[职业资格类试卷]上市公司发行新股练习试卷6及答案与解析.doc

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1、上市公司发行新股练习试卷 6 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在( )个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。（A）3（B） 5（C） 10（D）152 招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第( ) 个工作日向中国证监会提交书面说明。（A）1（B） 2（C） 3（D）43 上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当

2、年剩余时间及其后( )个完整会计年度。（A）4（B） 3（C） 2（D）14 保荐机构应当自持续督导工作结束后( )个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书 ”。（A）5（B） 10（C） 15（D）205 在对发行新股的初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求( ) 的意见。（A）国务院（B）国家发改委（C）财政部（D）国资委6 自中国证监会作出不予核准发行新股的决定之日起( )个月后，上市公司可再次提出发行新股申请。（A）3（B） 6（C） 9（D）127 发行人通过向机构投资者进行推介，根据向机构投资者询价的结果，来确定发行价格及向机构配售的数量，

3、其余部分向公众投资者网上定价发行，这种增发新股的方式是( ) 。（A）网下网上同时定价发行（B）网下配售（C）网上竞价（D）网上定价发行与网下配售相结合8 按网下网上同时定价发行的方式发行新股时，其中的定价应当以( )为价格。（A）承销商确定的价格（B）董事会确定的价格（C）增发前 20 个交易日公司股票均价（D）交易所确定的价格二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9 下列( ) 情形使得上市公司不得非公开发行股票。（A）本次发行申请文件有虚假记载（B）现任董事最近 12 个月内受

4、到过证券交易所的公开谴责（C）最近 1 年财务报表被注册会计师出具保留意见，但所涉及事项的重大影响已经消除（D）违规对外提供担保且尚未解除10 增发股票的发行方式主要有( )。（A）网上定价发行与网下配售相结合（B）网上竞价发行（C）网下网上同时定价发行（D）只通过网下配售11 询价增发、比例配售操作过程中，T+2 日应进行 ( )工作。（A）确定本次网上网下发行数量（B）主承销商向发行上市部送达验资报告（C）主承销商拟定价格（D）主承销商刊登发行价格及配售情况结果公告 12 定价增发操作过程中，T+2 日应进行( )工作。（A）主承销商组织网上申购资金验资（B）确定本次网上网下发行数量（C）

5、主承销商刊登网下发行结果公告（D）确定网上发行部分的配售比例13 上市公司申请增发新股的可流通股份上市，应向证券交易所提交以下( )申请文件。（A）上市报告书（B）申请上市的董事会和股东大会决议（C）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书（D）股份变动报告书14 配股及上市业务操作过程中，T+6 日应进行( )工作。（A）进行网上路演（B）网下验资（C）确定原股东认配比例（D）刊登配股发行结果公告15 使用募集资金收购资产或者股权的，应当披露与该资产或者股权相关的( )事项。（A）资产或者股权的基本情况（B）交易价格（C）定价依据（D）是否与公司股东存在利害关系16 发行公司及其主承销商在证券交易所

6、网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交以下( )材料。（A）证监会核准发行公司增发股份的文件（B）发行公告（C）发行公司招股意向书（D）发行公司招股意向书电子文件磁盘三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。17 发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请时要首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票。 ( )（A）正确（B）错误18 向原股东配股一般采取网上定价发行的方式。 ( )（A）正确（B）错误19 定价增发操作过程中，T 日为增发发行日。 ( )（A）正确（B）错误20 配股时发行人无须专门披露

7、发行公告。 ( )（A）正确（B）错误21 发行公司及其主承销商在证券交易所网站上披露招股意向书全文，需要缴纳费用。 ( )（A）正确（B）错误22 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。 ( )（A）正确（B）错误23 如果上市公司在发行新股时采取的是累积投标询价，则招股说明书就称为招股意向书。( )（A）正确（B）错误24 上市公司在进行配股时，TI EI 应刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。( )（A）正确（B）错误25 发行公司及其主承销商可以先在报刊上刊登招股意向书及其摘要。 ( )（A）正确（B）错误26 增发新股过程中的信息披露期间，是指发行人从刊登招股意向书开始到股

