[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷46及答案与解析.doc

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1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 46 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人除具备基本条件外，还须具备的资本金条件是：注册资本不低于人民币 3 亿元或者总资产在人民币 100 亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币( )亿元的非存款类金融机构。（A）3（B） 5（C） 8（D）102 经外商投资企业登记管理机关核准登记、领取中华人民共和国营业执照的中外合资经营企业、中外合作经营企业及外资企业(即外商独资企业)，依据公司法的有关规定，以

2、本企业的名义登记为公司的发起人，用( )向股份有限公司投资。（A）企业净资产（B）企业未来利润（C）企业资产（D）企业负债3 有限责任公司的特点不包括( )。（A）依照公司法的规定，有限责任公司是由 1 个以上 50 个以下股东共同出资设立的（B）股东以其认缴的出资额为限承担责任（C）有限责任公司具有人合兼资合、封闭及设立程序简单的特点（D）依照公司法的规定，有限责任公司是由 2 个以上 50 个以下股东共同出资设立的4 公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的( ) 。（A）15%（B） 10%（C） 5%（D）1%5 发行可转换证券可能会带来更大的风险

3、，其中包括( )。（A）当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的（B）当公司高速成长时，持有者转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权（C）当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降（D）当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失6 公司的股权价值：( )。（A）公司整体价值-净债务值（B）公司整体价值+ 总债务值（C）公司整体价值-总债务值（D）公司整体价值+净债务值7 战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于( )个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日

4、起计算。（A）12（B） 10（C） 7（D）58 在询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌_小时，刊登询价区间公告当日停牌_小时，连续停牌日为_日。( )（A）1；1；TT+3（B） 1；2；TT+1（C） 1；1；TT+1（D）2；1；TT+39 业务档案的保存期限不得少于( )年。（A）3（B） 5（C） 10（D）1510 发行准备的便利性因素包括( )。（A）在确定国际分销方案时，一般选择当地法律对配售没有限制和严格审查要求的地区作为配售地，以简化发行准备工作（B）选择法律健全的地区（C）选择关系密切的地区（D）选择距离近、消息透彻的地区11 国有资产管理部门自收到立

5、项申请后超过( )日内不批复的,申请自动生效。（A）10（B） 20（C） 30（D）6012 初步询价开始日前( )个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。（A）1（B） 2（C） 3（D）413 发行人申请首次在创业板公开发行股票，其最近 1 期末净资产应不少于( )万元。（A）500（B） 1000（C） 1500（D）200014 首次申请 H 股发行与上市时，申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值应至少为( ) 万港元。（A）3000（B） 4000（C） 5000（D）600015 上 市 公 司 公 开 发 行 新 股 是 指 上 市 公 司 向 ( ) 发 行 新

6、股 ,包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。（A）个人（B）机构投资者（C）不特定对象（D）特定对象16 作为上市公司公开发行新股的基本条件之一,公司在最近( )个年度内财务会计文件无虚假记载。（A）2（B） 3（C） 4（D）517 收购活动中如果涉及国有股权转让，应当报( )审核批准。（A）国务院（B）国资委（C）中国证监会（D）中国人民银行18 上市公司发行可转换公司债券,可以全部或者部分向原股东优先配售,优先配售比例应当在( ) 中披露。（A）重大事项（B）重要事项（C）发行公告（D）财务报表19 以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各自的最终中标收益率,

7、每个中标商的加权平均收益率是不同的,这种发行方式称为( )。（A）以价格为标的的荷兰式招标（B）以价格为标的的美国式招标（C）以收益率为标的的荷兰式招标（D）以收益率为标的的美国式招标20 外资股的招股说明书中,应披露公司过去( )年经审计的财务记录,并披露公司的主要会计方针与有关附注。（A）1（B） 2（C） 3（D）421 如果采取公开发行方式发行外资股,发行人需要根据外资股( )有关信息披露规则的要求准备( ) 。（A）上市地,信息备忘录（B）注册地,信息备忘录（C）上市地,招股章程（D）注册地,招股章程22 分离交易的可转换公司债券的期限是( )。（A）最短期限为 2 年，最长期限为

