证券发行与承销-24及答案解析.doc

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1、证券发行与承销-24 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.记账式国债承销团成员总数原则上不能超过( )家。 A40 B50 C60 D70（分数：0.50）A.B.C.D.2.保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于( )。 A提交发行申请文件前的尽职调查 B发审会前重大事项的调查 C发审会后重大事项的调查 D上市前重大事项的调查（分数：0.50）A.B.C.D.3.公开发行股票数量在 4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足( )家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。 A10 B20 C50 D100（分数：0

2、.50）A.B.C.D.4.上市公司召开股东大会，董事会应当于会议召开( )日前以公告方式通知各股东。 A 10 B20 C30 D45（分数：0.50）A.B.C.D.5.公司债券要在全国银行间债券市场上交易流通，则条件之一是实际发行额不少于人民币( )亿元。 A1 B3 C5 D7（分数：0.50）A.B.C.D.6.股份有限公司设立时，应当有( )人以上为发起人。 A2 B4 C5 D7（分数：0.50）A.B.C.D.7.下列不属于担任股份有限公司独立董事应当具备的基本条件是( )。 A根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格 B具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关

3、法律、行政法规、规章及规则 C具有 3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验 D具有关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见所要求的独立性（分数：0.50）A.B.C.D.8.属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的( ) A5% B10% C15% D25%（分数：0.50）A.B.C.D.9.关于上市公司发行的可交换公司债券的发行价及面值，下列说法正确的是( )。 A发行价和面值必须保持一致，即每张 100元 B面值为每张 100元，发行价由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定 C面值为每张 100元，发行价由中国证

4、监会通过市场询价确定 D发行价为每张 100元，面值由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定（分数：0.50）A.B.C.D.10.MM理论的应用具有严格的假设条件，其中不包括( )。 A企业的经营风险可以用 EBIT(息税前利润)衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级 B现在和将来的投资者对企业未来的。EBIT 估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的 C债务融资的税前成本比股票融资成本低 D投资者预期 EBIT固定不变，即企业的增长率为零，所有现金流量都是固定年金（分数：0.50）A.B.C.D.11.下列情况中，赎回的期权价值越大，越有利于发行人的是( )。 A

5、赎回期限越短，转换比例越高、赎回价格越大 B赎回期限越长，转换比例越低、赎回价格越小 C赎回期限越短，转换比例越低、赎回价格越小 D赎回期限越长，转换比例越高、赎回价格越大（分数：0.50）A.B.C.D.12.在对一般投资者上网定价发行和对机构投资者配售相结合的发行方式下，发行人和主承销商通过向机构投资者询价，并根据机构投资者的预约申购情况确定( )。 A发行底价 B最终发行价格 C发行量 D最低发行量（分数：0.50）A.B.C.D.13.关于可转换公司债券，下列说法错误的是( )。 A赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人 B在股价走势向好时，

6、赎回条款实际上起到强制转股的作用 C股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高 D转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高（分数：0.50）A.B.C.D.14.股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的( )选举产生。 A超过 1/2 B超过 2/3 C超过 3/4 D全体一致（分数：0.50）A.B.C.D.15.中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的( )个工作日内未提出异议的，则是视为承销备案材料得到认可。 A5 B10 C15 D20（分数：0.50）A.B.C.D.16.公司分配当年税后利润，应当提取利润的( )列入公司法定公积金。 A10% B5

7、% C20% D15%（分数：0.50）A.B.C.D.17.国债承销团成员资格的有效期为( )年，期满后，成员资格依照国债承销团成员资格审批办法再次审批。 A2 B3 C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.18.下列各项不属于外部融资的是( )。 A发行债券 B储蓄转为投资 C银行贷款 D公司获得的商业信用（分数：0.50）A.B.C.D.19.注册委员会委员由交易商协会会员推荐，由( )审议决定。 A中国人民银行 B交易商协会常务理事会 C交易商协会全体会员大会 D交易商协会秘书处（分数：0.50）A.B.C.D.20.转股期限越长，可转换公司债券的价值( )。 A越低 B越高 C先

8、高后低 D不能确定（分数：0.50）A.B.C.D.21.招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括( )。 A发行保荐书 B财务报表及审计报告 C内部控制鉴证报告 D发行公告（分数：0.50）A.B.C.D.22.( )不属于上市公司经理的职权。 A决定对股东的分红方式及分红金额 B拟订公司的基本管理制度 C拟订公司内部管理机构设置方案 D制定公司的具体规章（分数：0.50）A.B.C.D.23.可转换公司债券是指( )。 A可转换为一般公司债务的股份 B可转换为一般公司债务的债券 C可转换为公司股份的债券 D可转换为公司债券的股票（分数：0.50）A.B.C.D.24.发行可转换证券可能

