[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷56（无答案）.doc

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1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 56（无答案）一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 商业银行发行次级定期债务，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。（A）中国银监会（B）中国人民银行（C）中国证监会（D）国家发展和改革委员会2 ( )属于独立董事的特别职权。（A）出席董事会，并行使表决权（B）在股东大会的决议上签字的权利（C）向董事会提请召开临时股东大会（D）报酬请求权3 设立股份有限公司，应当有( )人以上( ) 人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在

2、中国境内有住所。（A）2，200（B） 5，200（C） 3，200（D）5，2004 采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开( )，选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。（A）创立大会（B）全体发起人大会（C）监事会（D）股东大会5 个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示( )。（A）书面委托书（B）持股凭证（C）本人身份证和持股凭证（D）本人身份证6 上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过( )的担保对象提供的担保。（A）50（B） 70（C） 60（D）807 执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的( )。（A）审计回顾阶段（B）计划阶段（C）审计

3、完成阶段（D）实施审计阶段8 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持( ) 原则。（A）宽松（B）合理（C）从实际出发（D）从严9 经( )确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。（A）国家土地管理部门（B）中国证监会（C）资产评估机构（D）国务院10 资产评估报告书必须由( )。（A）资产评估委托方独立撰写（B）资产评估机构独立撰写（C）政府主管部门撰写（D）资产评估机构和资产评估委托方共同撰写11 ( )是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账

4、进行认证。（A）清产核资（B）资金核实（C）价值重估（D）损益认定12 拟上市的股份有限公司( )与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。（A）以控股股东的名义（B）以自己的名义（C）以下属公司的名义（D）以主管部门的名义13 企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估：( )。（A）以非货币资产对外投资（B）整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司（C）经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产（D）合并、分立、破产、解散14 中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定

5、征求( )的意见。（A）财政部（B）注册地省级人民政府（C）国家发展和改革委员会（D）国资委15 我国发行企业债券开始于( )。（A）1992 年（B） 1985 年（C） 1983 年（D）1980 年16 拟上市公司开展改组工作，一般以( )为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。（A）财务顾问（B）评估机构（C）律师事务所（D）会计师事务所17 证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过( ) 家。（A）3（B） 2（C） 8（D）1018 主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )个月后，发行人可再次提出股票发

6、行申请。（A）3（B） 5（C） 6（D）1219 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售( )。（A）不超过包销数额 15的股份（B）不超过包销数额 20的股份（C）不少于包销数额 15的股份（D）不少于包销数额 20的股份20 资产评估报告的有效期为( )。（A）评估报告日起的 1 年（B）评估基准日起的 2 年（C）评估报告日起的 2 年（D）评估基准日起的 1 年21 自中国证监会核准发行之日起，发行人应在( )内发行股票。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 24 个月（D）12 个月22 普通程序的发审委会议每次参加的发审委委员为

7、( )名。表决投票时同意票数达到( )票为通过。（A）10，5（B） 10，3（C） 7，3（D）7,523 初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对( )进行同比例配售。（A）网下有效申购总量（B）网下配售数量（C）全部有效申购（D）申购总量24 发行人和主承销商必须在( )前将确定的发行价格进行公告。（A）资金人账（B）股票配售（C）资金解冻（D）网上发行25 当有效申购量等于或小于发行量时，( )。（A）应重新申购（B）发行底价就是最终的发行价格（C）主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量（D）主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购

8、实际应配售的新股数量26 保荐机构应在( ) 时向询价对象提供投资价值研究报告。（A）询价（B）累计询价（C）公告招股说明书（D）首次发行27 董事会秘书空缺期间( )，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。（A）超过 1 个月之后（B）超过 3 个月之后（C）超过 12 个月之后（D）超过 6 个月之后28 发行人应披露的股本情况主要包括前( )名股东和前( )名自然人股东及其在发行人处担任的职务。（A）10，10（B） 5，10（C） 10，5（D）5，529 发行人董事、监事、高级管理人员在( )内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。（A）近 1 年（B）近 2 年（

9、C）近 3 年（D）近 4 年30 ( )，发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。（A）募集资金用于扩大现有产品产能的（B）募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的（C）募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的（D）募集资金用于新产品开发生产的31 ( )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。（A）保荐机构(主承销商)（B）发行人律师（C）中国证监会（D）承担审计业务的会计师事务所32 发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作( )，提醒投资者给予特别关注。（A）风险提示（B）投资风险提