8、6 年（B）最短期限为 3 年，最长期限为 6 年（C）最短期限为 1 年，最长期限为 6 年（D）最短期限为 1 年，无最长期限限制23 记账式国债承销团成员原则上不超过( )家，其中甲类成员不超过 20 家。（A）30（B） 40（C） 60（D）8024 向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以( )设立。（A）发起方式（B）私募方式（C）公募方式（D）募集方式25 在各种融资方式中，一般情况下，收购公司最后才考虑选择的融资方式是( )。（A）公司内部筹资（B）债券筹资（C）股票筹资（D）长期借款26 股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概

9、括为( )。（A）决定权和审批权（B）决定权和经营权（C）经营权和审批权（D）经营权和执行权27 某公司的负债价值为 2000 万元，债务资金成本率 KD 为 10%，权益价值为 1 亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为 15%，则该公司的权益成本 KS 为( )。（A）16%（B） 16.50%（C） 17%（D）18%28 如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近 1 个会计年度经审计的( )交易行为，应当报送中国证监会发行审核委员会审核。（A）总资产的 70%（B）总资产的 50%（C）净资产的 70%（D）净资产的

10、50%29 中国证监会于 2006 年 5 月 6 日发布的( )，对上市公司申请发行新股作出了规定。（A）证券法（B） 上市公司证券发行管理办法（C） 上市公司证券发行试行办法（D）公司法30 破产清算组对( ) 负责并报告工作。（A）债权人（B）破产企业的主管部门（C）破产企业（D）人民法院31 长期借款筹资与长期债券筹资相比，其特点是( )。（A）筹资弹性小（B）筹资弹性大（C）债务利息高（D）筹资费用大32 关于公司解散，下列说法正确的是( )。（A）股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失（B）公司解散时，不需要进行必要的清算活动（C）公司解散后，仍具有部分业务活动的能力（D

11、）股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的递延33 招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括( )。（A）发行保荐书（B）财务报表及审计报告（C）内部控制鉴证报告（D）发行公告34 根据证券法的规定，下列各项中，证券公司不可以从事的业务是( )。（A）证券承销业务（B）保荐业务（C）证券资产管理业务（D）储蓄存款业务35 对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由( )名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。（A）510（B） 515（C） 815（D）82036 债券募集说明书自最后签署之日起( )个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

12、（A）1（B） 3（C） 6（D）1037 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起( )内不得转让。（A）1 年，1 年（B） 2 年，1 年（C） 1 年，2 年（D）2 年，2 年38 可转换债券按面值发行，每张面值为( )元。（A）100（B） 200（C） 500（D）100039 ( )可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。（A）中国证监会派出机构（B）中国证券业协会（C）国家发展和改革委员会（D）保荐人40 询价对象应当在年度结束后( )个月内对上年度参与询价的情况进行总结。

13、（A）1（B） 2（C） 3（D）641 发行人最近 1 年及 1 期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目的( )，应披露被收购企业收购前 1 年利润表。（A）20%(含 )（B） 20%(不含)（C） 30%(含)（D）30%(不含 )42 外部信用增级包括但不限于( )。（A）超额抵押（B）备用信用证（C）资产支持证券分层结构（D）现金抵押账户43 内地企业在香港创业板上市，公司的最低市值应达到( )。（A）3000 万元人民币（B） 3500港元（C） 4000 万元人民币（D）4600 万港元44 上市公司申请发行新股，要求最

14、近 3 年以现金方式累计分配的利润不少于最近3 年实现的年均( )（A）税后利润的 50%（B）税后利润的 20%（C）可分配利润的 50%（D）可分配利润的 30%45 招股说明书的有效期为( )个月，自中国证监会下发核准通知前招股说明书最后 1 次签署之日起计算。（A）3（B） 6（C） 9（D）1246 证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。（A）保密性（B）防火墙（C）条块管理（D）业务控制47 公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的政权服务机构出具，并有至少( )名有从业资格的人员签署。（A）1（B） 4（C） 2

