[财经类试卷]银行从业资格（风险管理）模拟试卷90及答案与解析.doc

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1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 90 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于( )的风险管理方式。（A）风险对冲（B）风险转移（C）风险规避（D）风险分散2 假设一位投资者将 1 万元存入 1 年到期后得到本息支付共计 1000 元，投资的绝对收益是( )。（A）1 000 元（B） 100 元（C） 9.9%（D）10%3 在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括( )

2、。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）综合风险管理模式（D）全面风险管理模式4 信用风险经济资本是指( )。（A）商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金（B）商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金（C）商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金（D）以上都不对5 在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是( )。（A）利率风险（B）国家风险（C）

3、法律风险（D）流动性风险6 一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是( )。（A）此情形属于市场风险的一种（B）此情形是操作风险的表现（C）此情形会造成交易成本下降（D）此情形不会引发信用风险7 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。（A）RAROC( 收益预期损失)非预期损失（B） RAROC=(收益非预期损失)预期损失（C） RAROC=(非预期损失预期损失)收益（D）RAROC=( 预期损失非预期损失 )收益8 下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。（A）对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险

4、就可以通过分散化的投资完全消除（B）风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿（C）风险转移只能降低非系统性风险（D）风险规避可分为保险规避和非保险规避9 可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于( )方法。（A）专家调查列举（B）情景分析（C）分解分析（D）失误树分析10 ( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。（A）董事会（B）风险管理部门（C）监事会（D）财务控制部门11 内部审计的主要内容不包括( )。（A）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

5、（B）内部控制的健全性和有效性（C）适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求（D）会计记录和财务报告的准确性和可靠性12 下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。（A）公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标。（B）良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在疏漏，不会造成商业银行破产（C）商业银行公司治理应建立健全以监事会为核心的监督机制（D）商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制13 下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是( )。（A）经济和市场状况的较大变动（B）新的监管机构的建

6、议（C）年度进行业务计划和预算（D）授信集中度限额变化14 某公司 2000 年销售收入为 20 亿元人民币，销售净利率为 15，2000 年年初所有者权益为 28 亿元人民币，2000 年年末所有者权益为 36 亿元人民币。则该企业2000 年净资产收益率为( )。（A）9.40%（B） 5.20%（C） 9.20%（D）8.40%15 ( )又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率16 企业某年的税前净利润为 6 000 元人民币，利息费用为 3000 万元人民币，则其利息保障倍数为( ) 。（A）2（B） 1（C）

7、3（D）417 Credit Metrics 模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的( )。（A）信用等级（B）资产规模（C）盈利水平（D）还款能力18 下列关于资产证券化的说法，正确的是( )。（A）具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点（B）在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的（C）有利于分散信用风险，改善资产质量（D）以上都正确19 若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为( )。（A）表外项目已承诺未提取金额（B）表外项目已提取金额（C）表外项目已提取金额+信用转换系数 已承诺未提取金额（D）表内项目债务账面价值20 下列不属于信用衍生产

8、品的特点的是( )。（A）替代性（B）交易性（C）灵活性（D）债务的易变性21 ( )主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）质押22 “5C”方法属于( )评级方法。（A）信用评分法（B）专家判断法（C）历史模型法（D）压力测试法23 贷款定价中的风险成本一般是指( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）预期和非预期损失（D）以上都不对24 如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿元，关注类贷款20 亿元，次级类贷款 10 亿元，可疑类贷款 6 亿元，损失类贷款 5 亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。（A）9.40

9、%（B） 5.20%（C） 9.20%（D）8.40%25 企业 2000 年流动资产合计为 3000 万元，其中存货为 1500 万元，应收账款1500 万元，流动负债合计 2000 万元，则该企业 2 000 年速动比率为( )。（A）0.78（B） 0.94（C） 0.75（D）0.7426 财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。（A）上升（B）下降（C）不变（D）先上升后下降27 信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。（A）系统性风险（B）非系统性风险（C）既属于系统性风险又属于非系统性风险（D）不属于系统性风险

10、也不属于非系统性风险28 单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对( )进行分析。（A）资产负债表和损益表（B）财务报表和损益表（C）财务报表和资产负债表（D）资产负债表和现金流量表29 过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。（A）该企业集团的短期偿债能力较弱（B）多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力（C）该企业集团投资房地产已经造成损失（D）投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强30 下列不属于

11、经营绩效类指标的是( )。（A）总资产净回报率（B）资本充足率（C）股本净回报率（D）成本收入比31 Credit Monitor 模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。（A）资产组合理论（B） CAPM 模型（C）默顿期权定价理论（D）多因素模型32 货币互换交易与利率互换交易的区别是( )。（A）货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金（B）货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率（C）货币互换需要在期初和期末交换本金（D）货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币33 以下关于久期的论述，正确的是( )。（A）久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高（B

12、）久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高（C）久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系（D）久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析34 压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，主要采用( )方法进行模拟和估计。（A）模拟分析和事后检验（B）敏感性分析和情景分析（C）敏感性分析和事后检验（D）风险价值和情景分析35 缺口分析侧重于计量利率变动对银行( )的影响。（A）短期收益（B）长期收益（C）中期收益（D）经济价值36 下列不属于常用的市场限额风险的是( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）定价限额37 以下关于期权的论述，错误的是( )。（A）

