[财经类试卷]2009年下半年银行从业资格（风险管理）真题试卷及答案与解析.doc

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1、2009 年下半年银行从业资格（风险管理）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。（A）按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险（B）按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险（C）按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险（D）按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类2 在商业银行的经营过程中，(

2、 )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的风险管理水平（B）资本金规模和商业银行的盈利水平（C）资产规模和商业银行的盈利水平（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平3 20 世纪 60 年代，商业银行的风险管理进入( )。（A）资产负债风险管理模式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）全面风险管理模式阶段（D）负债风险管理模式阶段4 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。（A）企业的资产规模（B）企业的目标（C）全面风险管理要素（D）企业的各个层级5 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。（A）金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性

3、损失（B）商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失（C）商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失（D）商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移6 风险是指( ) 。（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布7 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。（A）高风险低收益、低风险高收益（B）高风险高收益、低风险低收益（C）低风险高收益（D）高风险低收益8 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。（A）特殊性、非盈利性和可转化性（B）普遍性、非盈利性和可转化性（C）普通性、盈利性和不可

4、转化性（D）普遍性、非盈利性和不可转化性9 如果一个资产期初投资 100 元，期末收入 150 元，那么该资产的对数收益率为( )。（A）0.1（B） 0.2（C） 0.3（D）0.410 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。（A）恐怖袭击（B）监管规定（C）声誉受损（D）黑客攻击11 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。（A）建立完善的公司治理结构（B）建立完善内部控制体制（C）加强外部监管体制建设（D）以上都不是12 下列有关商业银行信用风险的描述，正确的是( )。（A）衍生产品交易的信用风险造成的损失不大，通常可以忽略不计（B）信用风险存在于传统的贷款、债

5、券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务（C）交易对手的信用等级下降可能会给投资组合带来损失（D）对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源13 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括的内容是( )。（A）强化内控意识，树立内控优先理念（B）完善激励约束机制（C）提高内控制度的执行力（D）以上都是14 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。（A）声誉风险（B）战略风险（C）信用风险（D）操作风险15 商业银行资产的流动性是指( )。（A）商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售（B）商业银行能够以较低成本

6、随时获得所需要的资金（C）商业银行流动负债数量的多少（D）商业银行流动资产减去流动负债的值的大小16 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( )。（A）国家风险（B）市场风险（C）操作风险（D）战略风险17 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括( )。（A）改善公司治理结构（B）推行全面风险管理理念（C）确保各类主要风险得到正确识别和优先排序（D）利用精确的数量模型进行量化18 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取

7、的风险管理措施是( )。（A）风险转移（B）风险对冲（C）风险补偿（D）风险规避19 ( )是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）实收资本20 商业银行的最高风险管理/决策机构是( )。（A）董事会（B）监事会（C）股东大会（D）高层管理者21 经济资本主要用于规避银行的( )。（A）非预期损失（B）预期损失（C）大规模损失（D）普通性损失22 在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指 ( )。（A）文件档案的制订、管理不善（B）结算支付系统失灵或延迟（C）银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价（D）未遵循操作规定，使交易和

8、定价产生了错误23 操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为( )。（A）下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估（B）自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范（C）操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节（D）上级的问题通常包含在下级出现的问题中24 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。

9、其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险点。（A）人员因素（B）外部事件（C）内部流程（D）系统缺陷25 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了( )。（A）久期缺口（B）现金缺口（C）融资缺口（D）信贷缺口26 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。（A）小于（B）大于（C）等于（D）以上都不对27 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。（A）8（B） 7（C） 6（D）328 商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否

10、有效实施，定期通常是指( ) 。（A）每（B）每月（C）每周（D）每年29 在商业银行风险监管核心指标中，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，不得低于( )。（A）0.3（B） 0.25（C） 0.5（D）0.7530 假设其他条件均保持不变，则下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是( )。（A）购买票面利率为 3的国债，当期资金成本为 2，则该交易不存在利率风险（B）资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益（C）以 3 个月 LIBOR 为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为 0（D）发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险31 在对外币的管理中

11、，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。（A）必须（B）不需要（C）可以用也可以不用（D）以上都不对32 ( )是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。（A）操作风险（B）市场风险（C）战略风险（D）法律风险33 ( )的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。（A）全面风险管理框架（B） 巴塞尔新资本协议（C） 巴塞尔资本协议（D）以上都不是34 商业银行的资产主要是( )。（A）固定资产（B）非流动资产（C）金融资产（D）无形资产35 银行可能遭受的国家风险包括( )。（A）到期不还风险（B）间接风险（C）债务重新安排风险（D

12、）以上都是36 ( )是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。（A）市场信心（B）市场稳定（C）政府政策（D）贷款数量37 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）贷款业务（D）证券业务38 ( )不是全面风险管理模式的特征。（A）全球的风险管理体系（B）全面的风险管理范围（C）全程的风险预测过程（D）全新的风险管理方法39 最常见的资产负债的期限错配情况指( )。（A）将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长（B）将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短（C）全部资产与部分负债在持有时间上不一致（D）部分资产与全部负债在到期时间上不一致40 当

