投资银行业务的监管及答案解析.doc

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1、投资银行业务的监管及答案解析(总分：16.50，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：8，分数：4.00)1.发行人在公开发行证券上市当年即亏损，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格( )个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。（分数：0.50）A.3B.6C.12D.242.( )的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。（分数：0.50）A.核准制B.计划制C.审核制D.行政审批制3.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起( )个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。（分数：0.50）A.5B.7C.15D

2、.304.中国证监会对证券经营机构股票承销业务的检查可分为( )。（分数：0.50）A.常规检查和特殊检查B.现场检查和非现场检查C.全面检查和抽样检查D.定期检查和不定期检查5.保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在 1 个自然年度内被采取监管措施累计次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格_个月，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人。( )（分数：0.50）A.2;2B.3;3C.5;2D.5;36.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 _个完整会计年度；创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其

3、后_个完整会计年度。( )（分数：0.50）A.2;1B.2;2C.3;1D.3;27.对承销业务的现场检查包括检查是否设立了内核小组或风险控制委员会及相应的( )。（分数：0.50）A.风险控制程序B.安全工作程序C.内部检查程序D.内核程序8.在核准制下，证券发行监管要以( )为中心，增强信息披露的准确性和完整性。（分数：0.50）A.中介机构尽职尽责B.行业自律C.加强监管D.强制性信息披露二、B不定项选择题/B(总题数：14，分数：7.00)9.中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括( )。（分数：0.50）A.承销业务基本情况B.合规性自查C.内部管理措施D.对发行人的检查

4、10.中国证监会对证券公司承销业务的现场检查包括( )。（分数：0.50）A.机构、制度的检查B.年度报告的检查C.业务的检查D.人员的检查11.证监会及其派出机构的监管职责表现在( )。（分数：0.50）A.证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管B.中国证监会可以定期或不定期地对证券经营机构从事投资银行业务的情况进行现场和非现场检查，并要求其报送股票承销及相关业务资料C.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料D.证券经营机构不得以任何理由拒绝或拖延提

5、供有关材料，或提供不真实、不准确、不完整的材料以及逃避调查12.发行人出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格 3 个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。（分数：0.50）A.公开发行证券上市当年即亏损B.未完成或者未参加辅导工作C.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载的D.持续督导期间信息披露文件存在重大遗漏的13.在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的( )进行了核查。（分数：0.50）A.真实性B.准确性C.合理性D.完整性14.与行政审批制相比，核准制具有的特点是( )。（分数：0.50）A.在选择和推荐企业方面，

6、由保荐人培育、选择和推荐企业B.办事效率高C.在企业发行股票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要D.审核的成本降低15.在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按( )要求披露证券承销业务的经营情况。（分数：0.50）A.按发行类别分类的本年度和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入B.本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况C.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币D.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况16.在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按(

7、)对代发行证券项目进行注释。（分数：0.50）A.期初未售出数B.本期承购或代销数C.本期转出数D.本期转入数17.保荐机构出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格 3 个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格 6 个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重的，撤销其保荐机构资格。（分数：0.50）A.内部控制制度未有效执行B.尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐工作底稿制度未有效执行C.保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.通过从事保荐业务谋取不正当利益18.企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐机构和保荐代

8、表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即( )。（分数：0.50）A.尽职推荐阶段B.持续督导阶段C.前端督导阶段D.后台督导阶段19.保荐代表人出现下列( )情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 312 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。（分数：0.50）A.未完成或者未参加辅导工作B.尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题C.未参加持续督导工作，或者持续督导工作未勤勉尽责D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作20.中国证监会的非现场检查包括( )。（分数：0.50）A.证券公司的年度报告B.董事会报告C.

9、制度与人员的检查D.财务报表附注等的检查21.关于推行证券发行核准制的过程，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.大力倡导诚实守信的原则，强化市场主体的诚信责任B.要以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度C.积极贯彻公司治理的理念，提高公司治理水平D.进一步发挥中介机构的作用，培育市场约束机制，发挥市场自我约束的功能22.证券公司应向( )报送年度报告。（分数：0.50）A.财政部B.沪、深证券交易所C.中国证监会D.中国证券业协会三、B判断题/B(总题数：11，分数：5.50)23.证券承销业务的合规性、正常性和安全性是中国证监会现场检查的重要内容。(

10、 )（分数：0.50）A.正确B.错误24.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误25.证券发行监管要以强制性信息披露为中心，增强信息披露的权威性和完整性。( )（分数：0.50）A.正确B.错误26.证券发行上市保荐制度暂行办法规定，对有关保荐人和保荐代表人的不良信用表现记录在案并予以公布。( )（分数：0.50）A.正确B.错误27.证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国