15、（D）348 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为( )（A）内部融资与外部融资（B）直接融资与间接融资（C）股权融资与债务融资（D）短期融资与长期融资49 有人说公司发行债券是向债权人购得一项看跌期权，那么，当公司市值下降时，下列说法正确的是( ) 。（A）公司必须承担全部责任（B）债权人必须取得剩余索取权和剩余控制权（C）债权人损益须由自己承担（D）债权人可以取得剩余所有权和剩余控制权，公司承担有限责任50 上市公司发行的可转换债券在发行结束后( )，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。（A）30 天（B） 60 天（C） 6 个月（D）1 年51 政策性金融债

16、券的发行需经过下列哪个机构的批准( )（A）财政部（B）中国人民银行（C）国家发改委（D）国务院52 破产清算组对( ) 负责并报告工作。（A）债权人会议（B）破产企业（C）破产企业的主管部门（D）人民法院53 转股价格应( ) 。（A）不低于募集说明书公告日前 20 个交易日公司股票交易均价和前 1 个交易日的均价（B）不高于募集说明书公告日前 20 个交易日公司股票交易均价和前 1 个交易日的均价（C）不高于募集说明书公告日前 20 个交易日公司股票交易均价（D）不高于前 1 个交易日的均价54 在新股发行的申请程序中，股东大会应就( )等事项进行表决并最后形成决议。（A）本次发行数量、定

17、价方式（B）本次发行是否符合新股发行的规定（C）募集资金使用的可行性（D）前次募集资金的使用情况55 拟发行公司在刊登招股说明书前( )应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与招股说明书(封卷稿) 之间是否存在差异，保荐机构及相关中介机构应出具声明和承诺。（A）5 个工作日（B） 3 个工作日（C） 2 个工作日（D）1 个工作日56 作为评估机构为资产评估项目承担法律责任的证明文件，资产评估报告( )。（A）包括正文、附件和法律意见（B）包括正文和确认文件（C）包括正文和附件两部分（D）仅有正文部分57 募集设立一是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会( )而设立的方式。（

18、A）定向发行（B）私募（C）公开发行（D）招募58 公司最近( ) 年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释，担任主承销商的证券公司应当重点关注，并在尽职调查报告中予以说明。（A）3（B） 2（C） 4（D）159 招股说明书的有效期为( )（A）1 个月（B） 3 个月（C） 6 个（D）1 年60 上市公司新股发行申请的审核意见( )（A）由中国证监会作出（B）由股票发行审核委员会作出（C）由国务院证券委员会作出（D）由证券业协会作出61 一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在( )上反映。（A）评估报告（B）附注（C）法律意见书（D）会计报表

19、62 破产清算组对( ) 负责并报告工作。（A）债权人会议（B）破产企业（C）破产企业的主管部门（D）人民法院63 公司发行的可转换公司债券，在发行结束( )后，持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。（A）2 个月（B） 3 个月（C） 4 个月（D）6 个月64 配股时，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。（A）30%（B） 50%（C） 70%（D）90%65 财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是( )。（A）评价目标公司和它的组成业务，为目标公司提供对要约价格

20、是否公平的建议（B）帮助准备要约文件、股东通知和收购公告，确保准确无误（C）发现 “白马骑士”（D）制订有效的收购防御政策66 发审委会议对上市公司公开发行股票申请表决时，同意票数未达到( )票为未通过。（A）3（B） 5（C） 8（D）1067 主动阻止本公司被收购的最积极的策略是( )。（A）事先预防策略（B）白衣骑士策略（C）管理层防卫策略（D）保持公司控制权策略68 证券评级机构与评级对象存在( )关系的，不得受托开展证券评级业务。（A）同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%（B）受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股

