(A)银行业从业人员资格考试公司信贷-6及答案解析.doc

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1、(A)银行业从业人员资格考试公司信贷-6 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1._是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据。 A.项目调查报告 B.项目评估报告 C.项目可行性研究报告 D.项目申请报告（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列有关授信额度的定义说法不正确的是_。 A.根据贷款结构，单笔贷款授信额度适用于：被指定发放的贷款本金额度 B.授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的担保范围和银行的政策委员会最终决定给予客户的贷款总额 C.集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制 D

2、.借款企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和（分数：2.00）A.B.C.D.3._是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。 A.贷收分控 B.贷收合控 C.贷放分控 D.贷放合控（分数：2.00）A.B.C.D.4.建立预警体系的关键是_。 A.合理地选择预警方法 B.正确地执行预警程序 C.预警指标的研究 D.合理地选择预警指标（分数：2.00）A.B.C.D.5.贷款发放的原则不包括_。 A.项目建设原则 B.进度放款原则 C.资本金足额原则 D.计划、比例放款原则（分数：2.00）A.B.C

3、.D.6.在_发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。 A.短期贷款 B.中长期贷款 C.长期贷款 D.固定资产贷款（分数：2.00）A.B.C.D.7.无形及递延资产属于企业资产负债表中的_。 A.流动资产 B.非流动资产 C.流动负债 D.非流动负债（分数：2.00）A.B.C.D.8.在风险预警方法中，_重视定量分析与定性分析相结合。 A.黄色预警法 B.黑色预警法 C.红色预警法 D.蓝色预警法（分数：2.00）A.B.C.D.9._是指在贷款审查过程中应特别关注的事项。 A.贷款审批事项 B.贷款申请事项 C.贷款检查事项 D.贷款审查事项（分数：2.00）A.B.C.D.1

4、0.关于抵押物的认定，下列说法不正确的是_。 A.银行对选定的抵押物要逐项验证产权 B.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明 C.作为贷款担保的抵押物，必须是归抵押人所有的财产，或者是抵押人有权支配的财产 D.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除需核对抵押物所有权外，不需验证董事会或职工代表大会同意的证明（分数：2.00）A.B.C.D.11.客户评级的评价主体是_。 A.商业银行和借款人 B.商业银行 C.担保人 D.借款人（分数：2.00）A.B.C.D.12.在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，其原因不包括_。 A.对现在的银行不满意 B.想要

5、提高目前的融资利率 C.想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道 D.为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款（分数：2.00）A.B.C.D.13.与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于_。 A.服务部门 B.营销部门 C.公司管理层 D.客户管理层（分数：2.00）A.B.C.D.14.短期负债增加失当，长期负债大量增加是企业_的体现。 A.财务风险 B.企业风险 C.经营风险 D.管理风险（分数：2.00）A.B.C.D.15.下列有关企业的税后利润分配的顺序正确的是_。 A.弥补以前年份亏损向投资者分配利润弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款提取法定

6、盈余公积金 B.弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损提取法定盈余公积金向投资者分配利润 C.提取法定盈余公积金弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损向投资者分配利润 D.向投资者分配利润弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损提取法定盈余公积金（分数：2.00）A.B.C.D.16.对公司高管人员素质的评价不包括_。 A.商业经验 B.教育背景 C.经营作风 D.家庭背景（分数：2.00）A.B.C.D.17.在项目盈利能力分析指标中，考察项目单位投资盈利能力的静态指标的是_。 A.净现值率 B.资本金利润率 C.投

7、资利税率 D.投资利润率（分数：2.00）A.B.C.D.18.项目建设条件分析时评估起主导作用的条件不包括_。 A.厂址选择条件 B.交通运输条件 C.环境保护方案 D.原材料供应条件（分数：2.00）A.B.C.D.19.审贷分离的形式不包括_。 A.人员分离 B.地区分离 C.部门分离 D.岗位分离（分数：2.00）A.B.C.D.20.已知某企业存货为 16 万元，流动负债为 18 万元，速动比率为 1.2，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率约为_。 A.1.7 B.2.1 C.2.3 D.31.3（分数：2.00）A.B.C.D.21.质物、质押权利价值的变

