析与定性分析相结合101.下列关于计算 VaR 值参数选择的说法，正确的有( )。（分数：1.

47、00）A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高B.如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性D.如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短E.如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长102.现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。（分数：1.00）A.每日风险状况报告B.每日资产负债表C.每日现金流量表D.每日收益/损失表E.每日宏观数据报告103.下列关于远期和期货的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产B.期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产C.远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的D.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险E.远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓104.下列关于风险的说法，正确的是( )。（分数：1.0