[财经类试卷]银行业专业人员职业资格中级银行管理（金融资产管理公司业务与监管）模拟试卷2及答案与解析.doc

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1、银行业专业人员职业资格中级银行管理（金融资产管理公司业务与监管）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题1 下列选项中不属于集团风险的是( )。（A）集团战略风险（B）集团集中度风险（C）集团声誉风险（D）集团投资风险2 随着资产公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面( )体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝更加规范、科学的方向发展。（A）风险控制和监督控制（B）风险管理和内部控制（C）风险管理和内部管（D）风险控制和监督管理3 资产公司 1999 年成立时主要业务是对接收的( )不良贷款进行处置，该任务于2006 年圆满完成。（A）商业银行（

2、B）人民银行（C）私有银行（D）国有银行4 以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告( )个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。（A）3（B） 5（C） 7（D）105 在法人层级上，考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是( )的三级架构。（A）父一子一孙（B）孙一子一父（C）母一子一孙（D）孙一子一母6 于 2016 年 2 月和 5 月发布的修订后的金融资产管理公司非现场监管报表指标体系和中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知，其报表指标体

3、系包括 39 张报表，( )个监管指标。（A）10（B） 13（C） 16（D）267 金融资产管理公司监管办法发布于( )。（A）2014 年 3 月（B） 2014 年 6 月（C） 2014 年 8 月（D）2014 年 10 月 8 资产公司集团管控的基本原则是要在( )的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强母公司对附属法人机构的管理。（A）公司法（B） 监管办法（C） 经济法（D）会计法二、多项选择题9 金融类不良资产包括( )。（A）银行不良资产（B）证券不良资产（C）保险不良资产（D）信托不良资产（E）基金不良资产10 非金融类不良资产从资产形态来讲，主

4、要包括的资产有( )。（A）实物（B）股权（C）期权（D）债权（E）其他类型资产11 金融类不良资产主要操作模式的环节包括( )。（A）管理（B）处置（C）收购（D）重组（E）合并12 处置回避原则是指资产公司不得向以下( )人员转让不良资产。（A）国家公务员（B）会计师（C）资产公司工作人员（D）评估师（E）政法干警13 资产公司可以根据自身特点自主设定( )等组织结构，但必须满足基本的审慎监管要求。（A）内控机制（B）职能部门（C）集团层级（D）业务条线（E）区域单位14 为确保资产公司的集团战略风险能被( )，集团母公司应要求附属法人机构的战略目标的设定符合监管导向，并与集团的定位价值、

5、文化及风险承受能力等相一致。（A）识别（B）监测（C）评估（D）控制（E）报告15 资产公司的集团内部交易主要包括以( )为基础的内部交易。（A）资产（B）资金（C）债权（D）股权（E）中间服务16 商业化改革转型阶段的业务监管有( )。（A）建章立制方面（B）非现场监管方面（C）资产处置方面（D）现场检查方面（E）市场准入方面17 财务顾问是指资产公司以其( )等为基础，接受企业、各级政府等客户委托，为其在不良资产交易、并购重组、投融资、财务管理、企业管理等领域提供的咨询顾问服务。（A）财务管理（B）发展战略（C）系统资源（D）行业经验（E）专业知识三、判断题18 重组型非金业务模式既解决了

6、债务人的流动性问题并改善其经营状况又阶段性纾缓了债权人的现金流困难。( )（A）正确（B）错误19 与正常的金融资产相比，金融类不良资产具有高收益和高流动性以及处于贬值、过度积聚的危害性、价值实现具有一定的条件性特征。( )（A）正确（B）错误20 非金融不良资产实践中以债权类不良资产为主，通常包括因提供商品、劳务形成的材料款、工程款，企业间形成的往来款以及其他应收款等。( )（A）正确（B）错误21 非金融类不良资产是指非金融机构所有。但不能为其带来经济利益或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产，以及各类金融机构作为中间人委托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部

7、门认为的不良资产。( )（A）正确（B）错误22 资产公司中间业务是指代理客户办理委托事项而收取手续费的业务资产公司不需要用自己的资金，依托不良资产业务牌照、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人的身份代理客户承办的委托事项提供各种金融服务并据以收取手续费。( )（A）正确（B）错误23 受托代理是指资产公司接受委托方的委托，按双方约定，代理委托方对其资产进行收购和重组的业务。受托代理业务是一种无负债、低风险、收益相对固定的中间业务。( )（A）正确（B）错误24 为积极稳妥的发展非金融机构不良资产收购业务金融资产管理公司主要采取借鉴金融不良资产债务收购手段，创新并发展了重组型非金业务模式。(

8、 )（A）正确（B）错误25 特殊目的实体是指为特殊目的而建立的法人和其他经济组织。( )（A）正确（B）错误26 政策性不良资产处置阶段，中国银监会依据相关法律、行政法规、部门规章和规范性文件，对资产公司不良资产收购、管理和处置等业务进行监管，重视合规风险，防范道德风险和操作风险。( )（A）正确（B）错误27 资产公司集团内部交易是指集团母公司与附属法人机构以及附属法人机构之间发生的包括资产、资金、服务等资源或义务转移的行为。( )（A）正确（B）错误28 集团集中度风险的定义为：单个风险暴露或风险暴露组合可能带来足以威胁集团整体偿付能力或财务状况，导致集团风险状况发生实质性变化的风险。(

9、 )（A）正确（B）错误29 资产公司作为以经营不良资产为主要业务的银行金融机构一般金融机构所具有的风险在资产公司也都存在，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等方面。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行管理（金融资产管理公司业务与监管）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 集团风险有集团战略风险、集团集中度风险、集团流动性风险和集团声誉风险。D 项不属于集团风险。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管2 【正确答案】 B【试题解析】 随着资产公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面风险管