8、动趋势，一般可从某些方面进行分析，这些方面不包括_。 A.质物的功能性贬值 B.质物的市场性贬值 C.质物的实体性贬值 D.质押权利的经济性贬值或增值（分数：2.00）A.B.C.D.22.根据项目融资业务指引的规定，贷款人从事项目融资业务，应当以_分析为核心。 A.项目技术 B.财务状况 C.偿债能力 D.还款来源（分数：2.00）A.B.C.D.23.根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值是_。 A.保证人风险限额 B.保证人信用限额 C.保证人保证限额 D.保证人评价限额（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列不属于贷款通则

9、对贷款展期期限规定的是_。 A.中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半 B.不定期贷款展期的期限累计不得超过 2 年 C.现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限 D.长期贷款展期的期限累计不得超过 3 年（分数：2.00）A.B.C.D.25.财务预测的审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据的审查，是_的基础性工作。 A.项目总投资分析 B.项目预测分析 C.项目财务分析 D.项目资源分析（分数：2.00）A.B.C.D.26.银行效益评估不包括_。 A.盈利性效益评估 B.流动性效益评估 C.固定性效益评估 D.银行效益动态分析（分数：2.00）A.B.C.D.27.根据指

10、数预警法，当扩散指数大于_时，表示警兆指标中有超过半数处于上升，即风险整体呈上升趋势。 A.0.3 B.0.5 C.0.8 D.1（分数：2.00）A.B.C.D.28.在季节性营运资本投资增长期间，往往需要通过_来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之后。 A.项目融资 B.贸易融资 C.订单融资 D.外部融资（分数：2.00）A.B.C.D.29.下列不属于贷款分类的意义的是_。 A.是不良资产的处置和银行重组的需要 B.是利用外部审计师辅助金融监管的需要 C.是银行金融业快速发展的需要 D.是金融审慎监管的需要（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列属于贷款类文件的是_。

11、A.借贷双方已正式签署的借款合同 B.已正式签署的保证协议 C.已正式签署的技术许可合同 D.企业法人营业执照、批准证书、成立批复（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：10，分数：30.00)31.贷款抵押风险分析主要包括_。 A.抵押物虚假或严重不实 B.未办理有关登记手续 C.将共有财产抵押而未经共有人同意 D.以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意 E.资产评估不真实，导致抵押物不足值（分数：3.00）A.B.C.D.E.32.成本结构指的是一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例，主要由_组成。 A.经营杠杆 B.盈亏平衡点 C.固定成本 D.流动成本 E.风

12、险成本（分数：3.00）A.B.C.D.E.33.项目评估是为_服务的。 A.控制风险 B.合理授权 C.项目审批 D.项目完成 E.贷款决策（分数：3.00）A.B.C.D.E.34.对项目单位概况的分析应从_等方面入手。 A.企业的基础 B.企业的规模 C.企业财务状况 D.企业信用度 E.企业管理水平（分数：3.00）A.B.C.D.E.35.下列有关买方和供方的讨价还价能力描述不正确的有_。 A.供方设法提高价格，其结果会影响企业收益率 B.当供方所提供的投入要素的价值构成了买主产品总成本的比例低，供方对于买主的潜在讨价还价力量就大大降低 C.供方主要通过提高投入要素价格与降低单位价值

13、质量的能力，来影响行业中现有企业的盈利能力与产品竞争力 D.买方如果拥有讨价还价能力，这会使供方减少利润，其结果是影响供方增加收益率和市场竞争力减弱 E.购买者主要通过其压价与要求提供较高的产品或服务质量的能力，来影响行业中现有企业的盈利能力（分数：3.00）A.B.C.D.E.36.实贷实付原则的作用是避免信贷资金_。 A.被挪用 B.自由流动 C.被控制 D.违规流入房地产市场 E.违规流入股票市场（分数：3.00）A.B.C.D.E.37.银行在按照一定的标准细分完市场之后，就要对细分市场进行分析，分析的内容主要包括_。 A.风险分析 B.获利状况分析 C.市场机会分析 D.结构吸引力分

14、析 E.市场容量分析（分数：3.00）A.B.C.D.E.38.银行在进行营销决策前，应首先对包括_内外部环境进行充分的调查和分析。 A.客户需求 B.竞争对手的实力 C.金融市场变化趋势 D.管理方式 E.营销策略（分数：3.00）A.B.C.D.E.39.上市客户的法人治理关注点包括_。 A.关键人控制 B.行政干预 C.股权结构不合理 D.所有者权益 E.信息披露的实际质量难以保证（分数：3.00）A.B.C.D.E.40.依法收贷应注意_等问题。 A.既要重视诉讼，更要重视执行 B.在依法收贷工作中要区别对待 C.信贷人员应认真学习和掌握法律知识 D.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法

