[职业资格类试卷]证券从业资格证券投资基金（多项选择题）模拟试卷4及答案与解析.doc

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1、证券从业资格证券投资基金（多项选择题）模拟试卷 4 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 封闭式基金与开放式基金的主要区别表现在( )。（A）期限不同（B）份额限制不同（C）交易场所不同（D）约束机制不同2 属于证券组合管理基本步骤的有( )。（A）确定证券投资政策（B）进行证券投资分析（C）组建证券投资组合（D）投资组合业绩评估3 证券投资基金业委员会的主要职责有( )。（A）调查、收集、反映业内意见和建议（B）研究、论证业内相关政策与方案（C）草拟或审议证券投资基

2、金业务有关规则、执业标准、工作指引和自律公约（D）受理基金管理公司的投诉，并调解其纠纷4 对基金销售行为的规范包括对( )等方面内容的规范。（A）基余销售机构人员行为（B）基金宣传推介材料（C）基金销售费用（D）销售适用性5 基金注册登记机构主要负责( )。（A）登记（B）存管（C）清算（D）交收6 下列属于 QDII 基金可投资的金融产品或工具的是( )。（A）货币市场工具（B）政府债券（C）不动产（D）远期合约7 目前，我国( ) 买卖基金的差价收入不征收营业税。（A）个人（B）非银行金融机构（C）非金融机构（D）银行8 根据资金来源和用途不同，基金可以分为( )。（A）公募基金（B）私募

3、基金（C）在岸基金（D）离岸基金9 根据我国的实践，基金管理公司中的非常设机构主要包括( )。（A）交易部（B）风险控制委员会（C）投资决策委员会（D）检查稽核部10 交易所资金清算包括( )。（A）股票、债券买卖的资金清算（B）增发新股的资金清算（C）回购交易的资金清算（D）申购新股的资金清算11 下列关于基金份额持有人信息披露义务的表述，正确的有( )。（A）代表基金份额 10以上的份额持有人可以根据需要自行召集基金份额持有人大会（B）持有人大会召开后，基金管理人、托管人不履行相关信息披露义务的，召集持有人大会的基金份额持有人应当履行相关的义务（C）基金份额持有人的信息披露义务主要体现在与

4、基金份额持有人大会相关的披露义务上（D）基金份额持有人自行召集持有人大会的，应至少提前 10 日公告持有人大会的相关事项12 已知基金期末份额净值的情况下，要求计算本期的基金净值增长率，还需要的数据有( ) 。（A）期初份额净值（B）本期分红金额（C）利率（D）基金总份额13 契约型基金的当事人包括( )。（A）委托人（B）受托人（C）投资顾问（D）受益人14 对基金投融资比例的监督包括但不限于( )。（A）基金合同约定的基金投资资产配置比例（B）单一投资类别比例限制（C）法规允许的基金投资比例调整期限（D）股票申购限制15 依据证券投资基金法规定，设立基金管理公司，应当具备的条件有( )。（

5、A）有符合证券投资基金法和公司法规定的章程（B）注册资本不低于 1000 万元人民币，且必须为实缴货币资本（C）主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近 3 年没有违法记录，注册资本不低于 3 亿元人民币（D）取得基金从业资格的人员达到法定人数16 基金市场营销的内容包括( )。（A）目标市场与客户的确定（B）营销环境的分析（C）营销组合的设计（D）营销过程的管理17 中国证监会对基金销售机构内部控制情况的监督检查，主要包括( )。（A）销售机构的内部控制是否体现健全、有效、独立、审慎的原则（B）控制环境、风险评估、授权控制

6、、内部监控、危机处理等要素是否达到要求（C）销售决策环节是否按照基金销售机构内部控制指导意见设立的标准和公司的内控制度有效执行（D）基金销售业务信息管理平台建设是否进行规范18 关于货币市场基金的收益分配，下列说法错误的有( )。（A）投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五、周六、周日能收益（B）每周一至周四进行收益分配时，仅对当日收益进行分配（C）货币市场基金每周五进行收益分配时，将同时分配周六和周日的收益（D）投资者于周五赎回或转换转出的基金份额不享有周五、周六、周日的收益19 基金资产依其形态的不同，存放于基金的不同资产账户中，这些资产账户包括( )。（A）银行存款账户（B）交易