9、会带来更大的风险，其中包括( )。 A当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的 B当公司高速成长时，持有者转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权 C当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降 D当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失（分数：0.50）A.B.C.D.25.发行人取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，( )应督促发行人主动交回已取得的核准批文。 A注册会计师 B保荐人 C财务顾问 D投资总顾问（分数：0.50）A.B.C.D.26.以募集方式设立公司，申请发行境内上

10、市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )。 A20% B25% C30% D35%（分数：0.50）A.B.C.D.27.持有可转换公司债券的投资者，若其持有的可转公司债券全部转换为股本与其持有的该公司的股份的合计数，占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达( )以上，以后每增加或减少1%，该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。 A10% B15% C5% D7%（分数：0.50）A.B.C.D.28.企业改组为拟上市股份有限公司的程序不包括( )。 A开展改组工作 B召开股东大会 C办理工商注册登记手续 D发起人出资（分数：0.50）A.B

11、.C.D.29.股份有限公司的特点不包括( )。 A依照公司法的规定，设立股份有限公司应当由 2人以上 200人以下为发起人 B股东以其所认购股份对公司承担有限责任 C股份有限公司变更为有限责任公司，可以不符合有限责任公司的条件 D股份有限公司注册资本的最低限额为人民币 500万元（分数：0.50）A.B.C.D.30.占有国有资产的单位设立拟发行上市公司时，资产评估报告应报送( )。 A国家发改委 B国家商务部 C国有资产监督管理机构 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.31.( )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后声明。 A保荐人 B发行人律师

12、C承担审计业务的会计师事务所 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.32.( )是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。 A银行票据 B商业票据 C中期票据 D短期票据（分数：0.50）A.B.C.D.33.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后_个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后_个完整会计年度。( ) A2 1 B2 2 C3 1 D3 2（分数：0.50）A.B.C.D.34.有限责任公司依法经批准变更为股份有限公司时，

13、股份总额应当( )。 A大于公司的净资产额 B不得高于公司的净资产额 C等于公司的资产 D小于公司的净资产额（分数：0.50）A.B.C.D.35.有限责任公司经批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司的( )。 A净资产额 B注册资本额 C资产总额 D总股本（分数：0.50）A.B.C.D.36.资产评估报告( )。 A仅有正文部分 B包括正文和附件两部分 C包括正文、附件和法律意见 D包括正文和确认文件（分数：0.50）A.B.C.D.37.我国内地证券经营机构申请 B股业务资格时应当报送最近( )年经营证券业务的情况说明。 A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.

14、C.D.38.关于我国股票市场上的 B股，下列表述正确的是( )。 A以人民币标明面值，向境外投资者发行，以外币认购和买卖 B以人民币标明面值，向所有投资者发行，以外币认购和买卖 C以美元标明面值，向境外投资者发行，以美元认购和买卖 D以美元标明面值，向所有投资者发行，以美元认购和买卖（分数：0.50）A.B.C.D.39.由有限责任公司变更形成拟发行上市公司的，应该( )。 A采取整体改制的方式 B进行资产和业务的剥离 C在人员、机构方面与原企业分开 D是主要以股权出资组建的投资公司（分数：0.50）A.B.C.D.40.下列各项属于外部信用增级的是( )。 A超额抵押 B备用信用证 C资产

15、支持证券分层结构 D现金抵押账户（分数：0.50）A.B.C.D.41.持有、控制一个上市公司的股份低于该公司已发行股份的 30%的收购人，以要约收购方式增持上市股份的，其预期收购的股份比例不得低于( )。 A1% B5% C10% D15%（分数：0.50）A.B.C.D.42.A公司的负债价值为 2000万元，债务资本成本率 KD为 10%，权益价值为 1亿元，同一风险等级中某一无负债公司的权益成本 为 15%，A 公司的权益成本 （分数：0.50）A.B.C.D.43.证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。 A保密性 B防火墙 C条块管理 D业务控制（分数：0.50）A.B.