13、期权价值由时间价值和内在价值组成（B）在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值（C）对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零（D）价外期权的内在价值为零38 如果某商业银行持有 1000 万美元即期资产，700 万美元即期负债，美元远期多头 500 万，美元远期空头 300 万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为( )。（A）700 万美元（B） 300 万美元（C） 600 万美元（D）500 万美元39 ( )方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。（A）盯市（B）情景分析（C）模拟（D）盯模40 ( )是指因市场价格

14、 (利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）流动性风险41 某商业银行现有 A、B 两类资产，资产 A 收取固定利息收入，资产 B 收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则应当( )以规避利率风险。（A）资产 A 不做利率互换，资产 B 做利率互换（B）资产 A 做利率互换，资产 B 不做利率互换（C）资产 A、B 都不做利率互换（D）资产 A、B 都做利率互换42 下列情形中，重新定价风险最大的是( )。（A）以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源（B）以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源（C）

15、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源（D）以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源43 国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。（A）它是基于会计核算的划分（B）按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准（C）真实反映商业银行在盈利的同时所承担的风险状况（D）有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持44 用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。（A）2（B） 3（C） 4（D）545 根据国际会计准则第 39 号对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损

16、益而计入所有者权益的资产是( )。（A）持有待售类资产（B）持有到期的投资（C）贷款（D）应收款46 外汇结构性风险来源于( )。（A）自营外汇买卖（B）代客外汇买卖（C）远期外汇买卖（D）银行资产与负债以资本之间币种的不匹配47 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。（A）当市场利率上升时，银行资产价值下降（B）当市场利率上升时，银行负债价值上升（C）资产的久期越长，资产的利率风险越大（D）负债的久期越长，负责的利率风险越大48 ( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值49 在市场风险管理过程中，由于利率、汇

17、率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值50 下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。（A）商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和形式核心业务等不应外包出去（B）通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任（C）虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任（D）进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理51 交易定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，( )。（A）

18、市场价格发生重大变化引起的定价差异（B）与市场上同类金融产品的定价有很大差别（C）由于产品成本增加，出现定价困难（D）未遵循操作规定，导致交易和定价出现错误52 在商业银行经营的外部事件中，( )风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。（A）内部欺诈（B）产品设计缺陷（C）外部欺诈（D）业务外包53 ( )是国内企业机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的业务。（A）柜台业务（B）个人信贷业务（C）法人信贷业务（D）资金交易业务54 ( )是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。（A）健全的内部控制体系（B）完善激励约束机制（C）完善的公司治理（D）以上都正确55

19、 政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是( )。（A）政府新的立法（B）公共利益集团持续的压力运动（C）极端组织的行动或政变（D）国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策56 商业银行在市场交易过程中的财务会计错误属于( )。（A）战略风险（B）操作风险（C）信用风险（D）市场风险57 下列不属于个人信贷业务品种的是( )。（A）个人住房按揭贷款（B）个人大额耐用消费品贷款（C）个人存取款（D）个人生产经营贷款58 邓肯.威尔逊开发出了( )方法。（A）因果关系模型（B）关键风险指标（C）风险诱因（D）风

20、险缓释59 ( )可以分为前台交易、中台风险管理、后台结算清算三个环节。（A）代理业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务60 能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法不包括( )。（A）持续期分析（B）期限弹性分析（C）敏感分析（D）久期分析61 商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是( )。（A）设立专户核算代理资金（B）签订书面委托代理合同（C）代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算（D）遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示62 在操作风险经济资本计量的方法中，( )是指

21、商业银行在满足监理机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。（A）内部评级法 （B）基本指标法（C）标准法（D）高级计量法63 操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括 ( ) 。（A）由内而外、自上而下和从已知到未知（B）由表而里、自下而上和从已知到未知（C）由内而外、自下而上和从已知到未知（D）由表而里、自上而下和从已知到未知64 2005 年 6 月 17 日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的 4000 多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于

22、( ) 引发的风险。（A）人员因素（B）系统缺陷（C）内部流程（D）外部事件65 假设某银行的总资产为 2000 亿元，核心存款为 300 亿元，应收存款为 12 亿元，现金头寸为 8 亿元，总的负债为 600 亿元，则该银行的现金头寸指标为( )。（A）0.01（B） 0.02（C） 0.03（D）0.0466 为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当( )。（A）异质化、分散化（B）资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化（C）同质化、集中化（D）负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化67 下列( ) 越高，表示商业银行的流动性风险越高。（A）现金头寸指标（B）核心

23、存款比例（C）易变负债与总资产的比率（D）流动资产与总资产的比率68 商业银行选取流动性风险的评估方法为( )。（A）选定某一种方法，便一以贯之地采用（B）流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法（C）商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况（D）以上都不对69 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是( )。（A）难以准确反映流动性状况（B）对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低（C）现金流分析过于繁杂，分析结果具有