13、久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会( )。（A）增强（B）减弱（C）不变（D）无关41 ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。（A）监事会（B）股东大会（C）公司治理层（D）董事会42 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。（A）劳资关系（B）安全 /环境（C）未经授权的活动（D）性别、种族歧视43 ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。（A）经济资本（B）会计资本（C）监管资本（D）实收资本44 下列属于操作风险外部风险指标的是( )。（A）从业年限（B）系统数量（C）反洗钱警报数占比（D）系统故障时间45 (

14、)是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。（A）风险转移（B）风险补偿（C）风险对冲 .（D）风险分散46 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（A）债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率（B）客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级（C）在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级（D）在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级47 某银行 2008 年初可疑类贷款余额为 600 亿元，其中 100 亿元在 2008 年末成为损失类贷款，期间由正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了 150亿元

15、，则该银行可疑类贷款迁徙率为( )。（A）16.67%（B） 22.22%（C） 25.00%（D）41.67%48 下列是关于贷款的转让步骤，则正确顺序是( )。挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；办理贷款转让手续； 对资产组合进行评估；签署转让协议； 双方协商(或投标)确定购买价格； 为投资者提供资产组合的详细信息。（A）（B） （C） （D）49 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“ 主要投资者 ”是指( )。（A）直接或间接控制一个企业 10%或

16、10以上表决权的个人投资者（B）直接或间接控制一个企业 5或 5以上表决权的个人投资者（C）直接或间接控制一个企业 3或 3以上表决权的个人投资者（D）直接或间接控制一个企业 1或 1以上表决权的个人投资者50 某企业 2008 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%，2008 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2008 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2008 年净资产收益率为( ) 。（A）0.03（B） 0.0311（C） 0.0333（D）0.035851 对于短期流动资金贷款，商业银行应优先考虑贷款企业的( )是否能够及时偿还本金和利息。（A）当期净利润（

17、B）其他可借入资金（C）正常经营活动产生的现金流（D）未来的销售收入52 下列关于客户信用评级的说法，错误的是( )。（A）评价主体是商业银行（B）评价目标是客户违约风险（C）评价结果是信用等级和违约概率（D）评价内容是客户违约后特定债项损失大小53 关于信息披露的频率，下列表述错误的是( )。（A）按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次（B）如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息（C）国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、资本充足率及其组成成分（D）对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需

18、要每半年进行一次54 根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17、0.60、0.60，则 3 年的累计死亡率为( )。（A）0.7%（B） 7%（C） 1.36%（D）2.32%55 某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7，假设债务人违约后，回收率为零，若1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在1 年内的违约概率为( ) 。（A）0.05（B） 0.11（C） 0.15（D）0.256 张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限 15 年。该行在张某尚未来得及办理其他项权证的情况下，便提前向其

19、发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况系由( )引起的操作风险。（A）内部欺诈（B）未授权交易（C）贷款流程执行不严（D）信贷人员技能匮乏57 按照( ) 不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。（A）评分的阶段（B）评分的方法（C）评分的对象（D）评分的结果58 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是( )。（A）动产留置（B）不动产抵押（C）外资企业连带责任保证（D）支票、汇票、本票等的抵押59 世界上第一个资产证券化产品是( )。（A）转手转付证券（B）资产支付证券（C）知识产权证券化（D）住房抵押贷款证券60 黄金价格波动属于( ) 。

20、（A）期权性风险（B）利率风险（C）汇率风险（D）商品价格风险61 ( )，标志着金融期货交易的开始。（A）1968 年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易（B） 1970 年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易（C） 1972 年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易（D）1975 年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易62 ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。（A）股东大会（B）董事会（C）监事会（D）董事长63 我国要求资本充足率不得低于( )。（A）0.06（B

21、） 0.07（C） 0.08（D）0.0964 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。（A）负债风险管理模式（B）资产风险管理模式（C）内部管理模式（D）全面风险管理模式65 对于全额抵押的债务，巴塞尔新资本协议规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以( ) ，该系数即巴塞尔新资本协议所称的“底线” 系数。（A）0.75（B） 0.5（C） 0.25（D）0.1566 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为( )。（A）13.33%（B） 16.67%（C） 30.00%（D）83.