15、收贷 E.依法收贷的对象，是不良贷款（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)41.保证人的财务状况，直接影响其担保能力。（分数：2.00）A.正确B.错误42.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途，计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准或条件。（分数：2.00）A.正确B.错误43.商业银行固定资产贷款贷前调查的重点是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，固定资产的资金需求及需求影响因素。（分数：2.00）A.正确B.错误44.保证人和债权人

16、应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。（分数：2.00）A.正确B.错误45.资产负债表中，累计盈余资金越大，所计算的流动比率及速动比率的指标值就越小。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试公司信贷-6 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1._是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据。 A.项目调查报告 B.项目评估报告 C.项目可行性研究报告 D.项目申请报告（分数：2.0

17、0）A.B. C.D.解析：项目评估报告是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据，因此，项目评估是为项目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由决策部门承担，也可由决策部门委托有资格的机构承担。2.下列有关授信额度的定义说法不正确的是_。 A.根据贷款结构，单笔贷款授信额度适用于：被指定发放的贷款本金额度 B.授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的担保范围和银行的政策委员会最终决定给予客户的贷款总额 C.集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制 D.借款企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和（分数：2.00）A.B. C.D.解析：授信额度是

18、指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。故 B 项错误。3._是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。 A.贷收分控 B.贷收合控 C.贷放分控 D.贷放合控（分数：2.00）A.B.C. D.解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。4.建立预警体系的关键是_。 A.合理地

19、选择预警方法 B.正确地执行预警程序 C.预警指标的研究 D.合理地选择预警指标（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节，预警体系科学性高低的首要标志是所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征。因此，合理地选择预警指标是建立预警体系的关键。5.贷款发放的原则不包括_。 A.项目建设原则 B.进度放款原则 C.资本金足额原则 D.计划、比例放款原则（分数：2.00）A. B.C.D.解析：贷款发放的原则：(1)计划、比例放款原则；(2)进度放款原则；(3)资本金足额原则。6.在_发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。 A.短期贷款 B

20、.中长期贷款 C.长期贷款 D.固定资产贷款（分数：2.00）A.B. C.D.解析：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。7.无形及递延资产属于企业资产负债表中的_。 A.流动资产 B.非流动资产 C.流动负债 D.非流动负债（分数：2.00）A.B. C.D.解析：非流动资产是借款人在一年内不能变现的那部分资产称作非流动资产，包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。8.在风险预警方法中，_重视定量分析与定性分析相结合。 A.黄色预警法 B.黑色预警法 C.红色预警法 D.蓝色预警法（

21、分数：2.00）A.B.C. D.解析：红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析，其次进行不同时期的对比分析，最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。9._是指在贷款审查过程中应特别关注的事项。 A.贷款审批事项 B.贷款申请事项 C.贷款检查事项 D.贷款审查事项（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：贷款审查事项是指在贷款审查过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，保证审查结果的合理性。10.关于抵押物的认定，下列说法不正确的是_。 A.银行对选定的抵押物要逐项验证产权 B.实行租赁经营责任制的企业，要

22、有产权单位同意的证明 C.作为贷款担保的抵押物，必须是归抵押人所有的财产，或者是抵押人有权支配的财产 D.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除需核对抵押物所有权外，不需验证董事会或职工代表大会同意的证明（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：作为贷款担保的抵押物，必须是归抵押人所有的财产，或者是抵押人有权支配的财产。因此，银行对选定的抵押物要逐项验证产权。实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明；集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明；用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为

23、限。11.客户评级的评价主体是_。 A.商业银行和借款人 B.商业银行 C.担保人 D.借款人（分数：2.00）A.B. C.D.解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。12.在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，其原因不包括_。 A.对现在的银行不满意 B.想要提高目前的融资利率 C.想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道 D.为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款（分数：2.00）A.B. C.D.解析：在某些情况下，公司可能仅仅想

24、用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：(1)对现在的银行不满意；(2)想要降低目前的融资利率；(3)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道；(4)为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。13.与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于_。 A.服务部门 B.营销部门 C.公司管理层 D.客户管理层（分数：2.00）A.B.C. D.解析：与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者待到好机会出现以及融资成本降低时再进行投资。14.短期负债增加失当，长期负债大量增加是企业_的体现。 A.

