[职业资格类试卷]外资股的发行练习试卷3及答案与解析.doc

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1、外资股的发行练习试卷 3 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式,也可以采取信息备忘录的形式。二者在( ) 上具有相同的法律意义,它们均是发行人向投资者发出的募股要约邀请。（A）证券法（B） 合同法（C） 银行法（D）保险法2 上市公司所属企业境外上市,其上市公司应在最近( )年连续盈利。（A）2（B） 3（C） 4（D）53 企业发行境内上市外资股的申报材料经( )审核合格的,提交( )审议。（A）国家发改委,证监会发行监管部（B）证监会上市监

2、管部,发行审核委员会（C）证监会发行监管部,发行审核委员会（D）国家发改委,证监会上市监管部4 内地企业在香港创业板发行与上市,如新申请人具备 24 个月活跃业务记录,则实际上不得少于( ) 万港元;如新申请人具备 12 个月活跃业务记录,则不得少于( )亿港元。（A）4600,5（B） 6400,5（C） 6400,4（D）4600,55 上市公司所属企业境外上市,该上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的( )。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%6 上市公司所属企业申请境外上市,该上市公司最近一个会计年度合并报表中按权

3、益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的( )。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%7 香港联交所发布的创业板上市规则规定,发行人无需委任有关人士担任的职责是( )。（A）监察主任（B）资格会计师（C）授权代表（D）法律顾问8 根据中国香港联交所发布的创业板上市规则,新申请人上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少持有新申请人已发行股本的( )。（A）15%（B） 25%（C） 35%（D）45%二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9 内地企业

4、在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足( ) 。（A）新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为 5000 万港元（B）无论任何时候,公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少 25%（C）若发行人拥有超过一种类别的证券,其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少 25%;但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于 10%,上市时的预期市值也不得少于 5000 万港元（D）如发行人预期上市时市值超过了 100 亿港元 ,则交易所可以酌情接纳一个介乎15%25%之间的较低百分比10 根据香港联交创业板上市规则规

5、定,适用于所有发行人的一般条件包括( )。（A）发行人及其业务必须属于香港联交所认定的适合上市者（B）发行人须委任有关人士担任董事、公司秘书和资格会计师、监察主任和发行人必须确保这些人士于被聘任前符合创业板上市规则的有关规定条件（C）发行人须有经核准的股票过户登记处,或须聘有经核准的股票过户登记处,以便在中国香港特区设置其股东名册（D）新申请人在任何上市申请之前,须根据合约委任保荐人一段固定期间 ,该期间至少应涵盖上市财政年度的余下时间及其以后 2 个财政年度。此后,上市发行人须按照创业板上市规则的有关规定委任保荐人11 内地企业在香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之

6、前,在大致相同的拥有权及管理层管理下,具备至少 24 个月的活跃业务记录。若新申请人符合( ) 条件之一,此规定可减至 12 个月。（A）会计师报告显示过去 12 个月营业额不少于 5 亿港元（B）上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于 5 亿港元（C）上市时预计市值不少于 5 亿港元（D）最近 1 个经审计年度利润至少 1 亿港元12 内地企业在香港创业板发行与上市,公众持股市值与持股量方面的要求是( )。（A）如新申请人具备 36 个月活跃业务记录,由公众人士持有的股份的市值不得少于 3000 万港元（B）如新申请人具备 12 个月活跃业务记录,由公众人

7、士持有的股份的市值不得少于 1.5 亿港元（C）若新申请人上市时市值不超过 40 亿港元,则无论在任何时候,公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少 25%（D）若新申请人上市时市值超过 40 亿港元,则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者:由公众持有的证券达到市值 10 亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的 20%13 内地企业在香港创业板发行与上市,股东人数方面的要求是( )。（A）如发行人具备 24 个月活跃业务记录,至少有 100 名股东（B）如发行人具备 24 个月活跃业务记录,至少有 300 名股东（C）如发行人具备 12 个月活跃业务记录,至少有 100 名股东（D）

8、如发行人具备 12 个月活跃业务记录,至少有 300 名股东14 国际推介活动中应当注意的内容有( )。（A）防止推销违例（B）宣传的内容一定要真实（C）推销时间应尽量延长（D）把握推销发行的时机15 下列关于外资股招股说明书形式的说法中,正确的是( )。（A）外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式 ,也可以采取信息备忘录的形式（B）招股章程的编制应当严格符合外资股上市地有关招股章程必要条款和信息披露规则的要求（C）根据外资股发行对象的不同,发行人和承销商往往需要准备不同的招股说明书（D）如果发行人拟在公开发行股票的同时还准备向一定的机构投资者或专业投资者进行配售,则应当准备符合外资

9、股上市地要求的招股章程,同时准备适合配售或私募的信息备忘录16 根据中国香港联交所发布的创业板上市规则,就所有供公众认购或出售给公众的证券而言(不包括根据配售安排而发行的证券),( )必须采纳公平准则,将上述证券分配给所有认购或申请证券的人士。（A）发行人（B）包销商(如适用)（C）董事（D）保荐人17 根据中国香港联交所发布的创业板上市规则,上市文件所订明的可更改或延长发售期间或公开接受认购的权利,必须遵循的规定包括( )。（A）限于香港联交所接纳因热带气旋警告讯号或类似的外来因素可能导致的延误（B）必须载于上市文件的有关详情内（C）在香港联交所接纳的任何条件的规定下,上市文件所述发售期间及

10、公开认购期间的截止日期不可更改或延长（D）发行人、包销商或任何其他人士均不可单方面更改或延长该日期或期间三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 主承销商的法律顾问须协助企业的法律顾问编制招股说明书(或信息备忘录),并准备有关的附录文件。( )（A）正确（B）错误19 按照国际通行的做法,企业发行股票,应当首先按照投资者所在地的企业会计准则和会计制度编制财务报表。( )（A）正确（B）错误20 在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下,上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。( )（A）正确（

11、B）错误21 上市公司所属企业境外上市规定上市公司最近 3 个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市。( )（A）正确（B）错误22 路演是指由主承销商的销售人员和分析员去拜访一些特定的投资者,通常为大型的专业机构投资者,对他们进行广泛的市场调查,听取投资者对于发行价格的意见及看法,了解市场的整体需求,并据此确定一个价格区间的过程。( )（A）正确（B）错误23 依据香港有关监管规则的要求,在招股说明书正式披露和申报注册之前,所有董事应当签署责任声明书。( )（A）正确（B）错误24 国际推介的对象主要是中小投资者。( )（A）正确（B）错误25 对于

12、募股规模较大的项目来说,每个国际配售地区通常要安排一家主要经办人。( )（A）正确（B）错误26 香港联交所规定,如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续 3 年的营业记录,以往 3 年盈利合计 5000 万港元,并且市值不低于 1 亿港元,则可以上市。( )（A）正确（B）错误外资股的发行练习试卷 3 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行2 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行3 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行4 【正确答案】 A【

13、知识模块】 外资股的发行5 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行6 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行7 【正确答案】 D【知识模块】 外资股的发行8 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 外资股的发行10 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行11 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 外资股的发行12 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 外资股的发行13 【正确答案

14、】 A,D【知识模块】 外资股的发行14 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 外资股的发行15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行16 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行19 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行20 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行21 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行22 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行23 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行24 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行25 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行26 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行