银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷16及答案解析.doc

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1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 16 及答案解析(总分：240.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题本大题共 90 小题 0.(总题数：80，分数：160.00)1.下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（分数：2.00）A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C.流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D.效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力2.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1 000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。

2、根据久期分析法，如果年利率从 5上升到 55，利率变化使银行的价值变化( )亿元。（分数：2.00）A.853B.-853C.900D.-9003.银行用 3 年期美元存款作为 3 年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括( )。（分数：2.00）A.期权性风险B.基准风险C.汇率风险D.重新定价风险4.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。（分数：2.00）A.负债风险管理模式B.资产风险管理模式C.内部管理模式D.全面风险管理模式5.下列关于商业银行资本的说

3、法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分6.下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是( )。（分数：2.00）A.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”B.2008 年汶川大地震给当

4、地多家商业银行造成损失C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失D.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂好处协助骗贷7.市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。（分数：2.00）A.基本账户B.银行账户和交易账户C.交易账户D.银行账户8.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是( )。（分数：2.00）A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况9.在( )对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。（分数：2.00）A.静态B.期权C.动态D.股票10.商业银行风险监

5、管核心指标规定操作风险损失率的计算公式为( )。（分数：2.00）A.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与非利息收入之和的平均值B.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期净利息收入与非利息收入之和的平均值C.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与非利息收入之和D.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与净利息收入之和11.信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是( )。（分数：2.00）A.住房抵押贷款信用风险暴露B.零售信用风险暴露C.企业机

6、构信用风险暴露D.公用事业信用风险暴露12.当来源金额( )使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。（分数：2.00）A.小于B.等于C.大于D.无所谓13.如果银行的总资产为 1 000 亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 10 亿元，现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元，则该银行核心存款比例等于( )。（分数：2.00）A.01B.02C.03D.0414.某 3 000 万美元的 1 年期借款承诺由 3 个月期的欧洲货币期货合约来保值，合约的名义本金为 300 万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为( )。（分数：2.00）A

7、.35B.38C.40D.6015.下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.高管欺诈属于可降低的风险B.交易差错和记账差错属于可规避的风险C.火灾和抢劫属于可规避的风险D.改变市场定位属于可规避风险16.下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B.一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C.巴塞尔委员会规定资产规模大于 1 亿美元的银行必须使用高级计量法D.高级计量法的风险敏感度低于基本指标法17.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的 值代表(

8、 )。（分数：2.00）A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系18.内部欺诈是指( )。（分数：2.00）A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.

9、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失19.下列指标计算公式中，不正确的是( )。（分数：2.00）A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)100D.市值敏感度为修正持续期缺口1年20.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。（分数：2.00）A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制C.

10、事前控制、事中监督和纠正、事后防范D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制21.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作22.假定股票市场 1 年后可能出现五种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。 （分数：2.0

11、0）A.1825B.2725C.1125D.117523.下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。（分数：2.00）A.风险分散B.风险转移C.风险对冲D.风险规避24.商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，

12、还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑25.假设某股票 1 个月后的股价增长率服从均值为 2、方差为 001的正态分布，则 1 个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为 68。（分数：2.00）A.(1，3)B.(04，06)C.(199，201)D.(198，202)26.为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是( )。（分数：2.00）A.评估从商业银行收到报告的精确性B.评估商业银行总体经营情况C.评估商业银行各项风险管理制度D.

