【学历类职业资格】2016年10月全国自考（金融理论与实务）真题试卷及答案解析.doc

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1、2016 年 10 月全国自考（金融理论与实务）真题试卷及答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.下列属于信用货币的是（分数：2.00）A.商品货币B.实物货币C.金属货币D.存款货币2.以政府作为债权人或债务人的信用是（分数：2.00）A.商业信用B.银行信用C.国家信用D.消费信用3.必须经过承兑才能生效的票据是（分数：2.00）A.支票B.商业汇票C.商业本票D.银行本票4.由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是（分数：2.00）A.市场利率B.官定利率C.行业利率D.公定利率5.无偿还期限的金融工具是（分数：2.00）

2、A.银行定期存款B.国库券C.商业票据D.股票6.下列不属于金融市场功能的是（分数：2.00）A.资金聚集功能B.资金配置功能C.风险消除功能D.对宏观经济的反映与调控功能7.“金边债券”通常是指（分数：2.00）A.中央政府债券B.地方政府债券C.金融债券D.公司债券8.下列不属于公募发行特点的是（分数：2.00）A.发行费用低B.资金筹集量大C.投资者多D.手续复杂9.若投资者以 98 元的价格买入面值为 100 元、还有 1 年偿还期、年息 6 元的债券并持有到期，则该投资者的到期收益率为（分数：2.00）A.600B.612C.816D.40810.债券投资中通常将标准普尔公司认定的信

3、用等级在 BBB 级以下的债券称为（分数：2.00）A.无风险债券B.低风险债券C.投资级债券D.投机级债券11.金融衍生工具市场最早具有的基本功能是（分数：2.00）A.价格发现功能B.套期保值功能C.投机获利手段D.宏观调控功能12.期权的持有者只能在期权到期日行权的期权合约是（分数：2.00）A.美式期权B.欧式期权C.荷式期权D.港式期权13.体现中央银行“银行的银行”职能的是（分数：2.00）A.发行货币B.制定货币政策C.代理国库D.充当最后贷款人14.汇率风险属于商业银行风险种类中的（分数：2.00）A.信用风险B.市场风险C.合规风险D.声誉风险15.对处于创业期和拓展期的新兴

4、公司进行资金融通的业务属于投资银行的（分数：2.00）A.证券交易与经纪业务B.并购业务C.风险投资业务D.资产管理业务16.下列属于政策性保险业务的是（分数：2.00）A.存款保险B.人寿保险C.健康保险D.责任保险17.强调永恒收入对货币需求影响的经济学者是（分数：2.00）A.费雪B.马歇尔C.凯恩斯D.弗里德曼18.当经济中的潜在资源已被充分利用但货币供给仍在继续扩张，经济体系会出现（分数：2.00）A.实际产出水平提高B.价格总水平上涨C.价格总水平不变D.价格总水平下降19.下列关于货币均衡与市场供求均衡关系表述错误的是（分数：2.00）A.市场总供给决定货币需求B.货币供给形成市

5、场总需求C.货币供给决定货币需求D.市场总需求决定市场供给20.收入政策主要用于治理（分数：2.00）A.需求拉动型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.结构型通货膨胀D.混合型通货膨胀二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.下列关于商业信用表述正确的有（分数：2.00）A.是工商企业间的信用B.基本形式是赊销和预付货款C.是商品买卖行为与货币借贷行为的统一D.规模受商品买卖数量的限制E.期限受企业生产周转时间的限制22.金融远期合约的特点有（分数：2.00）A.非标准化合约B.违约风险较高C.流动性较弱D.在交易所内进行交易E.每日结算23.保险的基本职能有（分数：2.00）A.避免

6、损失B.经济救济C.投资获利D.补偿损失E.分散风险24.下列应计入国际收支平衡表贷方的是（分数：2.00）A.商品进口B.商品出口C.服务输出D.服务输入E.本国对外国无偿捐助25.下列属于选择性货币政策工具的有（分数：2.00）A.直接信用控制B.间接信用指导C.消费者信用控制D.证券市场信用控制E.不动产信用控制三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.间接融资（分数：2.00）_27.可转换债券（分数：2.00）_28.非系统性风险（分数：2.00）_29.金融互换（分数：2.00）_兼并_四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某存款人期望两年后能从银行取出 10000