7、所证券账户（C）全国银行间市场债券托管账户（D）清算备付金账户20 目前，证券投资基金在世界范围内的发展呈现以下趋势和特点( )。（A）基金行业集中趋势突出（B）开放式基金成为主流产品（C）机构投资者，特别是退休基金成为基金的重要资金来源（D）快速发展，市场地位和影响不断提高21 基金销售机构内部控制应履行( )的原则。（A）健全性（B）有效性（C）独立性（D）审慎性22 下列不征收个人所得税的是( )。（A）个人投资者从基金分配中获得的股票的利息、红利（B）个人投资者从基金分配中获得的国债利息收入以及买卖股票差价收入（C）个人投资者从基金分配中获得的企业债券差价收入（D）个人投资者申购和赎回

8、基金单位取得差价收入23 封闭式基金募集期限届满时，满足( )的条件下方可聘请法定机构验资，在收到验资报告 10 日内，办理基金备案手续。（A）基金份额总额达到核定规模 90以上（B）基金份额持有人人数达到 200 人以上（C）基金份额总额达到核定规模 80以上（D）基金份额持有人人数达到 100 人以上24 商业银行申请基金托管资格，必须经( )核准。（A）财政部（B）中国证监会（C）中国证券业协会（D）中国银监会25 一个良好的基准组合应具有的特征是( )。（A）明确的组成成分（B）可以通过投资基准组合来跟踪积极管理的组合（C）与被评价基金具有相同的风格与风险（D）基准组合的收益率具有可计

9、算性26 在投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内( )等信息。（A）偏离度的绝对值在 00501间的次数（B）偏离度的最高值（C）偏离度的最低值（D）偏离度绝对值的简单平均值27 持有证券的上市公司行为的核算涉及( )等公司行为的核算。（A）新股（B）红股（C）红利（D）配股28 明确了风险和收益的正相关关系之后，资产管理者必须进一步确定和量化风险。其方法为( )。（A）风险分析法（B）下跌概率法（C）收益预期范围度量法（D）方差度量法29 下列投资组合的比例符合证券投资基金管理暂行办法的有( )。（A）1 个基金投资于股票、债券的比例，不得高于该基金资产总值的 70（B） 1 个基金持

10、有 1 家上市公司的股票，不得超过该基金资产净值的 10（C）同一基金管理人管理的全部基金持有 1 家公司发行的证券，不得超过该证券的 10（D）1 个基金投资于国家债券的比例，不得低于该基金资产净值的 2030 封闭式基金的资产净值公告内容应该包括( )。（A）基金规模（B）单位基金资产净值（C）单位基金累计资产净值（D）基金的资产构成31 下列关于基金管理公司监察稽核制度的陈述，正确的有( )。（A）公司督察长应当定期和不定期向董事会报告内部控制执行情况（B）公司应当设立监察稽核部门，对董事会负责（C）公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案，就内部控制的执行情况进行检查（D）公司应设立督

11、察长，对董事会负责32 对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及( ) 等各环节。（A）基金募集（B）上市交易（C）投资运作（D）净值披露33 计价错误的处理措施包括( )。（A）基金管理公司应将情况向中国证监会报告（B）基金管理公司应采取合理的措施防止损失进一步扩大（C）基金管理公司应制订价值及份额净值计价错误的识别及应急方案（D）基金份额净值出现错误时，基金管理公司应当即予以纠正34 关于个人投资者投资基金的税收，以下说法正确的是( )。（A）在对个人买卖股票的差价收人未恢复征收个人所得税以前，对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入征收个人所

12、得税（B）投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业再向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴 33的个人所得税（C）目前个人投资者投资基金暂免征收印花税（D）对投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票收入、国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税35 商业银行在( ) 等方面符合有关法规规定的条件时，可以向中国证监会申请基金代销业务资格。（A）组织结构（B）治理机构与内部控制（C）信息系统建设（D）业务管理制度36 下列关于无差异曲线的表述，正确的有( )。（A）无差异曲线是由左至右向下弯曲的曲线（B）同一条无差异曲线上的