10、示（C）重大风险提示（D）重大事项提示33 上市公司最近( ) 内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。（A）6 个月（B） 12 个月（C） 3 年（D）2 年34 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。（A）12（B） 13（C） 23（D）全票35 拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的( )，应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐机构及相关专业中介机构应出具声明和承诺。（A）后 1 个工作（B）前 1 个工作日（C）后 2 个工作日（D）前 2 个工作日36 保荐机构应

11、当自持续督导工作结束后( )个工作日内向( )报送“保荐总结报告书”。（A）15，证券交易所（B） 15，中国证监会（C） 15，中国证监会和证券交易所（D）10，中国证监会和证券交易所37 下列说法中，错误的是( )。（A）可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定（B）可转换公司债券每张面值 100 元（C）上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求（D）上市公司应当在可转换公司债券期满后 5 个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项38 增发如有原股东配售，则应强调代码为( )，简称为( )。

12、（A）700，增发（B） 700，配售（C） 730，增发（D）730，配售39 发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币( )，有限责任公司的净资产不低于人民币( ) 。（A）3000 万元，6000 万元（B） 6000 万元，3000 万元（C） 6000 万元，4000 万元（D）1000 万元，3000 万元40 公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但( )的公司除外。（A）最近 l 期末经审计的净资产不低于人民币 10 亿元（B）最近 1 期末经审计的总资产不低于人民币 15 亿元（C）最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 5 亿元（D）最近 1

13、 期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元41 公开发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应( )。（A）不低于担保金额（B）不高于担保金额（C）不高于最近 1 期末经审计的净资产（D）不低于最近 1 期末经审计的净资产42 回售条款相当于债券持有人( )。（A）无条件向发行人购买的 1 张美式买权（B）无条件出售给发行人的 1 张美式卖权（C）无条件出售给发行人的 1 张美式买权（D）同时拥有发行人出售的 1 张美式卖权43 可交换公司债券面值为每张人民币( )元，发行价格则由上市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。（A）1（B） 10（C） 100（D）100044 次

14、级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。（A）不低于 5 年(包括 5 年)（B）不低于 3 年(包括 3 年)（C）不低于 3 年(不包括 3 年)（D）不低于 5 年(不包括 5 年)45 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后( )年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣( )。（A）1，20（B） 2，50（C） 5，25（D）5，2046 中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一

15、交易日日终，单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量( )的投资者名单和持有比例。（A）10（B） 20（C） 30（D）4047 受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的( )前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。（A）6 月 30 日（B） 6 月 1 日（C） 7 月 31 日（D）7 月 1 日48 ( )在银行间市场发行了首批资产支持证券。（A）进出口银行和中国建设银行（B）国家开发银行和中国银行（C）国家开发银行和中国建设银行（D）国家开发银行和中国工商银行49 保险公司次级定期债务，是指( )。（A）保险公司

16、经批准定向募集的、期限在 5 年以上 (含 5 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务（B）保险公司经批准定向募集的、期限在 5 年以上(含 5 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务（C）保险公司经批准定向募集的、期限在 3 年以上(含 3 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务（D）保险公司经批准定向募集的、期限在 5 年以上 (不含 5 年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务50 至 201

17、0 年底，我国国债存量为( )万亿元。（A）434（B） 687（C） 859（D）63751 下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是( )。（A）短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定（B）中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商（C）企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效（D）短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行问债券市场机构投资人之间流通转让52 关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值的说法错误的是( )。（A）剩余年限在 3 年以上(含 3 年)4 年以内的，折算比例为 20（B）剩余年限在 2 年以上(含 2 年)3

18、年以内的，折算比例为 40（C）剩余年限在 4 年以上(含 4 年)的，折算比例为 10（D）剩余年限在 4 年以上(含 4 年)的，折算比例为 053 首期发行短期融资券的，应至少于发行日前( )工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前( )工作日公布发行文件。（A）3 个，3 个（B） 5 个，3 个（C） 3 个，5 个（D）5 个，5 个54 公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从( )选起，直到达到需要发行的数额为止。（A）低价或低利率（B）高价或高利率（C）高价或低利率（D）低价

19、或高利率55 根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件之一是：拟发行的股本总额超过( )亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达( )以上。（A）5，20（B） 5，25（C） 4，20（D）4，1556 H 股的发行与一 hffli 的条件可以是，公司应在相同的管理层人员的管理下有连续 3 年的营业记录，以往 3 年盈利合计( )万港元，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)不低于( )亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值的要求。（A）3000，5（B） 2000，3（C） 5000，2（D）3000