21、份达到 6%（C）证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到 4%（D）证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前 7 个月时曾买卖受评级证券69 在保持某一资本成本率的条件下可以筹集到的资金总额度，称为（ ）。（A）为使资本成本率不变的最低融资额（B）为使资本成本率改变的最高融资额（C）保持现有资本结构下的融资极限（D）保持现有资本结构下的筹资突破点70 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（ ）。（A）不少于公司债券半年的利息（B）不少于公司债券 1 年的利息（C）不少于公司债券 2 年的

22、利息（D）不少于公司债发行额二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 股权融资成本较高的形成因素主要有( )。（A）金融中介的收费（B）股东比债权人要求更高的回报（C）股东的红利不可冲减税基（D）股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥72 发行人曾存在( ) 或股东数量超过 200 人的，应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。（A）法人持股（B）工会持股（C）职工持股会持股（D）信托持股73 在国际推介活动中，应当注意的问题包括( )（A）宣传的内容一定要真实（B）推销的时间应尽量

23、延长（C）把握推销发行的时机（D）防止违例推销74 上市公司发行新股信息披露的一般要求有( )。（A）上市公司在公开发行证券前的 2-5 个工作日内，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其全文刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅（B）上市公司在非公开发行新股后，应当将发行情况报告书刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅（C）上市公司可以将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊，但不得早于法定披露

24、信息的时间（D）上市公司可以早于法定披露信息的时间将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊75 我国凭证式国债可以通过( )面向广大投资者发行。（A）证券公司的网点（B）保险公司的网点（C）商业银行的储蓄网点（D）邮政储蓄银行76 证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应当回避的情形有( )。（A）本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到 5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人（B）本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员（C）本人、直系亲属担

25、任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人（D）本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过 50 万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过 50 万元的交易77 财务顾问受托向中国证监会报送申报文件，应当在财务顾问报告中作出的承诺包括( ) 。（A）已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与收购人申报文件的内容不存在实质性差异（B）已对收购人申报文件进行核查，确信申报文件的内容与格式符合规定（C）就本次收购所出具的专业意见已提交其内核机构审查，并获得通过（D）在担任财务顾问期间，已

26、采取严格的保密措施，严格执行内部防火墙制度78 并购重组委会议表决采取记名投票方式。表决票包括( )。（A）同意票（B）反对票（C）弃权票（D）拒绝发表意见79 下列关于股份有限公司的利润分配的说法中,正确的是( )。（A）利润分配是指公司将可供分配的利润(包括期初未分配利润和本期累计净利润)按照一定的原则和顺序进行分配（B）根据 公司法第一百六十七条的规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的 10%列入公司法定公积金（C）公司法定公积金累计额为公司注册资本 50%以上的,可以不再提取（D）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的 ,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏

27、损80 关于业务情况方面的信息披露发行人应披露( )情况。（A）主要产品价格（B）主营业务（C）主营业务变化情况（D）主要产品81 一张可转换公司债券的价值一般也认为由( )组成。（A）纯粹债券价值（B）投资人美式买权价值（C）投资人美式卖权价值（D）发行人美式买权价值82 超额配售选择权的披露包括( )。（A）因行使超额配售选择权而发行的新股数（B）从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格（C）发行人本次发行股票总量（D）发行人本次筹资总金额83 记账式国债的承销程序主要有( )阶段。（A）招标发行（B）场内挂牌分销（C）分销（D）银行间债券市场分销8

28、4 下列( ) 情况下首次申请 H 股上市公司的附属公司能获准更改其财政年度期间。（A）业绩已作适当调整并向交易所作出解释（B）对更改作出披露并就更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响进行说明（C）更改是为了与新申请人的财政年度相配合（D）更改有利于附属公司的营业核算85 向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循( )原则。（A）防止国有资产流失（B）符合国家产业政策要求（C）坚持 “三公” 原则（D）维护证券市场秩序86 下列关于资产支持证券发行中信用增级机构的说法,正确的是( )。（A）信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护（B）信用增级机构根据在相关法律文件中

