证券发行与承销-75及答案解析.doc

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1、证券发行与承销-75 及答案解析(总分：111.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.证券公司债券的期限最短为( )。A1 个月 B6 个月 C300 天 D1 年（分数：0.50）A.B.C.D.2.承销商先将债券全部认购下来，然后按照市场条件转售给投资者的方式称为( )A代销 B余额包销C助销 D全额包销（分数：0.50）A.B.C.D.3.重大关联交易时指发行人与其关联方达成的关联交易总额高于人民币( )万元或高于最近经审计净资产值的( )的关联交易。A300；5% B5000；5% C3000；35% D5000；3%（分数：0.50）A.B.

2、C.D.4.中国证监会的现场检查包括( )。A机构、体制与人员的检查 B财务处理办法的检查C规章制度的检查 D机构、制度、人员的检查和业务检查（分数：0.50）A.B.C.D.5.外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。A会计师 B主承销商 C律师 D国际协调人（分数：0.50）A.B.C.D.6.外部信用增级包括但不限于( )。A超额抵押 B备用信用证C资产支持证券分层结构 D现金抵押账户（分数：0.50）A.B.C.D.7.净收入理论的基本假定不包括( )。A当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资，其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票

3、融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化B债务融资的税前成本比股票融资成本高C由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高D当企业以 100%的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大（分数：0.50）A.B.C.D.8.保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在 1年以内的，折算比例为( )；剩余年限在 1年以上(含 1年)2 年以内的，折算比例为( )。A60%，80% B70%，60% C80%，70% D80%，60%（分数：

4、0.50）A.B.C.D.9.证券评级机构违反回避制度或者利益冲突防范制度的，应当责令改正，给予警告，并处以( )的罚款。A1 万元以上 2万元以下 B1 万元以上 3万元以下C2 万元以上 5万元以下 D5 万元以上 10万元以下（分数：0.50）A.B.C.D.10.留存收益是公司缴纳所得税后形成的，其所有权属于( )。A优先股股东 B债权人 C普通股股东 D公司员工（分数：0.50）A.B.C.D.11.发行人在主板首次公开发行股票时，应满足最近( )个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。A1 B2 C3 D4（分数：0.50

5、）A.B.C.D.12.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近( )内未受到过中国证监会的行政处罚，最近( )内未受到过证券交易所的公开谴责。A12 个月；16 个月 B36 个月；36 个月C12 个月；12 个月 D36 个月；12 个月（分数：0.50）A.B.C.D.13.上市公司发行新股决议( )年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请( )表决。A1，股东大会 B2，股东大会 C1，董事会 D2，董事会（分数：0.50）A.B.C.D.14.发行人应披露的行业风险不包括( )。A产业政策 B行业技术特点C行业周

6、期性 D主要产品状况（分数：0.50）A.B.C.D.15.在刊登招股说明书前，需要向中国证监会就公开披露信息与封卷稿之问是否存在差异作出声明与承诺的中介机构不包括( )。A保荐机构 B会计师事务所 C律师事务所 D分销商（分数：0.50）A.B.C.D.16.企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的( )。A20% B30% C40% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.17.( )是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。A法律意见书 B律师工作报告 C核查意见 D推荐函（分数：0.50）A.B.C.D.18.受托机构应与信用评级机构就

7、资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的( )前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。A6 月 1日 B6 月 30日 C7 月 31日 D7 月 1日（分数：0.50）A.B.C.D.19.证券发行议案经董事会表决通过后，应当在( )个工作日内报告证券交易所。A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.20.企业债券发行人应与上市推荐人签订上市推荐协议，规定双方在上市申请期间及上市后 ( )年内的权利和义务。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.21.发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息