24、滞后性（D）现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况70 现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。（A）(现金头寸+应收存款)总资产（B）现金头寸总资产（C）现金头寸总负债（D）(现金头寸+应收存款)总负债71 商业银行致力于战略风险管理的前提是理解并接受战略管理的基本假设，下列( )是不正确的假设。（A）准确预测未来风险事件（B）预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失（C）如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会（D）风险是无法避免的72 战略风险属于一种( )。（A）短期的显性风险（B）短期的潜在风险（C）长期的显性风险

25、（D）长期的潜在风险73 战略风险的类型包括( )。（A）品牌风险（B）竞争对手风险（C）客户风险（D）以上全对74 银行战略风险的影响因素不包括( )。（A）一般环境风险因素（B）银行内部风险因素（C）项目环境风险因素（D）政治风险因素75 下列不属于战略风险流程的是( )。（A）战略风险评估（B）外部审计（C）战略风险识别（D）监测和报告76 下列属于商业银行面临的项目风险的是( )。（A）收益下降（B）技术故障造成经济损失（C）开拓企业信用卡业务（D）产品研发失败77 商业银行所采用的信息系统( )极为重要。（A）适用性（B）安全性（C）前瞻性（D）便捷性78 声誉风险管理部门应当将收集

26、到的声誉风险因素按照( )进行排序。（A）影响程度和紧迫性（B）影响程度和时间先后（C）时间先后和重要程度（D）时间先后和紧迫性79 我国银行业监管的目标是促进银行业的合法、稳健运行和( )。（A）维护金融体系的安全和稳定（B）维护市场的正常秩序（C）维护公众对银行业的信心（D）保护债权人利益80 在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。（A）机构设立（B）调整业务范围和增加业务品种（C）高级管理人员任职资格（D）资本监管二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 战略

27、风险来自( ) 。（A）商业银行战略目标缺乏整体兼容性（B）商业银行经营目标不能按时实现（C）为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷（D）为实现目标所需要的资源匮乏（E）整个战略实施过程的质量难以保证82 在巴塞尔新资本协议中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。（A）基本指标法（B）内部模型法（C）标准法（D）内部评级初级法（E）内部评级高级法83 下列关于银行资本的作用，叙述正确的是( )。（A）提供融资（B）使银行免受损失（C）维持市场信心（D）限制银行业务过度扩张（E）保护客户利益84 中华人民共和国商业银行法规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则”，实行 ( )。（

28、A）自主经营（B）自担风险（C）自负盈亏（D）自我约束（E）自我发展85 以下关于会计资本的说法中，正确的是( )。（A）会计资本也称为账面资本，与银行风险无关（B）会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益（C）会计资本是银行可以实际利用的资本（D）会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润 (累计亏损)和外币报表折算差额六个部分（E）会计资本就是经济资本86 风险规避策略的实施成本主要在于( )的支出。（A）人员工资（B）风险分析（C）经济资本配置（D）风险补偿（E）风险转移87 信用风险的主要形式包括( )。（A）结算风险（B）系统性风险（C）非系统

29、性风险（D）违约风险（E）战略风险88 目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE 和 ROA 相比，。RAROC( )。（A）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（B）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平（C） RAROC=(收益一预期损失)经济资本（D）使银行不再注重盈利性（E）放弃了股东价值最大化的目标89 巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不可以采取的方法是( )。（A）内部评级初级法（B）标准法（C）高级计量法（D）内部评级高级法（E）内部模型法90 商业银行

30、风险管理流程包括( )。（A）风险识别（B）风险计量（C）风险监测（D）风险控制（E）风险对冲91 衡量商业银行盈利能力的财务指标主要有( )。（A）资产利润率（B）资本利润率（C）银行利润率、市盈率（D）非利息净收入率（E）普通股每股盈余、普通股每股股利、每股净资产92 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征?( )（A）全面性（B）相关性（C）及时性（D）可靠性（E）可比性93 单一法人客户的担保方式主要有( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置（E）定金94 商业银行考察贷款保证人的有效性应关注哪些方面?( )（A）保证人的资格（B）保

31、证人的财务实力（C）保证人的意愿（D）保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系（E）保证人的法律责任95 区域风险预警主要包括的情况有( )。（A）有关区域经济的政策法规发生重大变化（B）区域经营环境出现恶化（C）区域商业银行分支机构内部出现风险因素（D）国家有关产业政策发生变化（E）产品出口的国家的贸易限制政策96 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )。（A）信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化（B）信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限（C）无法全面地反映借款人的信用状况（D）信用评分模型

32、无法提供客户违约概率的准确数值（E）方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素97 财务比率主要分为哪几类?( )（A）盈利能力比率（B）负债比重比率（C）效率比率（D）杠杆比率（E）流动比率98 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。（A）当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口（B）当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口（C）当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口（D）当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口（E）当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口99 利率互换的主要类型有( )。（A）固定利率互换（B）息票利率互换（C）基础利率互换（D）交叉货币利率互换（E）浮动利率互换100 期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有( )（A）现代期货交易产生于 20 世纪（B）当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类（C）货币期货可以用来规避汇率风险（D）股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算（E）期货交易有助于发现公平价格101 利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为( )。