流动资金管理与核算员岗位职责.doc

《流动资金管理与核算员岗位职责.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《流动资金管理与核算员岗位职责.doc（2页珍藏版）》请在麦多课文档分享上搜索。

1、流动资金管理与核算员岗位职责熟悉和掌握有关财务会计法规与制度，并拟定企业流动资金管理与核算办法。首先，流动资金管理的财会人员，应该熟悉和掌握有关的财务会计法规与制度。主要有：中华人民共和国会计法 、 企业财务通则 、 企业会计准则 、 工业企业会计制度 。其次，拟定本企业的流动资金管理与核算办法。根据企业财务通则的要求，本着管用结合和资金归口分级管理的原则，拟定流动资金管理与核算办法，并组织有关部门贯彻执行。流动资金管理与核算办法，一般应有：1资本金管理与资本金筹集核算办法；流动资金管理办法；流动资金存货定额管理办法；资金计划管理办法；流动资金归口分级管理责任制度；流动资金利用效果考核指标。2

2、会同有关部门核定流动资金存货定额。根据本单位的生产经营计划和加速资金周转的要求，会同有关部门分别核定储备、生产、成品等各项存货资金定额，并层层落实。3编制资金计划和银行借款计划。根据供、产、销等各项计划，按照“以销定产，以产定购，以购定资”的原则，在审核平衡的基础上，按年、季、月分别编制资金计划和银行借款计划。4负责流动资金调度，组织流动资金供应，考核流动资金使用效果。经常深入有关部门和车间、仓库，了解流动资金占用情况，掌握流动资金动态。定期召开资金调度会议，研究筹措资金的措施，合理供应资金。定期考核各个环节，各个部门流动资金的占用水平和周转状况，提出挖掘资金潜力的建议，不断加速资金周转。5上交各种款项。应该上交财政和上级的各种款项，要及时办理解交手续。6负责流动资金核算，编制流动资金报表。对流动资金的增减变动情况，要及时记账，按照规定编制报表，正确反映资金动态。7办理有关流动资金存货的报批手续。清查盘点中发现的盘盈、盘亏、毁损和报废的流动资产，经过审查核实，按照规定的审批程序，办理审批手续，根据批准文件，进行账务处理。