13、评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度27.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个方面，分别是( )。（分数：2.00）A.金融损失和财务损失B.正常损失和非正常损失C.实际损失和理论损失D.经济损失和会计损失28.下列不属于经营绩效类指标的是( )。（分数：2.00）A.总资产净回报率B.资本充足率C.股本净回报率D.成本收入比29.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.是商业银行已经预计到将会发生的损失B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.是信用风险损失分布的方差30.在单一客户限额管理中

14、，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 08，则该客户最高债务承受额为( )亿元。（分数：2.00）A.25B.08C.20D.1631.缺口分析和( )采用的都是利率敏感性分析方法。（分数：2.00）A.久期分析B.汇率分析C.因果分析D.商品价格分析32.下列各项中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是( )。（分数：2.00）A.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C.直接面对风险管理的各项要求D.它是基于会计核算的划分33.风险管理的最基本要求是( )。（分

15、数：2.00）A.适时、准确地识别风险B.准确、详细地计量风险C.适时、完整地监测风险D.迅速、有效地控制风险34.商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。（分数：2.00）A.资本金管理和负债管理B.资产管理和负债管理C.绩效考核和风险管理D.流动性管理和绩效考核35.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B.信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C.市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业

16、金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险36.下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交的金融工具和商品头寸B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸37.下列各项说法正确的是( )。（分数：2.00）A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避不发生实施成本C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D.风险分散的成本与承担的潜在风

17、险损失相比是非常有意义的38.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。（分数：2.00）A.公司治理结构B.合规文化C.信息系统建设D.外部控制体系39.( )是目前操作风险识别与评估的主要方法。（分数：2.00）A.自我评估法B.损失事件数据方法C.权重法D.标准法40.缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，判断商业银行在未来特定时段内的( )是否充足。（分数：2.00）A.安全性B.盈利性C.流动性D.可持续性41.某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动

18、性( )。（分数：2.00）A.加强B.减弱C.不变D.无法确定42.现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。（分数：2.00）A.(现金头寸+应收存款)总资产B.现金头寸总资产C.现金头寸总负债D.(现金头寸+应收存款)总负债43.在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于( )。（分数：2.00）A.1B.15C.2D.2544.英国金融服务局(FSA)侧重于从( )层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”

19、而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。（分数：2.00）A.交易B.安全C.制度D.管理45.( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。（分数：2.00）A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值方法46.由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的( )危机。（分数：2.00）A.操作风险B.市场风险C.流动性风险D.信用风险47.( )方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。（分数：2.00）A.原始损失数据B.诱因及对策C.关键风险指标D.资本金水平48.在客户风险

20、监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。（分数：2.00）A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标49.某企业 2016 年净利润为 05 亿元，2015 年年末总资产为 10 亿元，2016 年年末总资产为 15 亿元，该企业 2016 年的总资产收益率为( )。（分数：2.00）A.500B.400C.333D.30050.商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是( )。（分数：2.00）A.负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B.被动负债风险管理模式阶段主动负债风险

21、管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段51.下列( )是核心存款的重要组成部分。（分数：2.00）A.个人存款B.公司存款C.机构存款D.大额存款52.( )是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。（分数：2.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险53.如果一家商业银行的贷款平均额为 600 亿元，存款平均额为 900 亿元，核心存款

22、平均额为 400 亿元，流动性资产为 100 亿元，那么该银行的融资需求等于( )亿元。（分数：2.00）A.400B.300C.200D.10054.操作风险与信用风险、市场风险相比，其特点不包括( )。（分数：2.00）A.具体性B.外生性C.差异性D.分散性55.与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。（分数：2.00）A.财务报表真实性较好B.连环担保普遍C.风险识别难度大D.贷后监督难度大56.下列( )不属于我国商业银行面临的风险种类。（分数：2.00）A.信息风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险57.下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是(

23、 )。（分数：2.00）A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B.核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算58.证券组合理论体现在( )。（分数：2.00）A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段59.利率、汇率、商品期货期权等金融衍生工具的大量涌现出现在( )。（分数：2.00）A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段60.下列关于 VaR 的说法

24、，正确的是( )。（分数：2.00）A.均值 VaR 是以均值作为基准来测度风险B.均值 VaR 度量的是资产价值的平均损失C.零值 VaR 是以期末价值作为基准来测度风险D.零值 VaR 度量的是资产价值的相对损失61.下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值62.国别风险分散的具体策略包括(

