[财经类试卷]证券法律制度练习试卷6及答案与解析.doc

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1、证券法律制度练习试卷 6 及答案与解析一、单项选择题本类题共 25 小题，每小题 1 分，共 25 分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 根据规定，首次公开发行股票数量在一定数额以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权，该数额为( )。（A）1 亿股（B） 4 亿股（C） 5 亿股（D）2 亿股2 根据证券投资基金法的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是( )。（A）封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回（B）开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易（C）申请上市

2、基金的基金持有人不得少于 500 人（D）基金上市后发生基金合同期限届满的情形应暂停上市3 下列有关证券投资基金的发行，不正确的说法是( )。（A）证券投资基金由基金管理人依法募集（B）国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起 6 个月内作出核准或者不予核准的决定（C）基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前公布招募说明书（D）基金募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额应当达到核准规模的80以上4 根据证券法律制度的规定，下列属于股票上市的条件的是( )。（A）公司股本总额不少于人民币 3000 万元（B）公开发行的股份达到公司股份总数的 25以上，公司股本总额超过人民币 4亿元

3、的，公开发行股份的比例为 15以上（C）公司最近 1 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载（D）必须是国家鼓励发展的产业5 某公司申请其已经公开发行的公司债券上市，按照规定，该已经发行的公司债券的实际发行额应不少于人民币( )。（A）3000 万元（B） 5000 万元（C） 1 亿元（D）8000 万元6 下列不属于证券投资基金上市的条件是( )。（A）基金合同期限为 5 年以上（B）基金募集金额不低于 2 亿元人民币（C）基金持有人不少于 500 人（D）基金的募集符合证券投资基金法的规定7 根据规定，基金管理公司的注册资本不得低于 ( )。（A）5000 万元人民币（B） 6000

4、万元人民币（C） 1 亿元人民币（D）3 亿元人民币8 根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告中期报告。报告编制并公告的时间应当是( )。（A）每一个会计年度的上半年结束之日起 1 个月内（B）每一个会计年度的上半年结束之日起 45 日内（C）每一个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内（D）每一个会计年度的上半年结束之日起 3 个月内9 当投资者持有一个上市公司已发行股份的一定比例后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或减少 5时，应予以公告和进行书面报告。该比例是( ) 。（A）5（B） 25（C） 30（D）50二、多项选择题本类题共 2

5、0 小题，每小题 2 分，共 40 分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。10 下列属于设立证券登记结算机构应当具备的条件的有( )。（A）自有资金不少于人民币 1 亿元（B）主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格（C）具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施（D）净资产数额不少于 2 亿元11 根据我国证券法的规定，下列属于公司公开发行新股的条件有( )。（A）具备健全且运行良好的组织机构（B）最近 3 年持续盈利，平均总资产报酬率达到 10以上（C）最近 3 年财务会计文件无虚假记载（D）最近 1 年无重大违法行为12 下列各项

6、中，符合上市公司向不特定对象公开募集股份条件的有( )。（A）最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6（B）除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形（C）发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价（D）上市公司的盈利能力具有可持续性13 下列各项中，符合上市公司向原股东配售股份条件的有( )。（A）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30（B）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量（C）采用证券法规定的代销或包销方式发行（D）不用满足公开

7、发行新股的一般条件14 根据证券法的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有( ) 。（A）公司股本总额不少于人民币 5000 万元（B）公司股本总额超过人民币 2 亿元的，公开发行股份的比例为 10以上（C）公司最近 3 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载（D）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行15 根据证券法的规定，股份有限公司的股票上市交易申请，经证券交易所同意后，该公司应当在规定的期限内公告经核准的有关股票上市文件及事项。下列各项中，属于上述应予公告的事项有( )。（A）股票获准在证券交易所交易的日期（B）持有公司股份最多的前 10 名股东的名单及其

8、持股数额（C）公司董事的姓名及其持有本公司股票及债券的情况（D）公司经理的姓名及其持有本公司股票及债券的情况16 根据中华人民共和国证券法及有关规定，上市公司发生的下列事项中，证券交易所可以决定暂停公司股票上市的有( )。（A）公司有重大违法行为（B）公司最近 3 年连续亏损（C）公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者（D）公司发生重大诉讼17 根据有关规定，上市公司发生下列事项时，有关部门可以决定终止其股票上市的有( )。（A）最近 3 年连续亏损，在其后 1 个年度内未能恢复盈利（B）公司解散（C）公司不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正（D）财务会计报告存在重大会计差错18 根据有关

9、规定，公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停公司债券上市交易的有( )。（A）公司有重大违法行为（B）公司最近 2 年连续亏损（C）公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用（D）公司发行债券当年亏损导致净资产降至人民币 20000 万元19 根据中华人民共和国证券法的规定，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定终止公司债券上市交易的有( )。（A）有重大违法行为，经查实后果严重的（B）最近 2 年连续亏损，在限期内未消除的（C）不按审批机关批准的用途使用公司债券募集资金，在限期内未消除的（D）净资产额减至人民币