25、财务风险 B.企业风险 C.经营风险 D.管理风险（分数：2.00）A. B.C.D.解析：企业的财务风险主要体现在：(1)企业不能按期支付银行贷款本息；(2)经营性净现金流量持续为负值；(3)产品积压、存货周转率大幅下降；(4)应收账款异常增加；(5)流动资产占总资产比重大幅下降；(6)短期负债增加失当，长期负债大量增加；(7)银行账户混乱，到期票据无力支付；(8)企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；(9)不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；(10)财务记录和经营控制混乱。15.下列有关企业的税后利润分配的顺序正确的是_。 A.弥补以前年份亏损向投资者分配利润弥补被没收财务

26、的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款提取法定盈余公积金 B.弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损提取法定盈余公积金向投资者分配利润 C.提取法定盈余公积金弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损向投资者分配利润 D.向投资者分配利润弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款弥补以前年份亏损提取法定盈余公积金（分数：2.00）A.B. C.D.解析：企业缴完所得税以后的利润一般按以下顺序进行分配：弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；弥补以前年份亏损；提取法定盈余公积金；向投资者分配利润。16.对公司高管人员素质的评价不包括_。

27、 A.商业经验 B.教育背景 C.经营作风 D.家庭背景（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：对公司高管人员素质的评价主要包括以下几个方面的内容：(1)教育背景。学历教育是一个人受国民教育程度的社会指标，高的学历表明受过良好的教育，具有系统的专业素养。(2)商业经验。从业经验对个人是一笔财富，经商时间越长，阅历越丰富。(3)修养品德。在内部管理和客户交往中，诚实守信和吹嘘欺诈会产生不同的影响。(4)经营作风。稳健型和冒进型在经营上会产生不同的效果。(5)进取精神。勇于创新、锐意进取和墨守成规、患得患失对客户机会的把握会有不同的结果。公司高管人员不一定是企业股东，高管人员负责管理企业，与家庭

28、背景无关。17.在项目盈利能力分析指标中，考察项目单位投资盈利能力的静态指标的是_。 A.净现值率 B.资本金利润率 C.投资利税率 D.投资利润率（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：投资利润率是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。18.项目建设条件分析时评估起主导作用的条件不包括_。 A.厂址选择条件 B.交通运输条件 C.环境保护方案 D.原材料供应条件（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：项目建设条件分析时评估起主导作用的条件包括：财务资源条件、厂址选择条件、相关项目、交通运输条件、环境保护方案。原材料供应条

29、件是项目生产条件分析的评估项目。19.审贷分离的形式不包括_。 A.人员分离 B.地区分离 C.部门分离 D.岗位分离（分数：2.00）A. B.C.D.解析：审贷分离的形式有岗位分离、部门分离、地区分离。20.已知某企业存货为 16 万元，流动负债为 18 万元，速动比率为 1.2，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率约为_。 A.1.7 B.2.1 C.2.3 D.31.3（分数：2.00）A.B. C.D.解析：速动资产=速动比率流动负债100%=181.2=21.6(万元)；流动资产=21.6+16=37.6(万元)；流动比率=流动资产/流动负债100%=37.

30、6182.1。21.质物、质押权利价值的变动趋势，一般可从某些方面进行分析，这些方面不包括_。 A.质物的功能性贬值 B.质物的市场性贬值 C.质物的实体性贬值 D.质押权利的经济性贬值或增值（分数：2.00）A.B. C.D.解析：质物、质押权利价值的变动趋势，一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析。22.根据项目融资业务指引的规定，贷款人从事项目融资业务，应当以_分析为核心。 A.项目技术 B.财务状况 C.偿债能力 D.还款来源（分数：2.00）A.B.C. D.解析：根据项目融资业务指引的规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重

31、点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。23.根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值是_。 A.保证人风险限额 B.保证人信用限额 C.保证人保证限额 D.保证人评价限额（分数：2.00）A.B.C. D.解析：保证人保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。24.下列不属于贷款通则对贷款展期期限规定的是_。 A.中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限