7、 元的现金。若两年期存款年利率为 5，复利汁息，请计算该存款人现在应存入银行的本金额。(计算结果保留至小数点后两位)（分数：2.00）_32.假设法定存款准备金率为 20，超额存款准备金率为 10，现金漏损率为 10，流通中的现金为 500亿元，请计算存款派生乘数和存款总额。（分数：2.00）_五、简答题(总题数：5，分数：10.00)33.简述人民币制度的主要内容。（分数：2.00）_34.简述大额可转让定期存单市场的功能。（分数：2.00）_35.简述中国现行金融机构体系的构成。（分数：2.00）_36.简述商业银行资产管理理论的发展脉络。（分数：2.00）_37.简述利率作为货币政策中介

8、指标的优缺点。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.结合影响一国汇率制度选择的因素，分析人民币汇率制度改革的趋势。（分数：2.00）_2016 年 10 月全国自考（金融理论与实务）真题试卷答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.下列属于信用货币的是（分数：2.00）A.商品货币B.实物货币C.金属货币D.存款货币 解析：解析：纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。2.以政府作为债权人或债务人的信用是（分数：2.00）A.商业信用B.银行信用C.国家信用 D.消费信用解析：解析：国家信用是以政府

9、作为债权人或者债务人的信用。3.必须经过承兑才能生效的票据是（分数：2.00）A.支票B.商业汇票 C.商业本票D.银行本票解析：解析：商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效，这种承认兑付的手续称为承兑。4.由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是（分数：2.00）A.市场利率B.官定利率 C.行业利率D.公定利率解析：解析：由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是官定利率，官定利率是政府调控宏观经济的一种政策手段。5.无偿还期限的金融工具是（分数：2.00）A.银行定期存款B.国库券C.商业票据D.股票 解析：解析：股票一般无偿还期限，股票一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本

10、，只能通过股票流通市场将其转让。6.下列不属于金融市场功能的是（分数：2.00）A.资金聚集功能B.资金配置功能C.风险消除功能 D.对宏观经济的反映与调控功能解析：解析：金融市场具有资金聚集与资金配置功能、风险分散和风险转移功能、对宏观经济的反应与调控功能。7.“金边债券”通常是指（分数：2.00）A.中央政府债券 B.地方政府债券C.金融债券D.公司债券解析：解析：中央政府发行的债券统称国债，因国债以国家财政收入为保证，所以，一般不存在违约风险，故又有“金边债券”之称。8.下列不属于公募发行特点的是（分数：2.00）A.发行费用低 B.资金筹集量大C.投资者多D.手续复杂解析：9.若投资者

11、以 98 元的价格买入面值为 100 元、还有 1 年偿还期、年息 6 元的债券并持有到期，则该投资者的到期收益率为（分数：2.00）A.600B.612C.816 D.408解析：解析：根据到期收益率的计算公式 P b = 将题干中数据代入公式得 98= 10.债券投资中通常将标准普尔公司认定的信用等级在 BBB 级以下的债券称为（分数：2.00）A.无风险债券B.低风险债券C.投资级债券D.投机级债券 解析：解析：标准普尔公司信用等级标准从高到低可划分为：AAA 级、AA 级、A 级、BBB 级、BB 级、B级、CCC 级、CC 级、C 级和 D 级，前四个级别债券信誉高，风险小，是“投资

12、级债券”，从第五级开始以后的债券信誉低，是“投机级债券”。11.金融衍生工具市场最早具有的基本功能是（分数：2.00）A.价格发现功能B.套期保值功能 C.投机获利手段D.宏观调控功能解析：解析：套期保值是金融衍生工具市场最早具有的基本功能。12.期权的持有者只能在期权到期日行权的期权合约是（分数：2.00）A.美式期权B.欧式期权 C.荷式期权D.港式期权解析：解析：欧式期权是只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约，美式期权则允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约。13.体现中央银行“银行的银行”职能的是（分数：2.00）A.发行货币B.制定货币政策C.代理国库D.充当最后