10、 3200 万元，在限期内已经消除三、判断题本类题共 10 小题，每小题 1 分，共 10 分。表述正确的，填涂答题卡中信息点；表述错误的，则填涂答题卡中信息点。每小题判断结果正确得 1 分，判断结果错误的扣 0.5 分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。20 某有限责任公司的净资产为 6000 万元，本次公司债券实际发行额为 3000 万元，期限为 5 年，根据证券法的规定，该次发行的公司债券可以申请上市。 ( )（A）正确（B）错误21 开放式基金和封闭式基金都可以上市交易。 ( )（A）正确（B）错误22 上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起 2 个

11、月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告，并予公告。 ( )（A）正确（B）错误23 上市公司应在会计年度前 3 个月、6 个月、9 个月和 12 个月结束后的 1 个月内编制季度报告。 ( )（A）正确（B）错误24 证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，但他人赠送的股票除外。 ( )（A）正确（B）错误25 某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利 5 万元。该行为属于内幕交易行为。 ( )（A）正确（B）错误四、简答题本类题共 3 小题，每小题 5 分，共 15 分。26 中国证监

12、会的某证券监管派出机构于 2010 年 5 月在对 A 上市公司进行例行检查时，发现该公司存在以下事实：(1)A 公司报送的 2009 年年度报告仅披露了持股 5以上(含 5)的股东共计 8 人情况，而未披露其他股东的情况。(2)2010 年 3 月，公司依赖于进口的主要原材料国际市场价格大幅上涨，A 公司没有以临时报告的方式披露该事件；同年 4 月，A 公司召开的董事会根据经理的提议，解聘了公司财务负责人王某的职务，该信息也未以临时报告的方式披露。要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题：(1)A 公司在年度报告中披露的股东人数是否符合规定? 并说明理由。(2)根据上市公司临时报告信息披露的

13、有关规定，A 公司是否应当以临时报告的方式披露原材料国际市场价格大幅上涨的信息和解聘王某的信息?并分别说明理由。证券法律制度练习试卷 6 答案与解析一、单项选择题本类题共 25 小题，每小题 1 分，共 25 分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核首次公开发行股票的承销方式。根据规定，首次公开发行股票数量在 4 亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。【知识模块】 证券法律制度2 【正确答案】 A【试题解析】 本题考核证券投资基金上市的规定。 (1)开放式基金在销售机构的营业场所销售及赎回

14、，不上市交易，所以选项 B 是错误的；(2)申请上市基金的基金持有人不得少于 1000 人，所以选项 C 是错误的； (3)基金上市后发生基金合同期限届满的情形应终止上市，而不是暂停上市，所以选项 D 是错误的。【知识模块】 证券法律制度3 【正确答案】 D【试题解析】 本题考核证券投资基金发行的有关规定。根据规定，基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额应当达到核准规模的 80以上；开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额。【知识模块】 证券法律制度4 【正确答案】 A【试题解析】 本题考核股票上市的条件。根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：(1)股票经

15、国务院证券监督管理机构核准已公开发行；(2)公司股本总额不少于人民币 3000 万元；(3)公开发行的股份达到公司股份总数的 25以上；公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10以上，因此选项 B 是错误的；(4) 公司最近 3 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，因此选项 C 是错误的。国家对股票上市的行业没有具体的规定，因此选项 D 是错误的。【知识模块】 证券法律制度5 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核公司债券上市交易的条件。根据规定，公司申请公司债券上市交易的，其公司债券实际发行额应不少于人民币 5000 万元。【知识模块】 证券法律制度6 【正确答案】

16、 C【试题解析】 本题考核证券投资基金上市的条件。根据规定，证券投资基金上市的，基金持有人应不少于 1000 人，因此选项 C 是错误的，应该选 C。【知识模块】 证券法律制度7 【正确答案】 C【试题解析】 本题考核基金管理公司的注册资本最低限额。基金管理公司注册资本不得少于 1 亿元人民币，主要股东注册资本不得低于 3 亿元人民币。【知识模块】 证券法律制度8 【正确答案】 C【试题解析】 本题考核上市公司中期报告的披露时间。根据证券法规定，中期报告应在每一个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内公告。【知识模块】 证券法律制度9 【正确答案】 A【试题解析】 本题考核持股比例达到一定程度

17、后的法定的报告义务。【知识模块】 证券法律制度二、多项选择题本类题共 20 小题，每小题 2 分，共 40 分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。10 【正确答案】 B,C【试题解析】 本题考核设立证券登记结算机构应当具备的条件。根据规定，设立证券登记结算机构的，自有资金不少于人民币 2 亿元，因此选项 A 是错误的；设立的条件中并没有净资产数额不少于 2 亿元的规定，因此选项 D 是错误的。【知识模块】 证券法律制度11 【正确答案】 A,C【试题解析】 本题考核公开发行新股的条件。根据证券法规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件： (1