20、，457 上市公司所属企业申请境外上市应当符合：上市公司最近 1 个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的( )。（A）10（B） 30（C） 50（D）6058 正式承销前的市场预测和承销协议签署具备( )。（A）有限的商业和法律意义（B）无限的商业和法律意义（C）暂时的商业和法律意义（D）正式的商业和法律意义59 ( )是公司最稳妥、最有保障的资金来源。（A）公司内部自有资金（B）股票筹资（C）银行贷款筹资（D）债券筹资60 上市公司进行重大资产重组，应当由( )依法作出决议。（A）股东大会（B）董事会（C）经理层（D）证券交易所二、多项选择题本大题

21、共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。61 中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括( )。（A）有关档案资料和工作底稿的保存是否完备（B）担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露（C）公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理（D）公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试62 证券公司应向( ) 报送年度报告。（A）中国证监会（B）中国证券业协会（C）公司住所地的中国证监会派出机构（D）中国证券登记结算公司

22、63 承销团申请人应当具备的基本条件有( )。（A）在中国境内依法成立的金融机构（B）依法开展经营活动，近 3 年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好（C）具有负责国债业务的专职部门以及健全的国债投资和风险管理制度（D）财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的风险控制能力64 认股书应当载明的事项是( )。（A）发起人认购的股份数（B）每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数（C）认股人的权利、义务（D）募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明65 下列选项中，( ) 不宜作为股份有限公司的发起人。（A）国家拨款的

23、大学（B）自然人（C）工会（D）法人66 外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照( )规定执行。（A）外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人（B）属于 外商投资产业指导目录限制外商控股的或仅限于外商合资、合作的行业，不得违反外商投资产业指导目录的规定（C）属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制(国家另有规定的除外)（D）外商投资企业不得作为国家限制外商投资行业的公司的发起人67 上市公司股东大会可审议批准( )担保事项。（A）公司的对外担保总额，达到或超过最近 1 期经审计总资产的 50以后提供的任何担保（B）本公司及本公司控股子

24、公司的对外担保总额，达到或超过最近 1 期经审计净资产的 70以后提供的任何担保（C）为资产负债率超过 70的担保对象提供的担保（D）单笔担保额超过最近 1 期经审计净资产 10的担保68 不得担任独立董事的人员是( )。（A）直接或间接持有上市公司已发行股份 1以上或者是上市公司前 10 名股东中的自然人股东及其直系亲属（B）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系（C）在直接或间接持有上市公司已发行股份 1以上的股东单位或者在上市公司前 5 名股东单位任职的人员及其直系亲属（D）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员69 下列说法正确的是( )。（A）

25、上市公司在每一会计年度结束之日起 4 个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告（B）公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计（C）在每一会计年度前 6 个月结束之日起 2 个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告（D）在每一会计年度前 3 个月和前 9 个月结束之日起 1 个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送季度财务会计报告70 拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司 5以上股权的股东单位及其下属企业担任( ) 的职务。（A）董事（B）总经理（C）财务负责人（D）监事71 公司改组时，应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相

26、同或类似，存在同业竞争的，可采取的解决措施有( )。（A）拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务（B）竞争方将有关业务转让给无关联的第三方（C）通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司（D）竞争方就解决同业竞争以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力的书面承诺72 公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制订有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括( )。（A）从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业（B）发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营（C

27、）专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的第三方经营（D）主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入 (通过出资投入或出售)拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营73 企业在改组为上市公司时，对承担社会职能的非经营性资产可以进行的处理模式包括( ) 。（A）将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营陛资产留在原企业（B）将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产组建为新的第三产业服务性单位（C）完全分离经营性资产和非经营性资产，公司的社会职能分别由保险公司、教育系统、医疗系统等社会公共服务系统承担，其他非经营性资产以变卖、拍卖、赠与等方式处置（D）部

28、分分离经营性资产和非经营性资产，公司继续承担部分社会职能74 发行保荐书的必备内容包括( )。（A）保荐机构承诺事项（B）本次证券发行基本情况（C）保荐机构与承销商的关系（D）对本次证券发行的推荐意见75 资产评估结论应当包括( )。（A）重置价值（B）资产净值（C）资产原值（D）评估价值对净值的增减值和增减率76 询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的( )。（A）证券投资基金管理公司（B）信托投资公司（C）保险机构投资者（D）证券公司77 撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有( )。（A）引用的资料真实、准确、完整、权威，并须注明来源（B）独立、审慎、客观（C）对发行人所在行业的