8、时，应提前( )个工作日报( )备案。A3；财政部 B5；中国人民银行C3；中国证监会 D5；中国银监会（分数：0.50）A.B.C.D.22.监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由( )以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。A全体 B半数 C2/5 D1/3（分数：0.50）A.B.C.D.23.上市公司发行可转换公司债券，要求最近 3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )。A5% B6% C9% D10%（分数：0.50）A.B.C.D.24.以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。A20% B35% C50% D70%（分数：0.50）A.B

9、.C.D.25.发审委审核上市公司非公开发行股票申请适用特别程序，表决投票时同意票数达到( )票为通过。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.26.管理层收购应当取得( )以上的独立董事同意，并提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权的( )通过。A1/2 1/2 B2/3 1/2C1/2 2/3 D2/3 2/3（分数：0.50）A.B.C.D.27.发行新股时的律师费用属于( )。A发行费用 B承销费用C发行手续费用 D评估费用（分数：0.50）A.B.C.D.28.凭证式国债是一种( )债券。A不可上市流通的收益型 B不可上市流通的储蓄型C可上市流通的

10、收益型 D可上市流通的储蓄型（分数：0.50）A.B.C.D.29.资产评估中运用清算价格法评估资产价值时，应当根据资产清算时其资产的( )评定重估价值。A净资产值 B账面原值 C账面净值 D可变现价值（分数：0.50）A.B.C.D.30.证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起( )个月内不得参与证券承销。A20 B36 C12 D40（分数：0.50）A.B.C.D.31.公开发行公司债券的条件之一是，股份有限公司的净资产不低于人民币( )万元，有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。A3000 6000 B6000 3000C600

11、0 6000 D3000 3000（分数：0.50）A.B.C.D.32.普通股筹资的优点不包括( )。A没有固定的利息负担B对保证公司的最低的资金需求有重要意义C可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本D由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权（分数：0.50）A.B.C.D.33.证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余证券全部自行购入的承销方式称为( )。A全额包销 B余额包销 C代销 D包销（分数：0.50）A.B.C.D.34.2008年 4月 12日，中国人民银行颁布了( )，并于 4月 15日式施行。A短期

12、融资券管理办法B短期融资券承销规程C银行间债券市场非金融市场企业债券融资工具管理办法D短期融资券信息披露规程（分数：0.50）A.B.C.D.35.向原股东配股时，公司一次配股发行股份总数，原则上应不超过本次配股前股本总额的( )。A20% B30% C40% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.36.根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定申请发行境内上市外资股的，发起人的出资总额不少于( )元人民币。A1 亿 B5000 万 C1.5 亿 D1000 万（分数：0.50）A.B.C.D.37.下列关于国际开发机构人民币债券审批机制的说法中，错误的是( )。A中国人民银行会同财政部，对

13、人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核B中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理C国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理D财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理（分数：0.50）A.B.C.D.38.2005年 10月 9日，( )两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券 11.3亿元和 10亿元，熊猫债券由此诞生。A亚洲开发银行和国际货币基金组织 B国际金融公司和亚洲开发银行C世界银行和亚洲开发银行 D国际货币基金组织和世界银行（分数：0.50）A.B.C.D.39.首次发行的股票在中小企

14、业板、创业板上市的，发行人及其主承销商可以根据( )结果确定发行价格。A初步询价 B累计投标询价 C综合询价 D判别询价（分数：0.50）A.B.C.D.40.最容易产生企业控制权变动问题的融资方式是( )。A债务融资 B股权融资 C内部融资 D向银行借款（分数：0.50）A.B.C.D.41.收购人按照上市公司收购管理办法规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前( )个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.42.下列关于公司解散的说法，正确的是( )。A股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失B公

15、司解散时，不需要进行必要的清算活动C公司解散后，仍具有部分业务活动的能力D股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的递延（分数：0.50）A.B.C.D.43.( )是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。A损益认定 B账务清理 C价值重估 D资产清查（分数：0.50）A.B.C.D.44.在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为( )。A标准小 5号字 B标准 5号字C标准小 4号字 D标准 4号字（分数：0.50）A.B.C.D.45.招股说明书中引用的财务报表在其最近 1期截止日后( )个月内有效。特别情况下发