11、证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误28.在年度报告中披露证券承销业务的经营情况时，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。( )（分数：0.50）A.正确B.错误29.在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券和证券发行收入这两个报表项目进行注释。( )（分数：0.50）A.正确B.错误30.中国证监会和证券交易所负责对股票承销业务的监管。( )（分数：0.50）A.正确B.错误31.中国证监会负责对证券公司股票承销业务的检查和调查。在调查过程中，如果存在适当的理由，证券经营机构的主要负责人和直接相关人员可以回避或推迟调查。

12、( )（分数：0.50）A.正确B.错误32.保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，不得在推荐文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营能力等作出必要的承诺。( )（分数：0.50）A.正确B.错误33.中国证监会只能对保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务的情况进行定期现场检查，且需提前通知。( )（分数：0.50）A.正确B.错误投资银行业务的监管答案解析(总分：16.50，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：8，分数：4.00)1.发行人在公开发行证券上市当年即亏损，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格( )个月，撤销相关人员的保荐代表人资

13、格。（分数：0.50）A.3 B.6C.12D.24解析：解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第七十一条。2.( )的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。（分数：0.50）A.核准制 B.计划制C.审核制D.行政审批制解析：解析 在股票发行定价上，核准制由主承销商向机构投资者进行询价，充分反映投资者的需求，使发行定价真正反映公司股票的内在价值和投资风险。3.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起( )个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。（分数：0.50）A.5B.7C.15 D.30解析：

14、解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第三十六条第三款。4.中国证监会对证券经营机构股票承销业务的检查可分为( )。（分数：0.50）A.常规检查和特殊检查B.现场检查和非现场检查 C.全面检查和抽样检查D.定期检查和不定期检查解析：5.保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在 1 个自然年度内被采取监管措施累计次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格_个月，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人。( )（分数：0.50）A.2;2B.3;3C.5;2D.5;3 解析：解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第六十七条。6.首

15、次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 _个完整会计年度；创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后_个完整会计年度。( )（分数：0.50）A.2;1B.2;2C.3;1D.3;2 解析：解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第三十六条第二款。7.对承销业务的现场检查包括检查是否设立了内核小组或风险控制委员会及相应的( )。（分数：0.50）A.风险控制程序B.安全工作程序C.内部检查程序D.内核程序 解析：解析 现场检查包括是否设立了内核小组或风险控制委员会及相应的内核程序，以及内核

16、小组是否在中国证监会备案。8.在核准制下，证券发行监管要以( )为中心，增强信息披露的准确性和完整性。（分数：0.50）A.中介机构尽职尽责B.行业自律C.加强监管D.强制性信息披露 解析：解析 核准制下，证券发行监管要以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性；同时，加大对证券发行和持续信息披露中违法、违规行为的打击力度。二、B不定项选择题/B(总题数：14，分数：7.00)9.中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括( )。（分数：0.50）A.承销业务基本情况 B.合规性自查 C.内部管理措施 D.对发行人的检查解析：解析

17、 与承销业务有关的自查内容包括：承销业务的基本情况；合规性自查；存在的问题分析；内部管理措施。10.中国证监会对证券公司承销业务的现场检查包括( )。（分数：0.50）A.机构、制度的检查 B.年度报告的检查C.业务的检查 D.人员的检查 解析：11.证监会及其派出机构的监管职责表现在( )。（分数：0.50）A.证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管 B.中国证监会可以定期或不定期地对证券经营机构从事投资银行业务的情况进行现场和非现场检查，并要求其报送股票承销及相关业务资料 C.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求

18、提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料D.证券经营机构不得以任何理由拒绝或拖延提供有关材料，或提供不真实、不准确、不完整的材料以及逃避调查 解析：12.发行人出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格 3 个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。（分数：0.50）A.公开发行证券上市当年即亏损 B.未完成或者未参加辅导工作C.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载的 D.持续督导期间信息披露文件存在重大遗漏的 解析：解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第七十一条。B 项是关于保荐人的规定。13.在中国证监会对承

19、销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的( )进行了核查。（分数：0.50）A.真实性 B.准确性 C.合理性D.完整性 解析：解析 现场检查包括作为主承销商，对发行人信息披露文件的真实性、准确性和完整性进行核查，以及检查是否出现过虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏。儿在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查公司是否按制定的( )操作，以控制风险。A质量评价体系 B立项决策程序 C操作流程 D作业标准答案 BCD14.与行政审批制相比，核准制具有的特点是( )。（分数：0.50）A.在选择和推荐企业方面，由保荐人培育、选择和推荐企业 B.办事效率高C.在企业发行股