13、贷款人 解析：解析：作为“银行的银行”，中央银行集中保管商业银行的存款准备金，并对它们发放贷款，充当“最后贷款者”。14.汇率风险属于商业银行风险种类中的（分数：2.00）A.信用风险B.市场风险 C.合规风险D.声誉风险解析：解析：市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险。15.对处于创业期和拓展期的新兴公司进行资金融通的业务属于投资银行的（分数：2.00）A.证券交易与经纪业务B.并购业务C.风险投资业务 D.资产管理业务解析：解析：风险投资是指对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通，表现为风险大、收益高。16.下列属于政策性保险业务的是（分数：2.00）A.存款保险 B.人

14、寿保险C.健康保险D.责任保险解析：解析：目前政策性保险主要包括出口信用保险和存款保险，分别由出口信用保险公司和存款保险公司经营。17.强调永恒收入对货币需求影响的经济学者是（分数：2.00）A.费雪B.马歇尔C.凯恩斯D.弗里德曼 解析：解析：弗里德曼强调永恒收入对货币需求的决定具有最重要的作用，而货币需求对利率的变动不敏感。18.当经济中的潜在资源已被充分利用但货币供给仍在继续扩张，经济体系会出现（分数：2.00）A.实际产出水平提高B.价格总水平上涨 C.价格总水平不变D.价格总水平下降解析：19.下列关于货币均衡与市场供求均衡关系表述错误的是（分数：2.00）A.市场总供给决定货币需求

15、B.货币供给形成市场总需求C.货币供给决定货币需求 D.市场总需求决定市场供给解析：解析：市场总供给决定货币需求，货币需求决定货币供给，货币供给形成市场总需求，市场总需求决定市场供给。20.收入政策主要用于治理（分数：2.00）A.需求拉动型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀 C.结构型通货膨胀D.混合型通货膨胀解析：二、多项选择题(总题数：5，分数：10.00)21.下列关于商业信用表述正确的有（分数：2.00）A.是工商企业间的信用 B.基本形式是赊销和预付货款 C.是商品买卖行为与货币借贷行为的统一 D.规模受商品买卖数量的限制 E.期限受企业生产周转时间的限制 解析：22.金融远期合约的特

16、点有（分数：2.00）A.非标准化合约B.违约风险较高 C.流动性较弱 D.在交易所内进行交易E.每日结算解析：解析：由于场外交易比较松散，这使远期合约的履约缺乏保证，当价格变动对一方有利时，对方有可能无力或无诚意履行合约，由此造成远期合约的违约风险较高。非标准化合约的特点还给远期合约的流通造成较大不便，因此远期合约的流动性也较差。23.保险的基本职能有（分数：2.00）A.避免损失B.经济救济C.投资获利D.补偿损失 E.分散风险 解析：解析：分散风险、补偿损失是保险的基本职能。24.下列应计入国际收支平衡表贷方的是（分数：2.00）A.商品进口B.商品出口 C.服务输出 D.服务输入E.本

17、国对外国无偿捐助解析：25.下列属于选择性货币政策工具的有（分数：2.00）A.直接信用控制B.间接信用指导C.消费者信用控制 D.证券市场信用控制 E.不动产信用控制 解析：解析：选择性货币政策工具主要包括消费者信用控制、不动产信用控制、证券市场信用控制、优惠利率、预缴进口保证金等。三、名词解释(总题数：5，分数：10.00)26.间接融资（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金相互融通的融资形式。)解析：27.可转换债券（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的比例将债券转换为

18、该公司普通股的选择权。)解析：28.非系统性风险（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指由某一特殊的因素引起，只对个别或少数证券的收益产生影响的风险。)解析：29.金融互换（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：是指交易双方利用各自筹资的相对优势，以商定的条件将不同币种或不同利息的资产或负债在约定的期限内互相交换，以避免将来汇率和利率变动的风险，获取常规筹资方法难以得到的币种或较低的利息，实现筹资成本降低的一种交易活动。)解析：兼并_正确答案：(正确答案：是指由两个或两个以上的企业实体形式形成新经济单位的交易活动。)解析：四、计算题(总题数：2，分数：4.00)31.某存款人期望两年后