16、行人可申请适当延长，但至多不超过( )个月。A3；1 B6；3 C6；1 D12；6（分数：0.50）A.B.C.D.46.根据中国人民银行发布的短期融资券管理办法，企业短期融资券是指企业在( )发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过 365天的有价证券。A银行间债券市场 B上海证券交易所C深圳证券交易所 D全国债券电子交易系统（分数：0.50）A.B.C.D.47.对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实的行为，称为( )。A资产评定 B资产评估 C资产清查 D资产清算（分数：0.50）A.B.C.D.48.可转换公司债券的转换期是指( )。A转债发行期间B转债转换为股份的结

17、束日C转债转换为股份的起始日D转债转换为股份的起始日至结束日的期间（分数：0.50）A.B.C.D.49.如果采取公开发行方式发行外资股，发行人需要根据外资股_有关信息披露规则的要求准备_。( )A上市地；信息备忘录 B发行地；信息备忘录C上市地；招股章程 D发行地；招股章程（分数：0.50）A.B.C.D.50.下列各项不用缴纳营业税的是( )。A受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入B贷款服务机构取得的服务费收入C受托机构取得的信托报酬D非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入（分数：0.50）A.B.C.D.51.根据证券发行与承销管理办法规定，证券公司承销

18、未经核准的证券，自中国证监会确认之日起( )个月内不得参与证券承销。A12 B24 C36 D48（分数：0.50）A.B.C.D.52.上市公司新股发行申请文件中，单独适用于增发的文件不包括( )。A发行公告 B主承销商承诺函C发行人承诺函 D盈利预测报告（分数：0.50）A.B.C.D.53.企业短期融资券的最长期限不能超过( )天。A180 B270 C365 D545（分数：0.50）A.B.C.D.54.股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )内不得转让。A6 个月 B1 年 C2 年 D3 年（分数：0.50）A.B.C.D.55.报告期内，发行人向单个供应商的

19、采购比例超过( )，应披露其名称及销售比例。A总额的 10%的B总额的 20%或严重依赖于少数客户的C总额的 30%或严重依赖于少数客户的D总额的 50%或严重依赖于少数客户的（分数：0.50）A.B.C.D.56.通常目标公司拒绝敌意收购，主要是由于( )的反对和抵御。A公司员工 B公司管理层 C公司大股东 D公司小股东（分数：0.50）A.B.C.D.57.上市公司出现( )，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。A当年亏损 B最近 2年连续亏损C最近 3年连续亏损 D最近 5年连续亏损（分数：0.50）A.B.C.D.58.关于披露风险因素的要求，下列说法不正确的是( )。A遵循重要性原则

20、 B主要依靠定性分析C披露应当充分、准确、具体 D按顺序披露（分数：0.50）A.B.C.D.59.发审委会议表决采取记名投票方式，同意票数达到( )票为通过。A3 B5 C7 D10（分数：0.50）A.B.C.D.60.发行长期次级债务补充附属资本时，全国性商业银行核心资本充足率不得低于( )。A4% B5% C6% D7%（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：60，分数：51.00)61.根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1号-招股说明书的规定，招股说明书应满足的一般要求包括( )。（分数：1.00）A.引用的数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公

21、正的依据B.引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位C.发行人可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股说明书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”D.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为 209毫米295 毫米(相当于标准的 A4纸规格)62.上市公司重大资产重组存在( )的，应当提交并购重组委员会审核。（分数：1.00）A.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近 1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额

22、的比例均达到 50%，以上B.上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产C.上市公司出售部分经营性资产D.上市公司购买其他资产63.证券公司的投资银行业务应与( )在人员、信息、账户、办公地点上严格分开管理，以防止利益冲突。（分数：1.00）A.受托投资管理业务B.结算部门C.自营业务D.经纪业务64.发行人应当于其股票上市前 5个交易日内，在指定媒体上披露( )文件和事项。（分数：1.00）A.上市公告书B.公司章程C.上市保荐书D.上市计划书65.公司用于收购其他公司的资金的来源有( )。（分数：1.00）A.发行“垃圾股”所得资金B.公司税前利润C.公司税后利润D.公司为收购而发行股份