32、的一半 B.不定期贷款展期的期限累计不得超过 2 年 C.现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限 D.长期贷款展期的期限累计不得超过 3 年（分数：2.00）A.B. C.D.解析：贷款通则对贷款展期的期限作了规定：现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过 3 年。国家另有规定的除外。25.财务预测的审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据的审查，是_的基础性工作。 A.项目总投资分析 B.项目预测分析 C.项目财务分析 D.项目资源分析（分数：2.00）A.B.C. D.解析：财务预测的审查是对项目可行

33、性研究报告财务评价的基础数据的审查，是项目财务分析的基础性工作。26.银行效益评估不包括_。 A.盈利性效益评估 B.流动性效益评估 C.固定性效益评估 D.银行效益动态分析（分数：2.00）A.B.C. D.解析：银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。27.根据指数预警法，当扩散指数大于_时，表示警兆指标中有超过半数处于上升，即风险整体呈上升趋势。 A.0.3 B.0.5 C.0.8 D.1（分数：2.00）A.B. C.D.解析：当扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有超过半数处于上升，即风险整体呈上升趋势；如果小于0.5，则表示半数以上警兆指数收缩

34、或下降，即风险整体呈下降趋势。28.在季节性营运资本投资增长期间，往往需要通过_来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之后。 A.项目融资 B.贸易融资 C.订单融资 D.外部融资（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：季节性融资一般是短期的，在季节性营运资本投资增长期间，这时往往需要通过外部融资来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之后。29.下列不属于贷款分类的意义的是_。 A.是不良资产的处置和银行重组的需要 B.是利用外部审计师辅助金融监管的需要 C.是银行金融业快速发展的需要 D.是金融审慎监管的需要（分数：2.00）A.B.C. D.解析：贷款分类的意义包括：

35、(1)贷款分类是银行稳健经营的需要；(2)贷款分类是金融审慎监管的需要；(3)贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要；(4)贷款分类是不良资产的处置和银行重组的需要。30.下列属于贷款类文件的是_。 A.借贷双方已正式签署的借款合同 B.已正式签署的保证协议 C.已正式签署的技术许可合同 D.企业法人营业执照、批准证书、成立批复（分数：2.00）A. B.C.D.解析：贷款类文件包括：(1)借贷双方已正式签署的借款合同；(2)银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。B 项属于担保类文件，C 项属于与项目有关的协议文件，D 项属于公司类文件。二、B多选题/B(总题数：10，分数：30

36、.00)31.贷款抵押风险分析主要包括_。 A.抵押物虚假或严重不实 B.未办理有关登记手续 C.将共有财产抵押而未经共有人同意 D.以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意 E.资产评估不真实，导致抵押物不足值（分数：3.00）A. B. C. D. E. 解析：贷款抵押风险分析包括：(1)抵押物虚假或严重不实；(2)未办理有关登记手续；(3)将共有财产抵押而未经共有人同意；(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意；(5)资产评估不真实，导致抵押物不足值；(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐；(7)因主合同无效，导致抵押关系无效；(8)抵押物价值贬损或难以变现。32.成本结构指的是一行

37、业内企业的固定成本和可变成本之间的比例，主要由_组成。 A.经营杠杆 B.盈亏平衡点 C.固定成本 D.流动成本 E.风险成本（分数：3.00）A. B. C. D. E.解析：成本结构可以影响行业和运营风险、利润和行业中企业的竞争性质。成本结构主要由四方面所组成：(1)固定成本；(2)流动成本；(3)经营杠杆；(4)盈亏平衡点。33.项目评估是为_服务的。 A.控制风险 B.合理授权 C.项目审批 D.项目完成 E.贷款决策（分数：3.00）A.B.C. D.E. 解析：项目评估报告是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据，因此项目评估是为项目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由决策

38、部门承担，也可由决策部门委托有资格的机构承担。34.对项目单位概况的分析应从_等方面入手。 A.企业的基础 B.企业的规模 C.企业财务状况 D.企业信用度 E.企业管理水平（分数：3.00）A. B.C. D. E. 解析：对项目单位概况的分析应从以下几方面入手：(1)企业的基础；(2)企业管理水平；(3)企业财务状况；(4)企业经营状况；(5)企业信用度。35.下列有关买方和供方的讨价还价能力描述不正确的有_。 A.供方设法提高价格，其结果会影响企业收益率 B.当供方所提供的投入要素的价值构成了买主产品总成本的比例低，供方对于买主的潜在讨价还价力量就大大降低 C.供方主要通过提高投入要素价