16、C.D.44.( )是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。 A资金保管机构 B受托机构 C特定目的信托 D贷款服务机构（分数：0.50）A.B.C.D.45.注册会议由( )名注册委员会委员参加。 A2 B3 C5 D7（分数：0.50）A.B.C.D.46.下列不属于评估的原则的是( )。 A客观 B市价 C实事求是 D公正（分数：0.50）A.B.C.D.47.对于 H股的发行，新申请人预期证券上市时由公众人士持有股份的市值须至少为( )万港元。 A3000 B5000 C7000 D9000（分数：0.50）A.B.C.D.48.发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资

17、本不低于( )亿元人民币。 A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.49.根据中国人民银行发布的短期融资券管理办法，企业短期融资券是指企业在( )发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过 365天的有价证券。 A银行间债券市场 B上海证券交易所 C深圳证券交易所 D全国债券电子交易系统（分数：0.50）A.B.C.D.50.发行人应披露的行业风险不包括( )。 A产业政策 B行业技术特点 C行业周期性 D主要产品状况（分数：0.50）A.B.C.D.51.( )资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。 A单项 B部分 C多项 D整体（分数：0.50）A.B.C.

18、D.52.注册会议召开前，办公室应至少提前( )个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。 A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.53.在董事、监事的选举中，根据公司章程的规定或者股东大会的决议，可以实行( )。 A累积投票制 B普通投票制 C多数投票制 D少数投票制（分数：0.50）A.B.C.D.54.王某为某上市公司发行的可交换公司债券的债券持有人，根据规定，如果王某欲将该债券交换为预备交换的股票，最早只能在发行结束之日起( )后。 A30 日 B3 个月 C6 个月 D12 个月（分数：0.50）A.B.C.D.55.下列关于或有损失的说法，错误的是(

19、 )。 A或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失 B这种由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定 C如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映 D如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映（分数：0.50）A.B.C.D.56.发行人应在披露上市公告书后( )日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。 A5 B7 C8 D10（分数：0.50）A.B.C.D.57.保荐机构与发行人签

20、订保荐协议后应当在( )内报相关机构备案。 A5 个工作日 B10 个工作日 C5 日 D10 日（分数：0.50）A.B.C.D.58.( )中国证监会审议通过证券发行与承销管理办法，该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。 A2006 年 9月 11日 B2006 年 11月 9日 C2007 年 9月 11日 D2007 年 11月 9日（分数：0.50）A.B.C.D.59.企业改组为拟上市的股份有限公司应拟订总体改组方案，下列( )不属于总体改组方案的内容。 A发起人企业的经营范围 B资产重组的目的和原则 C选聘中介机构 D拟上市公司的筹资计划（分数：0.50）A.B.

21、C.D.60.保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率( )的前提下，募集人才能偿付本息。 A不低于 100% B不高于 100% C不低于 80% D不高于 80%（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：60，分数：40.00)61.资产评估的基本方法有( )。（分数：0.50）A.收益现值法B.清算价格法C.现行市价法D.重置市价法62.下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.纵向收购是指同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为B.要约收购是指由收购人与上市公司特定的股票持有人就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事

22、项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票，收购人支付资金达到收购的目的C.在收购过程中，收购公司主要面临以下风险：市场风险、反收购风险、融资风险等D.收购后整合的内容包括收购后公司经营战略的整合、管理制度的整合、经营上的整合以及人事安排与调整等63.首次公开发行股票时，公司( )必须出席推介活动。（分数：1.00）A.总经理B.董事长C.董事会秘书D.控股股东64.发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，其主要内容有( )。（分数：0.50）A.发行额度、面值与价格B.发行方式C.发行对象D.认购原则65.在信贷资产证券化业务中，有下列情形之一的，受托机构职责终止。这些情形包括( )

23、。（分数：1.00）A.被依法取消受托机构资格B.被资产支持证券持有人大会解任C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.受托机构辞任66.承销商在承销按照多种价格公开招标的国债时，需要确定承销价格，( )是确定承销价格的主要影响因素。（分数：0.50）A.银行利率水平B.承销商承销国债的中标成本C.流通市场上可比国债的收益率水平D.国债承销手续费收入、承销商所期望的资金回收速度67.下列关于发审委委员解聘条件的说法中，正确的是( )。（分数：0.50）A.发审委委员连任 2个任期的B.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的C.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽职的D.两次以上无故不出席

24、发审委会议的68.根据第 1号准则的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素，包括( )。（分数：0.50）A.产业政策B.产品特性C.技术替代D.国际市场冲击69.发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，该费用可在股票溢价发行收入中扣除，主要包括( )。（分数：1.00）A.承销费用B.发行人支付给中介机构的费用C.会计师费用D.律师费用70.在全部发行工作完成后 15个丁作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报( )部门备案。（分数：0.50）A.中国证监会B.证券交易所C.证券业协会D.国家发展改革委员会71.上市公告书