23、66.创立大会一般由( )组成。（分数：0.50）A.经理B.董事C.认股人D.发起人E.高级管理人员67.关于发行人的股本变化，发行人应披露的股本情况主要包括( )。（分数：1.00）A.前 10名股东B.前 20名自然人股东C.前 10名自然人股东D.各股东间的关联关系68.下列( )情况下主承销商应对发行人的盈利预测履行尽职调查，并对盈利预测可能性作出说明。（分数：1.00）A.发行人生产技术先进性高于行业的平均水平B.发行人产品或劳务毛利率高于行业的平均水平C.发行人生产能力高于行业的平均水平D.发行人产品或劳务销售价格高于行业的平均水平69.境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商

24、或者境内事务协调人时，应具备以下哪些条件?( )（分数：1.00）A.具有国家外汇管理部门批准的外汇业务经营权B.证券专营机构净资产不少于 1.5亿人民币C.具有参与外资股承销的经历D.已经取得主承销商资格、具有 10名以上有证券承销经验的专业人员70.政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向( )等金融机构发行。（分数：1.00）A.国有商业银行B.区域性商业银行C.商业保险公司D.邮政储蓄银行71.记账式国债承销团的审批机构有( )。（分数：0.50）A.中国银监会B.中国人民银行C.中国保监会D.中国证监会72.招股说明书应披露董事( )。（分数：0

25、.50）A.曾经担任的重要职务B.在发行人的现任职务C.在其他单位的兼职D.主要业务简历73.关于包销金额，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.单项包销金额不得超过其净资本的 30%B.单项包销金额最高不超过 3亿元人民币C.包销总金额不得超过其净资本的 60%D.包销总金额不得超过其总资本的 30%74.股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为( )。（分数：1.00）A.“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式B.“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式C.“全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式D.“全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式75.在上市公司股东大会的特别规定中，股东决定自行

26、召开股东大会的，须书面通知董事会，同时向( )备案。（分数：1.00）A.公司所在地中国证监会派出机构B.中国证监会C.证券交易所D.证券交易协会76.监事的职权有( )。（分数：1.00）A.报酬请求权B.出席监事会和董事会，并行使表决权C.签字权D.提议召开临时监事会会议权77.境内股份有限公司在香港创业板市场发行并上市股票，应当具备至少 24个月的活跃业务记录，但具有( )情形之一的，期限可减至 12个月。（分数：1.00）A.会计师报告显示过去 12个月营业额不少于 1亿港元B.上一个财政年度会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于 5亿港元C.上市时预计市值不少于

27、5亿港元D.公司必须持续盈利78.境内上市的外资股上市的法律顾问有( )。（分数：1.00）A.企业的法律顾问B.承销商的法律顾问C.中国境内的法律顾问D.中国境外的法律顾问79.证券公司经营证券承销业务时，计算风险准备必须符合的规定有( )。（分数：1.00）A.证券公司承销股票的，应当按承担包销义务承销金额的 5%计算风险准备B.证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务承销金额的 5%计算风险准备C.证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务承销金额的 10%计算风险准备D.证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务承销金额的 2%计算风险准备80.下列关于风险控制指标标准描述正确的包括

28、( )。（分数：0.50）A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于 100%B.净资本与净资产的比例不得低于 50%C.净资本与负债的比例不得低于 8%D.净资本与负债的比例不得低于 20%E.流动资产与流动负债的比例不得低于 100%81.发行阶段的后期工作包括( )。（分数：0.50）A.公开推介B.股份交收及股东登记C.验资及见证D.承销总报告82.询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的以下哪些部门?( )（分数：0.50）A.证券投资基金管理公司B.保险机构投资者C.信托投资公司D.证券公司E.中国证鉴会83.上市公司发行新股采用网下网上同时定价发行时，定价原则为( )。（

