[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷63及答案与解析.doc

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1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 63 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 股份有限公司创立大会对公司章程的决议，必须经( )通过。（A）出席大会的认股人所持表决权的 1/2 以上（B）出席大会的认股人所持表决权的 2/3 以上（C）出席大会的认股人所持表决权的 3/4 以上（D）全体发起人表决2 我国公司法规定董事会成员为( )人，为便于表决，一般人数为奇数。（A）310（B） 519（C） 721（D）9253 当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他

2、途径不能解决的，持有公司全部股东表决权( )以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（A）30%（B） 20%（C） 10%（D）5%4 关于重置成本法，下列说法正确的是( )。（A）重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值估算资产价值的方法。用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值（B）重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价-实体性陈旧贬值-功能性陈旧贬值=重置全价 成新率（C）重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本

3、减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法。用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值；或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值（D）重置成本法的计算公式是：被评估资产价值 =重置全价-实体性陈旧贬值-经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全价 成新率5 保荐机构发现发行人聘请的证券服务机构专业能力存在明显缺陷的，可以( )。（A）不予保荐（B）建议发行人更换（C）向中国证监会报告（D）发表保留意见6 发行人取得中国证监会的核准

4、批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，( ) 应督促发行人主动交回已取得的核准批文。（A）注册会计师（B）保荐人（C）财务顾问（D）投资总顾问7 内核是指( ) 的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大的法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。（A）证券交易所（B）中国证监会（C）保荐人（D）发审委8 证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起( )后，可再次提出证券发行申请。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 12 个月（D）2 年9 公开发行债券募集说明书中，引用的经审计的最近 1 期财务会计资料在财务

5、报告截止日后( ) 内有效。（A）1 年（B） 9 个月（C） 6 个月（D）3 个月10 以发起设立方式设立的股份有限公司，其注册资本为在公司登记机关登记的( )发起人认购的股本总额。（A）前 20 位大股东（B）出资额在 10 万以上的（C）对公司有控制权的（D）全部11 关于并购重组委会议中的表决权的行使，下列说法错误的是( )。（A）并购重组委会议表决采取无记名投票方式（B）表决票设同意票和反对票，并购重组委委员不得弃权（C）表决投票时同意票数达到 3 票为通过，同意票数未达到 3 票为未通过（D）并购重组委委员在投票时应当在表决票上说明理由12 公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公

6、司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的( ) 。（A）5%（B） 10%（C） 15%（D）20%13 在年度股东大会中,单独持有或者合并持有公司有表决权股份总数( )以上的股东可以提出临时提案。（A）1%（B） 3%（C） 5%（D）10%14 发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，其股本总额应不少于( )万元。（A）1000（B） 15000（C） 2000（D）300015 发行可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( ) 。（A）5%（B） 6%（C） 7%（D）8%16 公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近 1 期末经审计的净资产不

7、低于人民币( ) 亿元的公司除外。（A）8（B） 10（C） 15（D）2017 某投资人购买了 50 万的企业债券，等于认购了( )个单位的企业债券。（A）50（B） 5000（C） 500（D）50 万18 有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的,应作( ) 。（A）重大事项提示（B）重要提示（C）紧急提示（D）非常提示19 管理层收购应当取得( )以上的独立董事同意，并提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权的( )通过。（A）1/2 1/2（B） 2/3 1/2（C） 1/2 2/3（D）2/3 2/320 上市公司所属企业境外上

8、市,其上市公司应在最近( )年连续盈利。（A）2（B） 3（C） 4（D）521 内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备 24 个月活跃业务记录，则实际上不得少于_万港元；如新申请人具备 12 个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于_亿港元。( )（A）4000 5（B） 4600 5（C） 5000 6（D）4600 422 ( ) 是指主动阻止本公司被收购的最积极的方法。（A）管理层防卫策略（B）保持公司控制权策略（C）白衣骑士策略（D）事先预防策略23 拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司( )以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外

9、的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。（A）2%（B） 3%（C） 5%（D）10%24 经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币( )，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币( )。（A）1 亿元，5 亿元 （B） 2 亿元，5 亿元（C） 1 亿元，10 亿元 （D）5 亿元，10 亿元 25 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售( )。（A）不超过包销数额 15的股份（B）不超过包销数额 20的股份（C）不少于包销数额 15的股份（D）不少于