20、票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要 D.审核的成本降低解析：解析 核准制与行政审批制相比，其特点在于：在选择和推荐企业方面，由保荐人培育、选择和推荐企业，增强了保荐人的责任；在企业发行股票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要；在发行审核上，发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核，发挥股票发行审核委员会的独立审核功能；在股票发行定价上，由发行人和主承销商协商，并充分反映投资者的需求，使发行定价真正反映公司股票的内在价值和投资风险。15.在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按( )要求披露证券承销业

21、务的经营情况。（分数：0.50）A.按发行类别分类的本年度和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入 B.本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况 C.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币D.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况 解析：解析 在年度报告“董事会报告”部分中，若涉及外币，应按“承销期末”的汇率将外币折合成人民币。16.在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按( )对代发行证券项目进行注释。（分数：0.50）A.期初未售出数 B.本期承购或代销数 C.本期转出数 D.本期转入数解析：解析

22、 在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应按以下内容对这两个报表项目进行注释：代发行证券。按承销方式披露代发行证券的期初未售出数、本期承购或代销数、本期已售出数、本期转出数和期末结存数；证券发行收入。按承销项目类别(如 A、B 股票发行收入、国债发行收入和其他债券发行收入等)披露本年数、上年数及增减百分比。17.保荐机构出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格 3 个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格 6 个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重的，撤销其保荐机构资格。（分数：0.50）A.内部控制制度未有效执行 B.尽职调查制度、内部核查制

23、度、持续督导制度、保荐工作底稿制度未有效执行 C.保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 D.通过从事保荐业务谋取不正当利益 解析：解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第六十七条。18.企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐机构和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即( )。（分数：0.50）A.尽职推荐阶段 B.持续督导阶段 C.前端督导阶段D.后台督导阶段解析：解析 企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐机构和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即尽职推荐阶段和持续督导阶段。19.保荐代表人出现下列( )情形的，

24、中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 312 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。（分数：0.50）A.未完成或者未参加辅导工作 B.尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题 C.未参加持续督导工作，或者持续督导工作未勤勉尽责 D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作 解析：解析 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第六十八条。20.中国证监会的非现场检查包括( )。（分数：0.50）A.证券公司的年度报告 B.董事会报告 C.制度与人员的检查D.财务报表附注等的检查 解析：解析 中国证监会

25、的非现场检查包括：证券公司的年度报告；董事会报告；财务报表附注；与承销业务有关的自查内容。21.关于推行证券发行核准制的过程，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.大力倡导诚实守信的原则，强化市场主体的诚信责任 B.要以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度 C.积极贯彻公司治理的理念，提高公司治理水平 D.进一步发挥中介机构的作用，培育市场约束机制，发挥市场自我约束的功能 解析：22.证券公司应向( )报送年度报告。（分数：0.50）A.财政部B.沪、深证券交易所 C.中国证监会 D.中国证券业协会 解析：解析 证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，

26、公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。三、B判断题/B(总题数：11，分数：5.50)23.证券承销业务的合规性、正常性和安全性是中国证监会现场检查的重要内容。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：解析 中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。24.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文

27、件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：25.证券发行监管要以强制性信息披露为中心，增强信息披露的权威性和完整性。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 证券发行监管要以强制性信息披露为中心，增强信息披露的准确性和完整性。26.证券发行上市保荐制度暂行办法规定，对有关保荐人和保荐代表人的不良信用表现记录在案并予以公布。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：27.证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。( )（分数：0.50）A.正确 B

28、.错误解析：28.在年度报告中披露证券承销业务的经营情况时，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 在年度报告中披露证券承销业务的经营情况时，证券公司应按承销期末的汇率将外币折合成人民币。29.在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券和证券发行收入这两个报表项目进行注释。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：30.中国证监会和证券交易所负责对股票承销业务的监管。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 中国证监会负责股票承销业务的监管。31.中国证监会负责对证券公司股票承销业务的检查和调查。在调查过

29、程中，如果存在适当的理由，证券经营机构的主要负责人和直接相关人员可以回避或推迟调查。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 在调查过程中，证券经营机构的主要负责人和直接相关人员不得以任何理由逃避调查。32.保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，不得在推荐文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营能力等作出必要的承诺。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要在推荐文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营能力等作出必要的承诺。33.中国证监会只能对保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务的情况进行定期现场检查，且需提前通知。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 中国证监会可以对保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务的情况进行定期或者不定期现场检查。