29、分数：1.00）A.发行价格不低于公告招股意向书前 30个交易日均价B.发行价格不低于公告招股意向书前 20个交易日均价C.发行价格不低于公告招股意向书前 5个交易日均价D.发行价格不低于公告招股意向书前 1个交易日均价84.重大关联交易指( )。（分数：1.00）A.上市公司拟与关联人达成的总额高于 300万元的关联交易B.上市公司拟与关联人达成的总额高于 500万元的关联交易C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的 3%的关联交易D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的 5%的关联交易85.中国证监会可以对( )等特殊行业上市公司的信息披露作

30、出特别规定。（分数：0.50）A.金融B.服务业C.外贸D.房地产E.钢铁业86.关于资产支持证券，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.由银行业金融机构作为发起机构B.是指将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券C.受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务D.我国目前还没有资产证券化产品87.下列在关联方、关联交易的具体要求说法中正确的是( )。（分数：1.00）A.关联方包括发行人参与的合营企业B.关联方不包括发行人参与的联营企业C.与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易D.无法避免的交联交易应遵循市场

31、公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立第三方的标准；对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准88.发行人应披露( )制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。（分数：1.00）A.股东大会B.董事会、监事会C.独立董事D.董事会秘书89.布莱克-斯科尔斯模型假设前提有( )。（分数：0.50）A.股票可被自由买进或卖出B.期权是欧式期权，在期权到期日前，股票无股息支付C.存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以此利率无限制地借入或贷出D.不存在影响收益的任何外部因素，股票收益仅来自于价格变动，股票的价格变动成

32、正态分布90.上市公司发行证券确定发行价格的方式有( )。（分数：1.00）A.通过询价的方式确定发行价格B.与主承销商协商确定发行价格C.根据申购情况由市场确定发行价格D.采取其他方式确定发行价格91.拟发行上市的公司改组应遵循的原则是( )。（分数：1.00）A.突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力B.按照上市公司治理准则要求独立经营，运作规范C.有效避免同业竞争，减少和规范关联交易D.先发行上市，后改制运行92.根据证券发行与承销管理办法，首次公开发行股票可以根据实际情况采取以下( )配售方式。（分数：0.50）A.向参与网下配售的询价对象配售B.向战略投资者配售C.向社会公

33、众配售D.向参与网上发行的投资者配售E.按比例配送93.发行人曾存在( )或股东数量超过 200人的，应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。（分数：0.50）A.法人持股B.工会持股C.职工持股会持股D.信托持股94.关于证监会派出机构的说法正确的是( )。（分数：0.50）A.在日常监管的基础上，对辅导机构的辅导工作备案报告进行综合评估后，对辅导效果明确发表评估意见B.派出机构应关注与辅导工作总结报告有关的重大变化事项C.派出机构负责对辅导对象是否符合发行上市条件、生产经营决策是否违法违规、拟投资项目的优劣及风险进行实质性判断D.因不按期报送辅导工作备案报告、辅导机构不认真履行职责、辅导对

34、象不积极配合而使辅导未达到计划目标的，派出机构可酌情要求辅导机构继续辅导E.以上说法都不正确95.采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后应当召开全体发起人大会，选举( )，并通过公司章程草案。（分数：1.00）A.董事会成员B.经理成员C.监事会成员D.董事会秘书96.关于有限责任公司变更为股份有限公司的法律规定，下列说法正确的有( )。（分数：1.00）A.有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合公司法规定的股份有限公司的条件B.折合的股份总额应当等于原公司的注册资本C.若原公司股东不足 2人，必须找足 2个以上的发起人D.公司变更前的债权、债务由变更前的公司承继97.上市公司