25、中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括( )。（分数：0.50）A.募股资金总额B.发行费用总额及项目C.发行方式D.发行数量72.上市公司新股发行的申请程序包括( )。（分数：0.50）A.聘请保荐人(主承销商)B.监事会作出决议C.股东大会批准D.重大事项的持续关注73.可转换公司债券发行人设置( )的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。（分数：1.00）A.回售条款B.赎回条款C.转股价格修正条款D.定价条款74.证券公司经营证券承销业务的，计算风险准备必须符合的规定有( )。（分数：0.50）A.证券公司承销股票的，应当按承担包销义务承销金额的 10%

26、计算风险准备B.证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务承销金额的 5%计算风险准备C.证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务承销金额的 2%计算风险准备D.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于 100%75.保荐代表人有下列( )情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。（分数：0.50）A.被注销或者吊销执业证书B.保荐机构撤回推荐函C.负有数额较大的未到期债务D.不具备从事证券业务的注册会计师或律师资格76.上市公司非公开发行股票应当符合以下规定( )。（分数：1.00）A.发行价格不低于定价基准目前 10个交易日公司股票均价的 90%、本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不

27、得转让B.发行价格不低于定价基准日前 20个交易日公司股票均价的 90%、本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36 个月内不得转让D.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，12 个月内不得转让77.证券公司从事短期融资券主承销业务，其公司的财务指标必须符合的条件：( )。（分数：0.50）A.总资产规模不低于 30亿元人民币B.净资产规模不低于 10亿元人民币C.净资本规模不低于 20亿元人民币D.上年度净利润不低于 4亿元人民币78.下列属于监事会职权的是( )。（分数：1.00）A.提议召开董事会B.检查公司财务C.列

28、席董事会会议D.对公司聘用会计师事务所提出建议79.证券公司应向( )报送年度报告。（分数：0.50）A.中国证监会B.公司住所地的中国证监会派出机构C.中国证券业协会D.中国证券登记结算公司80.审计委员会的主要职责有( )。（分数：0.50）A.提议聘请或更换外部审计机构B.监督公司的内部审计制度及其实施C.研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议D.审核公司的财务信息81.招股说明书全文文本的扉页应刊登的内容包括( )。（分数：0.50）A.发行股数B.拟上市的证券交易所C.招股说明书签署日期D.发行股票的类型82.下列关于发审委委员的说法中，正确的是( )。（分数：0.50）A

29、.全部由中国证监会的专业人员组成B.发审委委员为 25名，全部为专职C.中国证监会的人员 5名，中国证监会以外的人员 20名D.发审委设会议召集人 5名83.影响国债销售价格的因素有( )。（分数：0.50）A.市场利率B.承销商承销国债的中标成本C.手续费收入D.供求关系84.中国证监会可以对( )等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。（分数：1.00）A.外贸B.服务业C.金融D.房地产85.外资股招股说明书的编制一般需要经过的程序包括( )。（分数：0.50）A.发行人及相关专业机构的宣讲推介B.资料准备C.验资指引或验证备忘录的编制D.招股说明书草案的起革86.发行人应披露其所处行

30、业的基本情况，包括( )。（分数：0.50）A.行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策等B.行业竞争格局和市场化程度C.影响行业发展的有利和不利因素D.发行人所处行业的经营模式、行业的周期性87.在我国内地，承销商为发行人销售股票的方式有( )。（分数：0.50）A.包销B.代销C.推销D.自销88.国债承销团包括( )。（分数：1.00）A.凭证式国债承销团B.记账式国债承销团C.转账式国债承销团D.其他国债承销团89.在募股资金运用的披露中，发行人应披露( )。（分数：0.50）A.预计募集资金数额B.主要原材料、辅助材料及燃料的供应情况C.按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预

31、计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况D.新投资项目的运转情况90.在新股发行阶段，主承销商和发行人应提交的材料有( )。（分数：1.00）A.中国证监会的核准文件B.经中国证监会审核的全部发行申报材料C.发行的预计时间安排D.发行具体实施方案和发行公告91.关于剩余证券的处理，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.证券经营机构采用包销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商可以在承销期结束时自行购人售后剩余的证券B.通常情况下，承销商可以在证券上市后，通过证券交易所的交易系统逐步卖出自行购人的剩余证券C.证券交易所推出大宗交易制度后，承销商可以通