29、评估具有一致性和连贯性（D）无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏78 若发行人有充分依据证明第 1 号准则要求披露的( )信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。（A）商业秘密（B）涉及国家机密的（C）因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的（D）因披露可能导致严重损害公司利益的79 发行人名称冠有( ) 字样的，应说明冠以此名的依据。（A）“科技”（B） “技术”（C） “高科技”（D）“新技术 ”80 对发行人关联方信息的披露，主要包括( )。（A）公司控制权的归属、公司的股权及控制结构（B）发起人、持有发行人 5以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况（C）控股子公司、参股子公司的简

30、要情况（D）发行人的改制重组情况81 在新旧会计准则过渡期间，拟上市公司在编制和披露 3 年及 1 期比较财务报表时，应当( )。（A）按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的申报财务报表（B）做好确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数（C）按照申报报表列报的数据计算并披露相关财务指标（D）假定自申报财务报表比较期初开始全面执行新会计准则，以可比期间最早期初资产负债表为起点，编制比较期间的备考利润表，并在本部分和会计报表附注中披露82 新股发行中，董事会应当就( )等其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。（A）新股发行的方案（B）前次募集

31、资金使用的报告（C）本次募集资金使用的可行性报告（D）其他必须明确的事项83 下列说法正确的是( )。（A）公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 5（B）发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券 1 年的利息（C）公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6（D）发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券 3 年的利息84 募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正

32、条款的，应当同时约定( )。（A）转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的 12 以上同意（B）修正后的转股价格不低于规定的股东大会召开日前 20 个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价（C）修正后的转股价格不高于规定的股东大会召开日前 20 个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价（D）转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的 23 以上同意85 关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是( )。（A）公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 10 亿元的公司除外（B）以

33、保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近 1 期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额（C）提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用（D）发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保86 发行人有( ) 行为之一的，由中国人民银行按照中华人民共和国中国人民银行法第四十六条的规定予以处罚。（A）未经中国人民银行核准擅自发行金融债券（B）不足规模发行金融债券（C）未按规定报送文件或披露信息（D）以不正当手段操纵市场价格，误导投资者87 公司债券上市交易后，发行人有( )情形之一的，证券交易所对该债券停牌。（A）公司最近 3 年连

34、续亏损（B）未按照债券募集办法履行义务（C）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用（D）公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件88 公司债券出现( ) 时，由证券交易所终止该债券上市。（A）公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产的（B）公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件或所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的（C）发行人出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务，经查实后果严重的（D）公司经营困难，被要求限制整改的89 下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是( )。（A）企业在注册有效期内只可发行一次短期融资券（B）企业如分期发行，后续发行应提前两个工作日向交易商

35、协会备案（C）企业应在注册后两个月内完成首期发行（D）企业在注册有效期内需更换主承销商或变更注册金额的，不需重新注册90 已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应当符合的条件有( )。（A）公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为（B）公司净资产总值不低于 1 亿元人民币（C）公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好（D）公司在最近 3 年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，不可连续计算91 境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有( )。（A）境外上市是否符合中国证

36、监会的规定（B）董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景（C）董事会提案中有关所属企业境外上市方案（D）持续盈利能力的说明与前景92 国际推介活动中应当注意的内容有( )。（A）防止推销违例（B）把握推销发行的时机（C）推销时间应尽量延长（D）宣传的内容一定要真实93 重组管理办法适用于上市公司及其控股或者控制的公司( )达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。（A）在日常经营活动之外购买、出售资产（B）按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资（C）受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、

37、租赁（D）接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产94 上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括( )事项。（A）定价方式或者定价依据（B）交易价格或者价格区间（C）本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方（D）决议的失效期95 并购重组委员会审核( )等并购重组事项的，适用中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程。（A）上市公司以新增股份向特定对象购买资产的（B）根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的（C）上市公司实施合并、分立的（D）上市公司以原有股份向特定对象购买资产的96 独立财务顾问自年报披露之日起 15 日内，对重大资产重组实施的下列事项出具

38、持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告( )。（A）盈利预测的实现情况（B）交易资产的交付或者过户情况（C）公司治理结构与运行情况（D）与已公布的重组方案存在差异的其他事项97 我国经济体制改革以后，国内发行金融债券的开端为 1985 年由( )发行的金融债券。（A）中国建设银行（B）国家开发银行（C）中国工商银行（D）中国农业银行98 商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交( )等规定的资料。（A）可行性分析报告（B）协议文本（C）验资报告（D）招募说明书99 有限责任公司和股份有限公司存在的差异是( )。（A）股权证明形式不同（B）股权转让难易程度不同（C）公司治理结构简化程度不同