10、理和内部控制体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝更加规范、科学的方向发展。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管3 【正确答案】 D【试题解析】 资产公司 1999 年成立时主要业务是对接收的国有银行不良贷款进行处置，该任务于 2006 年圆满完成。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管4 【正确答案】 C【试题解析】 以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告 7 个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管5 【正确答案】 C【试题解析】 在法人层级上，考虑到集团

11、管理的效率减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求。原则上是“母一子一孙”的三级架构。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管6 【正确答案】 D【试题解析】 于 2016 年 2 月和 5 月发布了修订后的金融资产管理公司非现场监管报表指标体系和中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知。新的报表指标体系包括 39 张报表，26 个监管指标，其中，监控类指标 10 个，监测类指标 16 个，取消了指导类指标。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管7 【正确答案】 D【试题解析】 2014 年 10 月，联合财政部、中国人民银行、中国证监会和中国保监会等发布了金

12、融资产管理公司监管办法。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管8 【正确答案】 A【试题解析】 资产公司集团管控的基本原则是要在公司法的大框架下，以尊重附属法入机构独立法入地位为前提，合理合规地加强母公司对附属法人机构的管理。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管二、多项选择题9 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 金融类不良资产，除银行不良资产外，还包括证券、保险、信托等非银行金融机构形成的不良资产。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管10 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 非金融类不良资产从资产形态来讲，主要包括债权、股权、实物以及其他类型资产。【知识模块】 金融资产

13、管理公司业务与监管11 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 金融类不良资产主要操作模式包括三个环节：收购、管理、处置。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管12 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 处置回避原则是指资产公司不得向下列入员转让不良资产：国家公务员、金融监管机构工作人员、政法干警、资产公司工作人员、国有企业债务人管理层以及参与资产处置工作的律师、会计师、评估师等中介机构人员等关联人。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管13 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 资产公司可以根据自身特点自主设定其职能部门、集团层级、业务条线、区域单位等组织结构，但必须满足基本的

14、审慎监管要求。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管14 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 为确保资产公司的集团战略风险能被识别、评估、监测、控制和报告，集团母公司应要求附属法人机构的战略目标的设定符合监管导向，并与集团的定位价值、文化及风险承受能力等相一致。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管15 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 资产公司的集团内部交易主要包括以资产、资金和中间服务为基础的内部交易。 【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管16 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 商业化改革转型阶段的业务监管有：建章立制方面、非现场监管方面、现场检查方面、市场准

15、入方面。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管17 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 财务顾问是指资产公司以其专业知识、行业经验、系统资源等为基础。接受企业、各级政府等客户委托，为其在不良资产交易、并购重组、投融资、财务管理、企业管理等领域提供的咨询顾问服务包括独立开展的财务顾问业务和与资产管理、投资和信用使用等业务配套开展的财务顾问业务。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管三、判断题18 【正确答案】 B【试题解析】 重组型非金业务模式一方面解决了债权人的流动性问题并改善其经营状况，另一方面阶段性纾缓了债务人的现金流困难，不仅直接预防和避免了企业供应链条上的信用支付危机而且间接夯实

16、了整个社会的信用基础。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管19 【正确答案】 B【试题解析】 与正常的金融资产相比，金融类不良资产具有低收益和低流动性以及处于贬值、过度积聚的危害性、价值实现具有一定的条件性特征。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管20 【正确答案】 A【试题解析】 非金融类不良资产实践中以债权类不良资产为主，通常包括因提供商品、劳务形成的材料款、工程款，企业间形成的往来款以及其他应收款等。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管21 【正确答案】 A【试题解析】 非金融类不良资产是指非金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损

17、的资产，以及各类金融机构作为中间人委托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认为的不良资产。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管22 【正确答案】 A【试题解析】 资产公司中间业务是指代理客户办理委托事项而收取手续费的业务，资产公司不需动用自己的资金，依托不良资产业务牌照、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间入的身份代理客户承办的委托事项提供各种金融服务并据以收取手续费。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管23 【正确答案】 B【试题解析】 受托代理是指资产公司接受委托方的委托，按双方约定，代理委托方对其资产进行管理和处置的业务。受托代理业务是一种无负债、低风险、收益相

18、对固定的中间业务。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管24 【正确答案】 B【试题解析】 为积极稳妥的发展非金融机构不良资产收购业务，金融资产管理公司主要采取借鉴金融不良资产债务重组手段，创新并发展了重组型非金业务模式。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管25 【正确答案】 A【试题解析】 特殊目的实体是指为特殊目的而建立的法人和其他经济组织。资产公司商业化转型发展过程中下设特殊目的实体开展综合经营的现象逐渐增多，需要对其经营及风险状况进行评估和监督。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管26 【正确答案】 A【试题解析】 政策性不良资产处置阶段，中国银监会依据相关法律、行政法规、部

19、门规章和规范性文件，对资产公司不良资产收购、管理和处置等业务进行的监管，重视合规风险，防范道德风险和操作风险。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管27 【正确答案】 A【试题解析】 资产公司集团内部交易的定义是：集团母公司与附属法人机构以及附属法人机构之间发生的包括资产、资金、服务等资源或义务转移的行为。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管28 【正确答案】 A【试题解析】 集团集中度风险是指单个风险暴露或风险暴露组合可能带来足以威胁集团整体偿付能力或财务状况导致集团风险状况发生实质性变化的风险。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管29 【正确答案】 B【试题解析】 资产公司是以经营不良资产为主要业务的非银行金融机构。【知识模块】 金融资产管理公司业务与监管