25、 )。（分数：2.00）A.银团贷款B.共同投资C.国别限额D.以上都是63.( )是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。（分数：2.00）A.保险转移B.非保险转移C.两者都是D.两者都不是64.对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国别风险，就是( )。（分数：2.00）A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D.以上都是65.( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。（分数：2.00）A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本

26、66.关于事后检验，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.事后检验是操作风险计量方法的一种B.事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进C.若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D.若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题67.如果第一个资产组合的预期收益为 8，标准差为 6，第二个资产组合的预期收益为 8，标准差为3，那么投资者通常会选择用来投资的资产组合是( )。（分数：2.00）A.第一个B.第二个C.第一个或第二个均可D

27、.均不选择68.在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构 SPV 的主要目的是( )。（分数：2.00）A.为了发行证券B.为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离C.为了保证投资者本息的按期支付D.为了购买权益资产69.计算 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。（分数：2.00）A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B.风险度量的结果受制于历史周期的长短C.无法充分度量非线性金融工具的风险D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强70.下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.表外项目的处理，按两步

28、转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B.首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产；然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得71.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头

29、头寸之和之中的较大值72.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。（分数：2.00）A.经营绩效类指标B.风险可控类指标C.资产质量类指标D.审慎经营类指标73.下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。（分数：2.00）A.债务人所处行业颁布新的环保标准B.银行贷款利率提高C.债务人所在地区经济下滑D.债务人投资项目发生重大损失74.某银行 2016 年年初关注类贷款余额为 4 000 亿元，其中在 2006 年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。（分数：2.00

30、）A.125B.150C.171D.11375.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。（分数：2.00）A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B.只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C.违约损失率是一个事后概念D.估计违约损失率的损失是会计损失76.下列关于授信审批的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无需再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

31、77.下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。（分数：2.00）A.恐怖袭击B.监管规定C.声誉受损D.黑客攻击78.下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是( )。（分数：2.00）A.净资产负债率B.现金比率C.公司治理结构D.流动比率79.广义的操作风险定义认为，( )以外的所有风险均可视为操作风险。（分数：2.00）A.市场风险B.法律风险C.信用风险D.市场风险和信用风险80.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。（分数：2.00）A.声誉风险B.战略风险C.信用风险D.操作风险二、B多选题本大题共 40 小题(总题数

32、：20，分数：40.00)81.对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括( )。（分数：2.00）A.盈利能力分析B.杠杆比率分析C.现金流量分析D.效率分析E.流动比率分析82.下列关于期权种类的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权B.按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权C.按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权D.按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权E.按交易对象，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权83.下列关于商业银行风险管理部门“三道防线”设置的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.风险

33、管理的“三道防线”，指的是在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性B.“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性C.与风险管理“三道防线”相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则D.前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案；中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价控制等E.后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信

34、息技术等支持保障部门84.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。（分数：2.00）A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.财务报表真实性差D.系统性风险较低E.风险识别和贷后监督管理难度较大85.商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾包括( )。（分数：2.00）A.商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产B.国家对于商业银行流动性管理的强制规定C.商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要D.社会公众对商业银行流动性状况的评价E.商业银行自身经营战略86.监管部门对商业银行风险管理能力的评估

35、主要包括( )。（分数：2.00）A.董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督B.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动C.银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险D.内部控制制度和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足E.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化以及其他突发事件的例外安排87.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。（分数：2.00）A.商业银行应保持公司治理的透明度B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行

36、的传达贯彻D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制88.商业银行一般采用( )相结合的方式阐述风险偏好。（分数：2.00）A.定性描述B.定量指标C.数量模型D.数据计量E.样本分析89.下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立

37、，不能互通信息E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型90.操作风险评估遵循的原则主要包括( )。（分数：2.00）A.由表及里B.自上而下C.自下而上D.从已知到未知E.从未知到已知91.以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.贷款转让通常指贷款有偿转让B.贷款转让又被称为贷款出售C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率D.大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售E.与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难92.风险管理信息系统应当( )。（分数：2.00）A.建立错误承受程序B.设置灾难恢