10、包销数额 20的股份26 股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( )后，发行人可再次提出股票发行申请。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 9 个月（D）1 年27 向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以( )设立。（A）发起方式（B）私募方式（C）公募方式（D）募集方式28 市场价格( ) 期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权。（A）低于（B）等于（C）高于（D）高于或等于29 企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的( ) 。（A）0.15（B） 0.25（C） 0.3（D）0.430 公开发行企业债券，若募集资金用于固定

11、资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的( ) ；若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的( )。（A）60；30（B） 60；20（C） 20；60（D）20；2031 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为( )。（A）资本公积金（B）法定公积金（C）任意公积金（D）公积金32 关于 MM 的无公司税模型二，错误的是( )。（A）使用财务杠杆的负债公司，其股东权益成本是随着债务融资额的增加而上升的（B）便宜的负债带给公司的利益会被股东权益成本的上升所抵消，最后使负债公司的平均资本成本等于无负债公司的权益资本成本（C）公司的市场价值会随着负债率的上

12、升而提高（D）企业的资本机构不会影响企业的价值和资本成本33 首次公开发行股票的信息披露文件，不包括( )。（A）招股说明书及其附录和备查文件（B）发行公告（C）招股说明书摘要（D）承销商尽职调查报告34 资产评估中运用( )评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现值评定重估价值。（A）现价市价法（B）清算价格法（C）重置成本法（D）收益现值法35 下列不属于首次公开发行股票的信息披露文件的是( )。（A）招股说明书及其附录和备查文件（B）发行公告（C）招股说明书摘要（D）承销商尽职调查报告36 发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作( )，提醒投资者给予特别关注。（A）“重大风险提

13、示 ”（B） “投资风险提示”（C） “风险提示”（D）“重大事项提示 ”37 下列不属于股东大会职权的是( )。（A）制定公司利润分配方案（B）对发行公司债券作出决议（C）修改公司章程（D）审议公司财务决算方案38 ( )是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。（A）价值重估 （B）资金核实（C）清产核资 （D）损益认定39 债券募集说明书自最后签署之日起( )个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。（A）1（B） 3（C） 6（D）1040 在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人

14、数较少和规模较小的，可以设( )名执行董事，不设董事会；可以设( )名监事，不设监事会。（A）2，12 （B） 1，12（C） 3，12 （D）1，2341 ( )的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。（A）尽职调查（B）财务审计（C）选聘中介机构（D）资产评估42 在上网发行资金申购流程中，发行人和主承销商应在( )日前提供确定的发行价格。（A）T+1（B） T+2（C） T+3（D）T+443 下列不属于境内上市外资股的发行需选聘的中介机构是( )。（A）承销商（B）法律顾问（C）资金保管机构（D）审计机构44 报酬请求权是(

15、 ) 的职权。（A）董事（B）独立董事（C）监事（D）总经理45 股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循( ) 。（A）资本确定原则（B）资本维持原则（C）资本不变原则（D）资本实存原则46 关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，下列说法不正确的是( )。（A）有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股（B）有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的 50，或主营生产部分的

16、全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股（C）国有法人单位所拥有的企业，包括产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业和控股子企业及其下属企业，以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法入股（D）有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业的国家资产折成的股份界定为国有法入股47 ( )是发行监管制度的核心内容。（A）发行规模控制（B）股票发行决定权的归属（C）发行价格决定（D）保荐人监管48 董事会秘书空缺期间( )，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。（A）超过 1 个

17、月之后（B）超过 3 个月之后（C）超过半年之后（D）超过 1 年之后49 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应( )(若其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%，则可不作此现金流量要求)。（A）不少于公司债券 1 年的利息（B）不少于公司债券 2 年的利息（C）不少于公司债券 3 年的利息（D）不少于公司债券发行额50 关于招股说明书，下列说法错误的是( )。（A）招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字（B）招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准（C）招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面

18、为 209 毫米295 毫米(相当于标准的 A4 纸规格)（D）招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位51 以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司总额的( )（A）0.5（B） 0.3（C） 0.35（D）0.4552 关于有限责任公司和股份有限公司，下列说法中，不正确的是( )（A）有限责任公司依法变更为股份有限公司的，原有限责任公司的债权、债务由变更后的股份有限公司承继（B）有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合公司法规定的股份有限公司的条件，并依照公司法有关设立股份有限公司的程序办理（C）原有限责任公司的股东作为拟设立的股份有限公司