22、33%67 根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是( )。（A）风险管理部门应当承担风险管理的最终责任（B）风险管理能力有限的商业银行可以风险识别、计量、监测和控制的职能外包（C）风险管理部门应当与业务部门保持相对独立（D）风险管理部门具有风险管理策略执行权，有助于提高风险管理的质量和效率68 根据 Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为 2，e=2.72，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为( )。（A）0.09（B） 0.08（C） 0.07（D）0.0669 下列关于巴塞尔新资本协议及其信用风险量化的说法，不正确的是( )。（A）提出了

23、信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法（B）明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源（C）外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法（D）构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱70 下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。（A）信用风险监测是一个静态的过程（B）信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析（C）当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高（D）信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况71 下列属于客户风险的财务指标是( )。（A）流动比

24、率（B）公司治理结构（C）资金实力（D）市场竞争环境72 某银行 2008 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2008 年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期间关注类贷款因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。（A）12.5%（B） 15%（C） 17.1%（D）11.3%73 下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。（A）主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测（B）必须直接估计每个敞口之间的相关性（C） Credit Potfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布（D）Credit

25、Metrics 模型需要直接估计各敞口之间的相关性74 下列不属于审慎经营类指标的是( )。（A）成本收入比（B）资本充足率（C）大额风险集中度（D）不良贷款拨备覆盖率75 某银行 2008 年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为( ) 亿元。（A）880（B） 1375（C） 1100（D）100076 商业银行对( ) 变化的敏感程度，最显著影响其资产负债的期限结构。（A）存贷款基准利率（B）存款准备金率（C）票据贴现率（D）市场收益率77 某银行 2008 年对 A 公司的一笔贷款收入为 1000 万元，各项费用为 200 万元，预期损失为

26、100 万元，经济资本为 16000 万元，则 RAROC 等于( )。（A）4.38%（B） 6.25%（C） 5%（D）5.63%78 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。（A）Ahman 的 Z 记分模型（B） Risk Calc 模型（C） Credit Monitor 模型（D）死亡率模型79 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。（A）1（B） 3（C） 5（D）280 以客户累计百分比为横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际

27、评级模型、随即评级模型三条曲线。（A）违约客户累计百分比（B）违约客户数量（C）正常客户累计百分比（D）正常客户数量81 巴塞尔新资本协议指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予( )、35的权重。（A）100%（B） 75%（C） 65（D）5082 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少( )年、涵盖一个经济周期的数据。（A）3（B） 5（C） 7（D）183 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。（A）C

28、redit Metries 模型（B） Credit Portfolio View 模型（C） Credit Risk+模型（D）KMV 模型84 Altman 的 Z 计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。（A）流动资产/流动负债（B）流动资产/总资产（C） (流动资产-流动负债)/总资产（D）流动负债/总资产85 某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2008 年期初存货为450 万元，2008 年期末存货为 550 万元，则该公司 2008 年存货周转天数为( )天。（A）19.8（B） 18（C） 16（D）22.586 在客户风险监测指标体系中，

29、资产增长率和资质等级分别属于( )。（A）基本面指标和财务指标（B）财务指标和财务指标（C）基本面指标和基本面指标（D）财务指标和基本面指标87 我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/月服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化( ) 的管理。（A）战略风险（B）市场风险（C）信用风险（D）声誉风险88 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是( )。（A）流动性风险（B）信用风险（C）操作风险（D）战略风险标准89 以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性

30、越差的是( ) 。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）贷款总额与核心存款的比率（D）贷款总额与总资产的比率90 以下关于核心存款的说法，不正确的是( )。（A）短期内被提取的可能性较小（B）对利率变动不敏感（C）季节变化或经济环境变化对其影响较小（D）不包括活期存款，因为其流动性太高二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是( )。（A）在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)（B）

31、在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据（C）在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配（D）以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷（E）使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式92 信用风险的主要形式包括( )。（A）结算风险（B）系统性风险（C）非系统风险（D）违约风险（E）战略风险93 以下属于风险转移策

32、略的是( )。（A）出口信贷保险（B）担保（C）备用信用证（D）市场对冲（E）自我对冲94 风险规避策略的实施成本主要在于( )的支出。（A）人员工资（B）风险分析（C）经济资本配置（D）风险补偿（E）风险转移95 核心雇员流失的风险具体体现为( )。（A）核心员工的知识/技能缺（B）缺乏足够后援/替代人员（C）相关信息缺乏共享和文档记录（D）缺乏岗位轮换机制（E）核心员工失职违规96 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有( )。（A）完善的公司治理结构（B）健全的内部控制体系（C）普及合规管理文化（D）集中式的、可灵活扩充的业务信息系统（E）雄厚的研发实力97 衡量商业

33、银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过( )指标换算得到。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）贷款总额与总资产比率（D）流动资产与总资产比率（E）易变负债与总资产98 以下( ) 是声誉风险管理中应强调的内容。（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）有明确记载的危机/决策流程（C）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（D）培养开放、互信、互助的机构文化（E）建设学习型组织99 在巴塞尔新资本协议中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。（A）基本指标法（B）内部模型法（C）标准法（D）内部评级初级法（E）内部评级高级法100 目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE、ROA 相比，RAROC( )。（A）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（B）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平（C） RAROC=(收益-预期损失)经济资本（D）使银行不再注重盈利性（E）放弃了股东价值最大化的目标101 下列关于银行资本的作用，叙述正确的是( )。（A）提供融资（B）使银行免受损失（C）维持市场信心（D）限制银行业务过度扩张