38、复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志93.( )的存款通常不够稳定，会对商业银行的流动性造成较大影响。（分数：2.00）A.零售客户B.小额存款人C.个人存款人D.公司存款人E.机构存款人94.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )。（分数：2.00）A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重B.关键的人事变动C.业务性质改变D.存款账户余额下降E.主要产品供应商流失95.操作风险的外部事件因素包括( )造成损失或者不良影响而引起的风险。（分数：2.00）A.外

39、部欺诈B.内部欺诈C.政治风险D.监管规定E.业务外包96.贷款重组应当注意的事项包括( )。（分数：2.00）A.是否属于可重组的对象或产品B.进入重组流程的原因C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D.转让贷款的成本费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估97.商业银行风险管理部门的主要职责有( )。（分数：2.00）A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告C.负责核准复杂金融产品的定价模型D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用98.风险预警程序包括(

40、 )。（分数：2.00）A.信用信息的收集和传递B.风险识别C.风险分析D.风险处置E.后评价99.影响贷款最低定价的成本有( )。（分数：2.00）A.资金成本B.经营成本C.风险成本D.监管成本E.资本成本100.高级管理层在市场风险管理中的职责包括( )。（分数：2.00）A.确定银行可以承受的市场风险水平B.负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C.及时了解市场风险水平及其管理状况D.确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平E.监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况三、B判断题本大题

41、共 15 小题(总题数：20，分数：40.00)101.商业银行的交易对手信用评级下降但仍在履行合同义务，可认定不存在信用风险。( )（分数：2.00）A.正确B.错误102.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误103.债项评级本质上等同于贷款分类。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误104.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被制止和控制。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误105.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。 ( )

42、（分数：2.00）A.正确B.错误106.记入交易账户头寸的交易目的可以随意更改。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误107.交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误108.远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买入的远期合约头寸。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误109.商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误110.传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平

43、而言，存在较小潜在风险的授信。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误111.市场风险主要来自所属经济体系，具有明显的系统性风险特征。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误112.贷款定价中的风险成本是用来抵消非预期损失的。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误113.我国商业银行监管的总目标是提升我国商业银行的核心竞争力，壮大整体规模。( )（分数：2.00）A.正确B.错误114.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误115.即期，是衍生产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。

44、 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误116.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误117.只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误118.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误119.国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误120.无论是集中型的风险管理部门，还

45、是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风险管理的核心要素。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 16 答案解析(总分：240.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题本大题共 90 小题 0.(总题数：80，分数：160.00)1.下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（分数：2.00）A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C.流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D.效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力解析：解析：杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金

46、获得融资的能力；杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得的其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。流动性比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。效率比率：体现管理层控制和运用资产的能力。盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。2.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1 000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5上升到 55，利率变化使银行的价值变化(

47、)亿元。（分数：2.00）A.853B.-853 C.900D.-900解析：解析：久期公式为P=一 PDy(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL 是负债久期，都是公式中的 D；资产 A 和负债 L 都是公式中的 P；y=55一5=05；y 是现在的年利率。那么，资产的变化值p=一 1 000500051055；负债的变化值=一 800400051055，资产与负债两者相减得出价值变化(一 1 0005+8004)00051055=一 853。3.银行用 3 年期美元存款作为 3 年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美

48、国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括( )。（分数：2.00）A.期权性风险B.基准风险C.汇率风险D.重新定价风险 解析：解析：重新定价风险也称为期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。题中所述存贷款额期限均为 3 年。因此，不存在重新定价风险。4.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。（分数：2.00）A.负债风险管理模式B.资产风险管理模式C.内部管理模式 D.全面风险管理模式解析：解析：商业银行风险管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产

49、负债风险管理模式、全面风险管理模式。5.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 解析：解析：D 项中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。6.下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是( )。（分数：2.00）A.未在抵押贷款管