35、申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列( )条件。（分数：1.00）A.可转换公司债券的期限为 1年以上B.可转换公司债券实际发行额不少于人民币 5000万元C.可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额D.符合法定的可转换公司债券发行条件98.根据中国证监会于 2010年 3月发布的关于进一步做好创业板推荐工作的指引，中国证监会鼓励保荐机构重点推荐( )领域的企业。（分数：1.00）A.先进制造B.化工C.采矿D.航空航天99.信贷资产证券化业务计划书中应当包括( )。（分数：1.00）A.信贷资产证券化交易的内外部信用增级方式及相关合同草案B.清仓回购条款等选择性或强制性的

36、赎回或终止条款C.该信贷资产证券化交易的风险分析及控制措施D.拟在发行说明书显著位置对投资机构进行风险提示的内容100.在发行保荐书和上市保荐书中，保荐机构应当就下列( )事项作出承诺。（分数：1.00）A.有充分理由确信发行人符合证券发行上市的相关规定B.有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料真实C.有充分理由确信发行人表达意见的依据充分合理D.保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责101.净收入理论认为，企业的融资总成本之所以会下降，是由于( )。（分数：0.50）A.债务融资的税前成本比股票融资成本低B.企业增加了债券融资的比重C.增加权益融资比重D.企业融资结构变化

37、不影响债务融资与股票融资成本102.商业银行发行金融债券应具备( )条件。（分数：1.00）A.具有良好的公司治理机制B.核心资本充足率不低于 4%C.最近 3年连续盈利D.最近 3年利润连续增长103.发行人出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格 3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。（分数：1.00）A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.公开发行证券上市当年即亏损C.证券上市当年累计 50%，以上募集资金的用途与承诺不符D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏104.证券专营机构担任上市推荐人(包括恢复上市

38、推荐人)应符合的条件有( )。（分数：0.50）A.具有交易所会员资格B.具有股票主承销商资格C.注册资本金在人民币 5亿元以上D.最近一年内无重大违法、违规行为105.外商投资企业作为发起人，必须符合的条件有( )。（分数：1.00）A.认缴出资额已经缴足B.已经完成原审批项目C.已经开始缴纳企业所得税D.已经开始缴纳营业税106.配股及上市业务操作过程中，T+6 日应进行( )工作。（分数：1.00）A.进行网上路演B.网下验资C.确定原股东认配比例D.刊登配股发行结果公告107.外资股招股说明书的编制一般需要经过以下( )的过程。（分数：1.00）A.发行人及相关专业机构的宣讲推介B.资

39、料准备C.验资指引或验证备忘录的编制D.招股说明书草案的起草E.责任声明书的签署108.政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向( )等金融机构发行。（分数：0.50）A.中国农业银行等国有商业银行B.城市合作银行C.商业保险公司D.农村信用社E.中国邮政储蓄银行109.满足下列( )条件，股份有限公司可以申请股票上市。（分数：1.00）A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B.公司股本总额超过达到人民币 1000万元C.公开发行的股份达到公司股份总数的 10%D.公司股本总额超过人民币 4亿元的，公开发行股份的比例为 15%110.在上市公告书中

40、，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括( )。（分数：1.00）A.主要投入、产出物供求及价格的重大变化B.发行人住所的变更C.律师事务所的变动D.发生新的重大负债或重大债项发生变化111.发行人有下列行为之一的，由中国人民银行按照中华人民共和国人民银行法第叫十六条的规定予以处罚。这些行为包括( )。（分数：0.50）A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券B.不足规模发行金融债券C.中国境内的法律顾问D.中国境外的法律顾问112.我国现行的国债发行方式有( )。（分数：1.00）A.承购包销方式B.代销方式C.公开招标方式D.