19、能从银行取出 10000 元的现金。若两年期存款年利率为 5，复利汁息，请计算该存款人现在应存入银行的本金额。(计算结果保留至小数点后两位)（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：P=S(1+r) n =10000(1+5) 2 =907029(元)解析：32.假设法定存款准备金率为 20，超额存款准备金率为 10，现金漏损率为 10，流通中的现金为 500亿元，请计算存款派生乘数和存款总额。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：存款派生乘数=1(法定存款准备金率+超额存款准备金率+现金漏损率) =1(20+10+10)=25 存款总额=50010=5000(亿元)解析：五、简答题(总题

20、数：5，分数：10.00)33.简述人民币制度的主要内容。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)人民币是我国的法定货币。 (2)人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。 (3)实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节，有管理的浮动汇率制。)解析：34.简述大额可转让定期存单市场的功能。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)大额可转让定期存单市场是银行融入资金、进行流动性管理的重要场所。 (2)大额可转让定期存单市场满足了大宗短期闲置资金拥有者对流动性和收益性的双重要求，成为其闲置资金重要运用的场所。)解析：35.简述中国现行金融机构体系的构成。（分数：2.00）_正确答

21、案：(正确答案：(1)金融监督管理机构(“一行三会”)包括中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会。 (2)银行类金融机构包括商业银行体系和政策性银行体系。 (3)非银行金融机构包括信用合作机构、金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、证券机构、保险公司等。)解析：36.简述商业银行资产管理理论的发展脉络。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)资产管理理论的重点在于资产负债表的资产方，即通过对资产项目的调整和组合来实现其经营目标。资产管理理论经历了商业性贷款理论、资产转移理论、预期收入理论的演变过程。 (2)

22、商业性贷款理论认为，商业银行的资金运用只能是发放短期的、且以真实的商业票据做抵押的、周转性的工商企业贷款。 (3)资产转移理论认为，除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信誉高、期限短、易于转让的资产来保持流动性，如短期票据、国库券等。 (4)预期收入理论强调，从根本上来说，商业银行的流动性状态取决于贷款的偿还，这与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。)解析：37.简述利率作为货币政策中介指标的优缺点。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)利率作为中介指标的优点：一是可测性强；二是可控性强；三是相关性强。 (2)利率作为中介指标的缺点是抗干扰性较差。利率作为

23、内生变量时，利率变动与经济循环相一致。利率作为政策变量时，其变动也与经济循环相一致。因此，当市场利率发生变动时，中央银行难以区分是内生变量还是政策变量发生作用，进而难以确定货币政策是否达到了应有的效果。)解析：六、论述题(总题数：1，分数：2.00)38.结合影响一国汇率制度选择的因素，分析人民币汇率制度改革的趋势。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)影响一国汇率制度选择的因素： 第一，一般认为经济规模较小的国家不太适用浮动汇率制，而经济规模较大的国家则较适宜采用浮动汇率制。 第二，通常认为通货膨胀率较高的国家适宜采用固定汇率制，而通货膨胀率较低的国家适宜采用浮动汇率制。 第三，在

24、全球化背景下，如果一国已经放松了对国际资本流入、流出本国的限制，而且货币当局手中没有掌握足够的外汇储备数量，则适宜采用浮动汇率制，反之，则适宜采用固定汇率制。 (2)1994 年，我国改革人民币汇率制度，开始实行以市场供求为基础、单一的、有管理的浮动汇率制度；2005 年，我国进一步推进汇率形成机制改革，实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，增加了汇率弹性。 (3)伴随着我国经济的发展及经济、金融对外开放程度的逐步深化，在经济全球化背景下，作为一个经济大国，我国确立的汇率制度改革目标是：建立健全以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度，保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。在汇率制度改革中应坚持主动性、可控性和渐进性的原则。)解析：