39、格与降低单位价值质量的能力，来影响行业中现有企业的盈利能力与产品竞争力 D.买方如果拥有讨价还价能力，这会使供方减少利润，其结果是影响供方增加收益率和市场竞争力减弱 E.购买者主要通过其压价与要求提供较高的产品或服务质量的能力，来影响行业中现有企业的盈利能力（分数：3.00）A.B. C.D. E.解析：供方力量的强弱主要取决于他们所提供给买主的是什么投入要素，当供方所提供的投入要素的价值构成了买主产品总成本的较大比例、对买主产品生产过程非常重要，或者严重影响买主产品的质量时，供方对于买主的潜在讨价还价力量就大大增强。故 B 项错误。如果买方拥有讨价还价能力，则买方一定会利用它。这会使供方减少

40、利润，其结果是影响收益率。故 D 项错误。36.实贷实付原则的作用是避免信贷资金_。 A.被挪用 B.自由流动 C.被控制 D.违规流入房地产市场 E.违规流入股票市场（分数：3.00）A. B.C.D. E. 解析：实贷实付有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等。37.银行在按照一定的标准细分完市场之后，就要对细分市场进行分析，分析的内容主要包括_。 A.风险分析 B.获利状况分析 C.市场机会分析 D.结构吸引力分析 E.市场容量分析（分数：3.00）A. B. C. D. E. 解析：银行在按照一定的标准细

41、分完市场之后，就要对细分市场进行分析，分析的内容主要包括五个方面：市场容量分析、结构吸引力分析、市场机会分析、获利状况分析、风险分析。38.银行在进行营销决策前，应首先对包括_内外部环境进行充分的调查和分析。 A.客户需求 B.竞争对手的实力 C.金融市场变化趋势 D.管理方式 E.营销策略（分数：3.00）A. B. C. D.E.解析：环境的变化，既可以给银行营销带来市场机会，也可能形成某种风险威胁。因此，银行在进行营销决策前，应首先对包括客户需求、竞争对手的实力和金融市场变化趋势等内外部环境进行充分的调查和分析。39.上市客户的法人治理关注点包括_。 A.关键人控制 B.行政干预 C.股

42、权结构不合理 D.所有者权益 E.信息披露的实际质量难以保证（分数：3.00）A. B.C. D.E. 解析：客户法人治理结构的不完善，有可能对其正常的生产经营带来难以预期的负面影响，信贷人员对此应给予关注。上市客户的法人治理关注点包括：(1)股权结构不合理。主要包括流通股的比重低、非流通股过于集中。(2)关键人控制。客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心，内部人能够轻易地控制和操纵客户股东大会、董事会和监事会，极易出现偏离客户最佳利益和侵害债权人利益的行为。(3)信息披露的实际质量难以保证。很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能达到要求。40.依法收贷应注意_等问题。

43、A.既要重视诉讼，更要重视执行 B.在依法收贷工作中要区别对待 C.信贷人员应认真学习和掌握法律知识 D.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷 E.依法收贷的对象，是不良贷款（分数：3.00）A. B. C. D. E.解析：依法收贷应注意的几个问题：(1)信贷人员应认真学习和掌握法律知识；(2)要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷；(3)既要重视诉讼，更要重视执行；(4)在依法收贷工作中要区别对待。题干为注意的问题而不是程序和内容，故 E 项是错误选项。三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)41.保证人的财务状况，直接影响其担保能力。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：4

44、2.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途，计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准或条件。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：43.商业银行固定资产贷款贷前调查的重点是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，固定资产的资金需求及需求影响因素。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：商业银行固定资产贷款贷前调查的重点是收集整理借款人、主要股东或实际控制人以及贷款项目的相关信息，并对借款人和项目的建设风险、经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。44.保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：45.资产负债表中，累计盈余资金越大，所计算的流动比率及速动比率的指标值就越小。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：企业还清贷款以后，在评估阶段难以对项目的盈余资金的使用作出安排，累计盈余资金将越来越大(而项目实施后不可能让大量的盈余资金闲置在企业)，所计算的流动比率及速动比率的指标值将越来越大，这种计算结果跟项目实施后的实际情况是不相符的。