41、行政分配方式113.为了实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循以下( )基本原则。（分数：1.00）A.突出主营业务B.避免同业竞争，减少关联交易C.保持较高的利润总额与资产利润率D.避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍114.发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，该费用可在股票溢价发行收入中扣除，主要包括( )。（分数：1.00）A.承销费用B.发行人支付给中介机构的费用C.会计师费用D.律师费用115.如果所承销的股票已上市，主承销商的承销总结报告至少应包括( )。（分数：0.50）A.发行组织工作B.该股票的代码C.该股票的市场表现D.推介情况

42、116.下列可以作为境内上市外资股的投资主体的有( )。（分数：1.00）A.外国的自然人B.中国香港的自然人C.台湾地区的法人D.定居在国外的中国公民117.关于发审委会议，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.参加发审委会议的发审委委员为 9名B.表决投票时同意票数达到 4票为通过C.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到 5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决D.发审委会议表决采取记名投票方式118.2008年 4月 16日，( )和银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。（分数：1

43、.00）A.银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引B.银行间债券市场非金融企业短期融资工具注册规则C.银行间债券市场非金融企业短期融资工具信息披露规则D.银行间债券市场非金融企业短期融资工具中介服务规则119.配股操作流程中，上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定( )。（分数：0.50）A.除权日B.投资者配股申购数量C.股权登记日D.投资者配股申购期限120.上市公司设立独立董事的条件有( )。（分数：1.00）A.具有 3年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必需的工作经验B.具有 5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必需的工作经验C.可以是持有上市公司 5%

44、以上的股东的直系亲属D.持有上市公司 1%以上的股东的直系亲属不得担任独立董事三、判断题(总题数：60，分数：30.00)121.对法人的配售和对一般投资者的上网定价发行视为同一次发行，可以按照不同的价格发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.申请发行可交换公司债券不需要由保荐机构保荐。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.拟配售股份数额应不超过本次配售股份前总股本总额的 20%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.行政机关不得购买储蓄性国债。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并

45、应于资产支持证券存续期内每年的 7月 31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.企业发行短期融资券，均应经过中国境内工商注册且具备债券评级能力的评级机构的信用评级，并将评级结果向银行间债券市场公示。 ( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和中国人民银行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.上市公司现任董事、高级管理人员最近 36个月内受到中国证监会的行政处罚，或者最近 36个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票。( )（分数：0.50）A.正确B

46、.错误129.单一投资主体的国有企业改组设立股份有限公司，其投入股份公司的净资产折成的股份持有人不得由不同的部门或机构分别持有。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.一个公司吸收其他公司为吸收合作，被吸收的公司解散，两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。( )（分数：0.50）A.正确B.错误131.公司收购的方式只包括现金收购和股票收购两类。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.债券质押式回购是参与者进行的债券所有权发生转移的短期资金融通业务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.企业发行集合票据应由符合条件的承销机构承销。( )（分数：0.

47、50）A.正确B.错误134.主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致。( )（分数：0.50）A.正确B.错误135.市场利率的高低及其变化对国债销售价格起着显著的导向作用。市场利率趋于下降，就限制了承销商确定销售价格的空间；市场利率趋于上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每星期要汇总本系统内的累计发行数额。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券可以转换为普通股，有助于公司

48、渡过财务困境。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.企业发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资余额不超过企业净资产的 70%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.当未转换的可转换债券公司债券数量少于 3000万元时，证券交易所应当立即公告，并在 3个交易日内停止其交易。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.企业发行企业债券的总面值可以大于该企业的自有资产净值。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.股份的平等性是指体现在每一股份上的权利义务一律平等。股东出席股东大会，每一个股东有相等的表决权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.在股票发行

49、核准制下，市场对股票发行有决定权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.上市公司发行的可转换公司债券不得全部向原股东优先配售。( )（分数：0.50）A.正确B.错误144.内地企业在香港创业板发行与上市有盈利要求。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.1986年美联储通过了一项允许部分美国银行提供有限投资银行业务的政策，放松了对银行控股公司和其证券公司的监管。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.发行可转换公司债券必须报中国人民银行核准，未经核准，不得发行可转换公司债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议