32、过大宗交易的方式卖出剩余证券，拥有了一个快速、大量处理剩余证券的新途径D.采用代销方式时，会出现承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商可以在承销期结束时自行购入售后剩余的证券92.下列有关可转换公司债券的说法正确的是( )。（分数：0.50）A.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前 35 个交易日内披露付息公告B.上市公。司应当在可转换公司债券约定的付息日前 3个交易日内披露付息公告C.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前 5个交易日内披露付息公告D.上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为附份所引起股份变动情况93.公开发行可转换公司债券或可分离交易的可

33、转换公司债券时，存在下列( )事项之一的，应当召开债券持有人会议。（分数：0.50）A.拟变更募集说明书的约定B.发行人不能按期支付本息C.保证人或者担保物发生重大变化D.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产94.影响可转换公司债券价值的因素有( )。（分数：1.00）A.票面利率B.转股价格C.股票价格D.转股期限95.股票在证券交易所上市的公司，根据公司法，必须符合的条件有( )。（分数：0.50）A.公司股本不少于人民币 5000万元B.持有股票面值达人民币 100元以上的股东人数不少于 1000人C.公司股东总额小于人民币 4亿元的，向社会公开发行的股份达公司股份总数的 25%以上

34、D.公司股本总额超过人民币 4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为 15%以上96.增发的发行方式有( )。（分数：1.00）A.上网定价发行与比例配售相结合B.上网定价发行与网下配售相结合C.网下网上同时累计投标询价D.中国证监会认可的其他形式97.下列属于独立董事任职条件的有( )。（分数：0.50）A.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律法规B.具有 5年以上经济或其他履行职责的工作经验C.间接持有公司 5%的股份D.是为上市公司提供咨询服务的公司经理98.发行人应当于其股票上市前 5个交易日内，在指定媒体上披露( )。（分数：0.50）A.上市公告书B.公司章程C.申请股票上市的股

35、东大会决议D.上市保荐书99.( )既是股份有限公司成立的要件，也是发起或设立行为的实施者。（分数：1.00）A.股东B.董事会C.发起人D.创办人100.下列关于商标权的处置方式中，正确的是( )。（分数：0.50）A.改制设立的股份有限公司，其主要产品或经营业务重组进入股份有限公司的，其主要产品或经营业务使用的商标权须进入股份有限公司B.定向募集公司应按 A选项要求对商标权的处置方式予以规范C.可以将商标权留在上市公司的母公司D.拟上市公司应在获准发行前将商标权处置相关的手续予以规范101.撰写投资价值研究报告应当遵循的要求有( )。（分数：0.50）A.独立、审慎、客观B.引用的资料真实

36、、准确、完整、权威并须注明来源C.对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性D.无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏102.在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的( )进行了核查。（分数：1.00）A.真实性B.准确性C.合理性D.完整性103.可转换公司债券的债权价值成正比的影响因素有( )。（分数：0.50）A.票面利率B.转股价格C.股票波动率D.转股期限104.转债的定价 Black-Scholes期权定价模型的假设前提包括( )。（分数：0.50）A.股票现行价格可被自由买进或卖出B.期权是美式期权C.在期权到期日前，股票无股息支付D.股票的价

37、格变动服从正态分布105.发行人如发行过内部职工股，应披露( )。（分数：1.00）A.发生过的违法违规情况B.本次发行前内部职工股的托管情况C.内部职工股的审批及发行情况D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等106.国债承销业务资格的申报材料包括( )。（分数：0.50）A.本机构概况B.财务决算审计报告C.国债和其他债券的承销、交易情况D.法人营业执照复印件107.发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括( )。（分数：1.00）A.质量控制标准B.质量控制措施C.出现的质量纠纷D.质量控制负责人108.关于可转换公司债券期限的说法正确的是( )。（分

38、数：0.50）A.可转换公司债券的最短期限为 1年B.可转换公司债券的最长期限为 5年C.分离交易可转换公司债券的期限无最长期限限制D.认股权证的存续期间可以根据市场情况调整109.政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向( )等金融机构发行。（分数：1.00）A.国有商业银行B.城市合作银行C.农村信用社D.商业保险公司110.独立董事发表意见类型有( )。（分数：0.50）A.同意B.保留意见及其理由C.反对意见及其理由D.无法发表意见及其障碍111.募集资金数额和投资项目应与发行人现有的( )相适应。（分数：0.50）A.生产经营规模B.财务状况C.