19、的发起人，将其净资产按11 的比例投入到拟设立的股份有限公司（D）有限责任公司具有资合、开放性及设立程序简单的特点，股份有限公司具有人合兼资合、封闭及设立程序相对复杂的特点53 拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )个工作日内向中国证监会书面说明，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。（A）1（B） 2（C） 3（D）454 审计报告日期是指( )（A）注册会计师完成外勤审计工作的日期（B）注册会计师完成审计报告的日期（C）注册会计师开始外勤审计工作的日期（D）注册会计师开始审计

20、撰写报告的日期55 关于募股资金运用的披露要求中，错误的是 ( )（A）应披露预计募集资金数额（B）按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况（C）若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况（D）以上说法均不正确56 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其实缴注册资本和净资产不低于人民币( ) 万元。（A）200（B） 300（C） 500（D）60057 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )，发起人的出资总额不少于( )亿元人民币。（A）30

21、% ；2（B） 35%；1.5（C） 35%；2（D）30% ；1.558 根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定第九条的规定，已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，其公司总资产总值不低于( )亿元人民币。（A）1 （B） 15（C） 2 （D）2.559 1998 年之前，我国股票发行监管制度采取( )双重控制的办法。（A）发行种类和发行企业数量（B）发行规模和发行种类（C）发行种类和发行方式（D）发行规模和发行企业数量60 上市公司申请发行新股，最近( )内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降( ) 以上的情形。（A）24 个月；30%（B） 24 个月；

22、50%（C） 12 个月；50%（D）12 个月；30%61 一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在( )上反映。（A）评估报告 （B）附注（C）法律意见书 （D）会计报表62 发行人应披露最近( )年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。（A）3 （B） 2（C） 4 （D）563 设立股份有限公司的，应于创立大会结束后 30 日内由( )向公司登记机关申请设立登记。（A）全体股东指定的代表（B）董事会（C）发起人（D）董事长64 证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。（A）保密性（B）防火墙（C）条块管理（D）业务控制65 债

23、权人会议同意债务人的和解协议的，需要出席的债权人的过半数同意，这些债权人所代表的债权应占无担保债权总数的( )以上。（A）1/2（B） 2/3（C） 1/3（D）3/466 破产清算组对( ) 负责并报告工作。（A）债权人会议（B）破产企业（C）破产企业的主管部门（D）人民法院67 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的( )承销，签订承销协议。（A）保险公司（B）证券公司（C）基金公司（D）银行68 股票承销前的尽职调查主要由( )承担。（A）会计师事务所（B）证券监督机构（C）证券交易所（D）主承销商69 招股说明书应至少披露发行人向（ ）供应商合计的采购额占当期年度采购总额的百分比。

24、（A）前五名（B）前三名（C）前十名（D）最大70 律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（ ）进行核查和验证。（A）真实性、准确性、完整性（B）及时性、可信性、完整性（C）真实性、及时性、准确性（D）准确性、可行性、可信性二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程，一般包括( )。（A）计划阶段（B）实施审计阶段（C）审计复核阶段（D）审计完成阶段72 债务融资是公司以

25、( )方式向债权人筹集资金。（A）定向发放股票（B）发行债券（C）公司信用（D）银行借贷73 对于发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组情况的，如同时符合下列( )条件，则视为主营业务没有发生重大变化。（A）被重组方应当自报告期期初起即与发行人受同一公司控制权人控制（B）如果被重组方是在报告期内新设立的，应当自成立之日即与发行人受同一公司控制权人控制（C）被重组方应当自报告期内与发行人受同一公司控制权人控制（D）被重组进入发行人的业务与发行人重组前的业务具有相关性74 关于保险公司次级债务，下列描述正确的有( )。（A）为了规范保险公司次级定期债务的定向募集、转让、

26、还本付息和信息披露行为，保证保险公司的偿付能力，2004 年 9 月 29 日，中国保监会发布了保险公司次级定期债务管理暂行办法（B）保险公司次级定期债务，是指保险公司经批准定向募集的、期限在 5 年以上(含 5 年 )，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务（C）中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理（D）所称保险公司，仅指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司75 上市推荐人应履行的义务有( )。（A）确认债券发行人符合上市条件（B）协助债券发行人进行债券上市申请工作（C）向证券交易所提交上市推

27、荐书（D）确保上市文件真实、准确、完整，符合规定要求，文件所载的资料经过核实76 公司债券上市交易后，发行人有( )情形之一的，证券交易所对该债券停牌，并在 7 个交易日内决定是否暂停其上市交易。（A）公司最近 1 年连续亏损（B）公司出现重大违法行为（C）公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件（D）未按照债券募集办法履行义务77 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式，通常做法是( )。（A）按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售（B）主承销商在承销前的较早阶段即已通过向其网络内客户的推介或路演，初步确定了认购量和投资者可