13、组合给投资者带来的满意程度相同（C）不同无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度不同（D）无差异曲线的位置越低，其上的投资组合带来的满意程度就越高37 强式有效市场假设认为，当前的股票价格反映( )。（A）历史价格信息（B）私人信息（C）全部公开信息（D）未公开的内幕信息38 基金财产不得用于的投资或者活动是( )。（A）承销证券（B）向他人贷款（C）投资股票（D）向他人提供担保39 下列风险中，不可以通过分散投资加以规避的是( )。（A）经济周期性波动风险（B）购买力风险（C）经营风险（D）利率风险40 以下关于基金托管人与基金管理人关系的说法，正确的是( )。（A）基金管理人由投资专家组成

14、，负责基金资产的经营，本身不实际接触及拥有基金资产（B）托管人由主管机关认可的金融机构担任，负责基金资产的保管，依据基金管理机构的指令处置基金资产并监督管理人的投资运作是否合法合规（C）基金管理人不对基金份额持有人负责，基金托管人对基金份额持有人负责（D）基金托管人与基金管理人可由同一机构的不同部门担任证券从业资格证券投资基金（多项选择题）模拟试卷 4 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 封闭式基金与开放式基金的区别主要有五点

15、：期限不同、份额限制不同、交易场所不同、价格形成的方式不同、激励约束机制与投资策略不同。2 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 证券组合管理基本步骤有确定证券投资政策、进行证券投资分析、组建证券投资组合和投资组合业绩评估等。3 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 证券投资基金业委员会的主要职责是调查、收集、反映业内意见和建议，研究、论证业内相关政策与方案，草拟或审议证券投资基金业务有关规则、执业标准、工作指引和自律公约，协助开展业内教育培训、国际交流与合作等。D项属于基金管理公司会员部的职责。4 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 对基金销售行为的规范包括对基金销售机构人员行为、

16、基金宣传推介材料、基金销售费用、销售适用性等方面内容的规范。5 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 国外基金注册登记机构还负责红利的发放和红利的再投资等。6 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 购买不动产是除中国证监会另有规定外，QDII 基金不得有的行为之一。7 【正确答案】 A,C【试题解析】 金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金的差价收入征收营业税，非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税；个人投资基金只涉及印花税和所得税，不涉及营业税。8 【正确答案】 C,D【试题解析】 根据基金的资金来源和用途不同，可以分为在岸基金和离岸基金，前者从本国募集资金，并投资于本国；后

17、者指在他国筹集资金，并将资金投资于本国或第三国。9 【正确答案】 B,C【试题解析】 根据我国的实践，基金管理公司中的非常设机构主要包括投资决策委员会和风险控制委员会。前者是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构；后者是非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。10 【正确答案】 A,C【试题解析】 交易所交易资金清算指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。B、D 两项属于基金的场外资金清算。11 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 代表基金份额 10以上的持有人召集基金份额持有人大会时，应至少提前 30 日公告持有人大会的召开时间、会议形式

18、、审议事项、议事程序和表决方式等事项。12 【正确答案】 A,B【试题解析】 基金净值增长率一(期末份额净值一期初份额净值十本期分红金额)期初基金份额净值。13 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 从基金的组织形式进行分类，可将基金分为公司型基金和契约型基金。契约型基金是基于一定信托关系而成立的基金类型，一般由基金管理公司、基金托管机构和投资者三方通过信托投资契约建立。其当事人包括委托人和受托人，委托人即投资人，同时也是受益人。14 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 对基金投融资比例的监督包括但不限于：基金合同约定的基金投资资产配置比例、单一投资类别比例限制、融资限制、股票申购限制、

19、法规允许的基金投资比例调整期限等。15 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 证券投资基金法第十三条规定：设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程；注册资本不低于 1 亿元人民币。且必须为实缴货币资本；主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉最近 3 年没有违法记录，注册资本不低于 3 亿元人民币；取得基金从业资格的人员达到法定人数； 有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和

20、经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。16 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 基金市场营销的内容包括目标市场与客户的确定、营销环境的分析、营销组合的设计和营销过程的管理。17 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 中国证监会对基金销售机构的日常监管包括对基金销售机构内部控制的监管和规范基金销售业务信息管理平台建设并实施检查。D 项属于后者。18 【正确答案】 A,D【试题解析】 A、D 两项说法正好相反。投资者于周五申购(赎回)或转换转入(转出)的基金份额，均享有周五、周六、周日的收益。19 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 基金资产账户包括银行存款账户、清算备付