39、技术水平D.管理能力112.如果公司有下列情形之一的，不得再次发行公司债券。这些情形包括( )。（分数：1.00）A.前一次发行的公司债券尚未募足B.连续亏损 3年C.公司未按规定进行信息披露D.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的113.确定每股净利润的方法包括( )。（分数：0.50）A.市价折扣法B.全面摊薄法C.加权平均法D.贴现现金流量法114.发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，其提示内容主要包括( )。（分数：1.00）A.本次发行股票及其发行方案已获得中国证监会具体文件的核准B.本公告已对认购发行公司股票的有关事项和规定向社会公

40、众作简要说明。投资者欲了解发行公司股票的一般情况，应详细阅读招股说明书摘要或招股意向书C.其他需要在提示中说明的情况D.发行额度、面值与价格115.发行人应在上市公告书设一概览，内容主要包括( )。（分数：0.50）A.股票代码B.总股本C.股票简称D.本次上市流通股本116.根据香港联交所有关规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下条件之一即可( )。（分数：0.50）A.公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续 3年的营业记录，以往 3年盈利合计 5000万港元，并且市值不低于 2亿港元B.公司上市时市值不低于 40亿港元且最近一个经审计财政年度收入至少

41、 5亿港元C.公司上市时市值不低于 40亿港元且最近一个经审计财政年度收入至少 3亿港元D.最近一年的利润不低于 1000万港元，再之前两年的利润之和不少于 3000万港元117.( )需要在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。（分数：0.50）A.全体董事B.监事C.高级管理人员D.股东118.信誉考评主承销商的考评主体是( )。（分数：1.00）A.证券发行人B.证券投资基金管理公司C.证券公司D.会计事务所和律师事务所119.外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照( )比例确定投资总额的上限。（分数：0.50）A.注册资本在 500

42、万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 10/7B.注册资本在 210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 10/7C.注册资本在 210万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2.5倍D.注册资本在 210万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2倍120.招股说明书备查文件包括( )。（分数：1.00）A.发行人成立的注册登记文件B.承销协议C.审计报告、财务报表及附注D.主管部门和证券交易所批准上市的文件三、判断题(总题数：60，分数：30.00)121.若一个公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券要转换为普通股比较好。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.

43、国有企业改组为股份有限公司，净资产折股比例不得低于 75%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.企业集团财务公司发行金融债券的，资本充足率不低于 8%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.在商业银行最多可以发行占核心资本 30%的次级债计人附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补现有次级债和一般准备等附属资本之后不足的部分。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转

44、让信贷资产的金融机构。( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.债券的承销可采取包销和代销方式，承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过 60日。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.对于事先确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于可上市流通的凭证式国债的发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.国家开发机构申请在中国境内发行人民币债券，其具备的条件之一就是已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在 10亿元人民币以上。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.根据证券法规定，证券公司累计发行的债券总额不得超过公司总资产额的 40%。(

45、)（分数：0.50）A.正确B.错误131.内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的 30%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.保荐机构对上市公司督导的内容是特定的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.盈利预测审核报告应对预测利润实现的可能性作出保证。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.证券公司在提交首次公开发行股票并上市申请前，应当向中国证监会提交有关材料，申请出具监管意见书。相关资料里面应当涉及公司近 2年的董事、监事、高级管理人员任职及变化情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误

46、135.主承销商行使超额配售选择权，应当一次行使完毕。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请监事会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.首次公开发行股票发行人申请股票上市时，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.如果中外会计师事务所的审计报告有差异，则在海外上市的我国内地公司可任选其中之一的税后可分配利润作为股利分配的依据。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.发行人应披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及

47、核心技术人员的家属持股情况，即其配偶或成年子女持有的股份。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.发行人应披露最近 3年内是否存在违法、违规行为，若不存在，可以不用明确声明。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商可以不披露战略投资者的名称、认购数量及承诺持有期等情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.上市公司现任董事、高级管理人员最近 36个月内受到中国证监会的行政处罚，或者最近 36个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.董事会应当就本次发行

48、证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期及其他必须明确的事项进行逐项表决。( )（分数：0.50）A.正确B.错误144.票面利率越高，可转换公司债券的债权价值越高；反之，票面利率越低，可转换公司债券的债权价值越低。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行，在一定期间内依照约定的条件可以转换成股份的公司债券。可转换债券的持有人具有股东的权利和义务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.中国证监会在收到申请发行可转换公司债券文件后，在 10个工作日内作出是否受理的决定。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.发行可转换公司债券必须报中国人民银行核准，未经核准，不得发行可转换公司债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误148.拥有上市公司控制权的股东发行可交换公