28、以接受的发行价格（C）正式承销前的市场预测和承销协议签署仅具备有限的商业和法律意义（D）按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向公众投资者配售78 信息披露的原则是( )（A）真实性原则（B）完整性原则（C）准确性原则（D）连续性原则（E）及时性原则79 下列关于外资股招股说明书的表述，正确的有( )。（A）采用私募方式发行外资股时，需要准备信息备忘录（B）采用公开方式发行外资股时，需要准备招股章程（C）既公开发行，又向机构投资者配售的，则需要准备招股章程和信息备忘录（D）招股章程和信息备忘录在合同法上具有不同的法律意义80 并购重组委委员存在对所参加并购

29、重组委会议应当回避而未提出回避等违反并购重组委工作纪律的行为的，中国证监会根据情节轻重可以对有关并购重组委委员采取的措施包括( ) 。（A）谈话提醒（B）罚款（C）批评（D）解聘81 拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当( ) 依次组成。（A）行政区划（B）字号（C）行业（D）组织形式82 股份有限公司可以通过( )来增加公司的资本。（A）向社会公众发行股份（B）向现有股东配售股份（C）向现有股东派送红股（D）以公积金转增股本83 资产评估根据评估范围的不同,可以分为( )。（A）单项资产评估（B）部分资产评估（C）整体资产评估（D）完全资产评估84 发

30、行新股时关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下( )方面的情况。（A）近 5 年内募集资金运用情况（B）前次募集资金实际使用情况（C）前次募集资金投资项目的效益（D）会计师事务所对前次募集资金运用所出具的报告结论85 下列关于招股说明书中应披露的董事、监事、高级管理人员与核心技术人员情况的说法中,正确的是( )。（A）发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况（B）发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况（C）发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。没有兼职的

31、,应予以声明（D）发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的其他对外投资情况,有关对外投资与发行人存在利益冲突的,应予以特别说明86 募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的,应披露( )。（A）拟增资或收购的企业的基本情况（B）最近 2 年及 1 期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表（C）增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况（D）增资或收购前后的持股比例及控制情况87 证券评级机构应当建立( )。（A）评级委员会制度（B）复评制度（C）评级结果公布制度（D）跟踪评级制度88 按支付方式划分,公司收购行为可以分为( )。（A）以现金购

32、买资产（B）以现金购买股票（C）用股票交换股票（D）用资产收购资产或股份89 首次公开发行人募集资金的运用( )。（A）原则上应当用于主营业务（B）应当用于扩张新业务（C）投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定（D）投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响90 对拟发行股票的合理估值是定价的基础，通常的估计方法有( )。（A）相对估值法（B）绝对估值法（C）现金流量法（D）现金分红折现法（E）加权平均法91 关于企业首次公开募集的辅导进程正确的有( )。（A）辅导前期主要是摸底调查（B）辅导前期主要是形成具体的辅导方案（C）辅

33、导中期的重点在于集中学习和培训（D）辅导后期主要是完成辅导计划，进行考核评估92 长期借款筹资与普通股筹资相比的特点表现在( )。（A）筹资风险较高（B）筹资风险较低（C）借款成本较高（D）限制条件较多（E）筹资数量有限93 公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制定有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括( )。（A）发起人或股东示得通过保留采购、销售机构，以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营（B）从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业（C）专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的

34、第三方经营（D）主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入 (通过出资投入或出售)拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营94 董事会应当就( ) 等其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。（A）新股发行的方案（B）前次募集资金使用的报告（C）本次募集资金使用的可行性报告（D）其他必须明确的事项（E）募集资金数额不少于项目需要量95 首次公募股票时，招股说明书在“概览” 中应简介 ( )。（A）承销费用（B）发行人的股东（C）发行人的主要财务数据（D）募股资金主要用途96 股份有限公司的发起人不能以以下( )方式出资。（A）知识产权（B）特许经营权（C）劳务（D）土地使用权97 在上海证券交易所网上定价发行必须提交的资料包括( )。（A）主承销商募集资金划付的席位号（B）公司自营股票账号（C）中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件（D）债券募集说明书概要（E）可转换公司债券发行公告98 重大关联交易指( )。（A）上市公司拟与关联人达成的总额高于 500 万的关联交易（B）上市公司拟与关联人达成的总额高于 300 万的关联交易（C）上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的 1%的关联交易（D）上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的 3%的关联交易