21、金账户和证券账户三类，其中，证券账户又包括交易所证券账户和全国银行间市场债券托管账户。20 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 全球基金业发展的趋势与特点包括：美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛，证券投资基金日益成为各国或各地区资本市场中的重要力量，市场地位和影响不断提高；开放式基金成为证券投资基金的主流产品； 基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出；基金资产的资金来源发生了重大变化，即个人投资者一直是传统上的证券投资基金的主要投资者，但目前已有越来越多的机构投资者，特别是退休基金成为基金的重要资金来源。21 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 根据 2008 年 1 月起施行的

22、证券投资基金销售机构内部控制指导意见，基金销售机构内部控制是指基金销售机构在办理基金销售相关业务时为有效防范和化解风险，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与监控措施而形成的系统。基金销售机构内部控制应履行健全性、有效性、独立性和审慎性原则。22 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 个人投资者从基金分配中获得的企业债券差价收入，应按税法规定对个人投资者征收个人所得税，税款由基金在分配时依法代扣。23 【正确答案】 B,C【试题解析】 封闭式基金成立的条件：募集期限届满时，基金份额总额达到核定规模 80以上；基金份额持有人人数达到 200 人以上。可聘请法

23、定机构验资，在收到验资报告 10 日内，办理基金备案手续。24 【正确答案】 B,D【试题解析】 我国证券投资基金法第二十六条规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。申请取得基金托管资格，应当具备有关条件，并经中国证监会和中国银监会核准。25 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 一个良好的基准组合应具有五个特征，除 A、B 、C、D 四项外，还包括预先确定的，即基准组合的构造先于被评估基金的设立。26 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 本题是对在投资组合报告中披露偏离度信息的考查。其中 A 项应为偏离度的绝对值在 02505间的次数。27 【正确答案】 A,B,C

24、,D【试题解析】 持有证券的上市公司行为的核算是指与基金持有证券的上市公司有关的、所有涉及该证券权益变动并进而影响基金权益变动的事项，包括新股、红股、红利、配股等公司行为的核算。28 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 资产管理者在明确了风险和收益的正相关关系之后，必须进一步确定和量化风险。可采用的方法为方差度量法、收益预期范围度量法和下跌概率法。其中，方差度量法是最常见、最简便的风险度量法。29 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 证券投资基金管理暂行办法第三十三条要求，基金的投资组合比例应符合下列规定：1 个基金投资于股票、债券的比例，不得低于该基金资产总值的 80；1 个基金持有 1

25、 家上市公司的股票，不得超过该基金资产净值的10；同一基金管理人管理的全部基金持有 1 家公司发行的证券，不得超过该证券的 10；1 个基金投资于国家债券的比例，不得低于该基金资产净值的20；中国证监会规定的其他比例限制。30 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 封闭式基金的资产净值公告内容应该包括基金规模、单位基金资产净值和单位基金累计资产净值。31 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责，开展监察稽核工作。公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。32 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动

26、有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。33 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正，及时采取合理措施防止损失进一步扩大；当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的 025时，基金管理公司应及时向监管机构报告；当计价错误达到05时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。34 【正确答案】 C,D【试题解析】 个人投资者投资基金暂不收印花税，对投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票收入、在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。35 【正确答案】 A,B,C,

27、D【试题解析】 商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构，在资本充足率(或净资本、注册资本)、组织结构、治理机构与内部控制、营业场所、信息系统建设、业务管理制度、从业人员资格等方面符合基金销售管理办法、基金销售机构内部控制指导意见和基金销售业务信息管理平台管理规定等法规规定的条件时，可以向中国证监会申请基金代销业务资格。36 【正确答案】 B,C【试题解析】 无差异曲线是由左至右向上弯曲的曲线；无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高；同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同。37 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 强

28、式有效市场假设认为，当前的股票价格反映历史价格信息、私人信息、全部公开信息、未公开的内幕信息等全部信息。38 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 证券投资基金法第五十九条规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券； 向他人贷款或者提供担保； 从事承担无限责任的投资；买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。39 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 A、B、D 三项属于系统性风险，不能通过投资加以消除；C 项属于非系统性风险，可以通过分散投资加以规避。40 【正确答案】 A,B【试题解析】 无论基金托管人、还是基金管理人只要履行了尽职管理的义务，一般都不会对基金的盈亏负责(保本基金例外)，因此 C 选项错误；出于相互监督的目的，基金管理人和托管人必须是相互独立的，不能由同一机构的不同部门担任，因此 D 选项错误。