29、所承诺的义务和责任,向信贷资产证券化交易的其他参与机构提供一定程度的信用保护,并为此承担信贷资产部证券化业务活动中的相应风险（C）信用增级可以采用内部信用增级和/或外部信用增级的方式（D）商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级 ,应当按照有关规定计提资本87 下列工作程序中,属于 H 股发行的工作步骤的有 ( )。（A）实施企业重组（B）尽职调查（C）草拟发行所需的有关文本（D）向地方政府及中央政府申请发行 H 股及审批88 按持股对象是否确定划分,并购可以分为( )。（A）协议收购（B）要约收购（C）敌意收购（D）善意收购89 收购方式有( ) 。（A）以现金购买资产（B）用股票收购（C）

30、以现金购买股票（D）承担债务式收购90 ( )符合 证券法对协议收购的规定。（A）采取协议收购方式的,收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让（B）以协议方式收购上市公司时,达成协议后,收购人必须在 3 日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告,并予公告（C）采取协议收购方式的,协议双方临时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票,并将资金存放于指定的银行（D）在公告前可以履行收购协议91 下列关于外国投资者资格要求的说法中,正确的是( )。（A）依法设立、经营的外国法人或其他组织,财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验（B）境外实有资产

31、总额不低于 1 亿美元或管理的境外实有资产总额不低于 5 亿美元（C）其母公司境外实有资产总额不低于 1 亿美元或管理的境外实有资产总额不低于 5 亿美元（D）有健全的治理结构和良好的内控制度,经营行为规范 ;近 3 年内未受到境内外监管机构的重大处罚92 股份有限公司发起人的权利主要有( )。（A）推荐公司董事会候选人（B）起草公司章程（C）公司成立后，享受公司股东的权利（D）公司不能成立时，不用承担任何费用93 下列情形中，不得收购上市公司的有( )。（A）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续经营状态（B）收购人最近有重大人事变动（C）收购人最近 2 年有重大违法行为或涉嫌有重大

32、违规行为（D）收购人为自然人，存在公司法第一百四十 匕条规定情形94 下列说法正确的是( )。（A）纵向收购是指同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为（B）要约收购是指由收购人与上市公司特定的股票持有人就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票，收购人支付资金达到收购的目的（C）在收购过程中，收购公司主要面临以下风险如市场风险、反收购风险、融资风险等（D）收购一般指一个公司通过证券或现金交易取得其他公司一定程度的控制权，以实现一定经济目标的经济行为（E）收购后整合的内容包括收购后公司经营战略的整合、管理制度的整合、经营上的

33、整合以及认识安排与调整等95 为了实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循以下一( )基本原则。（A）突出主营业务（B）避免同业竞争，减少关联交易（C）保持较高的利润总额与资产利润率（D）避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍96 证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过( )有效控制包销风险。（A）扩大分销渠道（B）事先评估（C）制定风险处置预案（D）建立奖惩机制97 下列对 MM 无公司税模型的假设条件描述正确的是( )。（A）企业的经营风险可以用 EBIT 衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级（B）投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的（C）股票

34、和债券在完全资本市场上进行交易；投资者可同企业一样以相同利率借款（D）所有债务无风险98 如果上市公司募集资金直接用于投资固定资产项目，则发行人( )。（A）应披露项目的竣工时间、产量和产品销售方式和营销策略（B）投资项目的选址及拟占用土地（C）项目的组织形式、实施进展情况（D）投资概算情况，预计投资规模，募集资金的大体用途99 外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照( )比例确定投资总额的上限。（A）注册资本在 210 万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 10/7（B）注册资本在 210 万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2 倍（C）注册资本在 500 万1200 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2.5 倍（D）注册资本在 1200 万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的 3 倍100 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备下列( )条件。（A）已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在 20 亿美元以上（B）经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为 AA 级以上