18、)具备健全且运行良好的组织机构； (2)具有持续盈利能力，财务状况良好； (3)最近 3 年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。【知识模块】 证券法律制度12 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 本题考核上市公司向不特定对象公开募集股份的条件。根据规定，上市公司向不特定对象公开募集股份还应当符合上市公司增发股票的一般条件，选项 D 即为其中的条件之一。【知识模块】 证券法律制度13 【正确答案】 A,B【试题解析】 本题考核上市公司向原股东配售股份的条件。上市公司向原股东配售股份应当采用证券法规定的代销方式发行，故选项 C

19、 错误。上市公司向原股东配售股份的，还要满足公开发行新股的一般条件，故选项 D 的说法错误。【知识模块】 证券法律制度14 【正确答案】 C,D【试题解析】 本题考核股份有限公司申请股票上市的条件。根据证券法的规定，股份有限公司申请股票上市应当具备的条件有：(1)公司股本总额不少于人民币 3000 万元，故选项 A 不符合规定；(2)公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10以上，因此选项 B 也不符合规定。【知识模块】 证券法律制度15 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 本题考核上市公告书的事项。【知识模块】 证券法律制度16 【正确答案】 A,B,C【试题解析】

20、 本题考核上市公司股票暂停上市的情形。公司发生重大诉讼，应当向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交临时报告，并予以公告，但并不涉及暂停上市，因此选项 D 是错误的。【知识模块】 证券法律制度17 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考核终止股票上市的规定。财务会计报告存在重大会计差错不属于上市公司股票终止上市的情形。【知识模块】 证券法律制度18 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考核公司债券上市交易的暂时停止。公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件的，应暂时停止公司债券上市交易。公司债券上市条件之一，是公司债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件，而公司债券发行条件之一，则

21、是有限责任公司的净资产不低于人民币 6000 万元，股份有限公司的净资产不低于人民币 3000 万元。因此，选项 D 不符合题意。【知识模块】 证券法律制度19 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考核公司债券的终止上市。根据规定，公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件，在限期内未能消除的，由证券交易所决定终止上市交易。【知识模块】 证券法律制度三、判断题本类题共 10 小题，每小题 1 分，共 10 分。表述正确的，填涂答题卡中信息点；表述错误的，则填涂答题卡中信息点。每小题判断结果正确得 1 分，判断结果错误的扣 0.5 分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。20 【

22、正确答案】 B【试题解析】 本题考核公司债券上市交易的条件。根据规定，申请公司债券上市交易的公司公司债券实际发行额不少于人民币 5000 万元，且期限在 1 年以上。本题该公司的债券实际发行额为 3000 万元，因此不具备上市的条件。【知识模块】 证券法律制度21 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核基金的相关规定。根据规定，开放式基金在销售机构的营业场所销售及赎回，不上市交易。【知识模块】 证券法律制度22 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核年度报告的报送时间。根据规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起 4 个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送

23、年度报告，并予公告。【知识模块】 证券法律制度23 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核季度报告的期限。根据规定，上市公司应在会计年度前 3个月、9 个月结束后的 1 个月内编制季度报告。【知识模块】 证券法律制度24 【正确答案】 B【试题解析】 本题考核禁止的交易行为。证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。【知识模块】 证券法律制度25 【正确答案】 A【试题解析】 本题考核内幕交易的有关规定。内幕交易行为是指证券交易内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人员，利用内幕信息进行证券交易的行为。【知识模块】

24、 证券法律制度四、简答题本类题共 3 小题，每小题 5 分，共 15 分。26 【正确答案】 (1)A 公司在年度报告中披露的股东人数不符合规定。根据规定，上市公司年度报告应披露持有公司股份最多的前 10 名股东名单和持股数额，若持股 5以上的股东人数少于 10 人，则应列出至少前 10 名股东的持股情况。(2)A 公司应当以临时报告的方式披露原材料国际市场价格大幅上涨的信息。根据规定，上市公司生产经营的外部条件发生的重大变化，属于重大事件。在本题中，A 公司依赖于进口的主要原材料国际市场价格大幅上涨，即生产经营的外部条件发生了重大变化，属于重大事件。因此，A 公司应以临时报告的方式披露该信息。A 公司不应当以临时报告的方式披露解聘王某的信息。根据规定，上市公司董事、13 以上监事或者经理的变动，属于重大事件。在本题中，王某作为财务负责人，其职务的变动不属于重大事件，因此，该情形不属于临时报告应当披露的范围。【知识模块】 证券法律制度