8、票上市为止的时间段。( )（A）正确（B）错误上市公司发行新股练习试卷 6 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构(主承销商)、律师应在 5 个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。【知识模块】 上市公司发行新股2 【正确答案】 A【试题解析】 应于该事项发生后第 1 个工作日向中国证监会提交书面说明，体现及时性原则。【知识模块】 上市公司发行新股3

9、【正确答案】 D【试题解析】 上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度。【知识模块】 上市公司发行新股4 【正确答案】 B【试题解析】 保荐机构应当自持续督导工作结束后 10 个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。【知识模块】 上市公司发行新股5 【正确答案】 B【试题解析】 在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委的意见。国家发改委自收到文件后，在 15 个工作日内将有关意见函告中国证监会。【知识模块】 上市公司发行新股6 【正确答案】 B【试题解析】 自中国证监会作出不予核准的决定之日起 6

10、 个月后，可再次提出发行申请。【知识模块】 上市公司发行新股7 【正确答案】 D【试题解析】 网上定价发行与网下配售相结合是网下通过向机构投资者询价确定发行价格配售，同时网上对公众投资者定价发行这样一种发行方式。【知识模块】 上市公司发行新股8 【正确答案】 C【试题解析】 网下网上同时定价发行是指发行人和主承销商按照“发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价”的原则确定增发价格，网下对机构投资者与网上对公众投资者同时公开发行。【知识模块】 上市公司发行新股二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选

11、项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：(1)本次发行申请文件有。虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；(4)现任董事、高级管理人员最近 3 6 个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近 12 个月内受到过证券交易所的公开谴责；(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查，或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；(6)最近 1 年及 1 期财务报表被注册会

12、计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告(保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外)；(7)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。【知识模块】 上市公司发行新股10 【正确答案】 A,C【试题解析】 目前，增发新股主要通过网上定价发行与网下配售相结合和网下网上同时定价发行这两种方式，除此之外中国证监会认可的其他形式也可以。【知识模块】 上市公司发行新股11 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 T+2 日： 11：00 前，主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所上市公

13、司部；15：00 前，主承销商向发行上市部送达验资报告；主承销商拟定价格、申购数量及回拔情况等发行结果公告准备见报。【知识模块】 上市公司发行新股12 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 T+2 日：主承销商组织网上申购资金验资；根据网上网下申购情况，确定本次网上网下发行数量，计算网下配售比例；对于网上发行部分，如果采用按比例配售原则，则同时确定网上发行部分的配售比例；如果采用摇号抽签的方式，则确定网上中签率，同时联系摇号队和公证机构。【知识模块】 上市公司发行新股13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 上市公司申请增发新股的可流通股份上市，应向上海证券交易所提交以下申请文件：(1)

14、上市报告书(申请书) ；(2)申请上市的董事会和股东大会决议；(3)按照有关规定编制的上市公告书；(4) 保荐协议和保荐人出具的上市保荐书；(5)发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告；(6)登记公司对新增股份登记托管的书面确认文件；(7)董事、监事和高级管理人员持股情况变动的报告；(8)股份变动报告书；(9) 交易所要求的其他文件。【知识模块】 上市公司发行新股14 【正确答案】 B,C【试题解析】 T+6 日，网下验资，确定原股东认配比例。如发行成功，则中国登记结算上海分公司进行网上清算。【知识模块】 上市公司发行新股15 【正确答案】 A,B,C,D【试题

15、解析】 使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或其他关联人存在利害关系。【知识模块】 上市公司发行新股16 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 发行公司及其主承销商在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交以下材料：(1)中国证监会核准发行公司增发股份的文件；(2)发行公司招股意向书全文及相关文件的书面材料；(3)发行公司招股意向书全文及相关文件的电子文件磁盘；(4)发行公司及其主承销商关于保证招股意向书全文及相关文件的电子文件与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函。【知

16、识模块】 上市公司发行新股三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。17 【正确答案】 B【试题解析】 发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。【知识模块】 上市公司发行新股18 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股19 【正确答案】 B【试题解析】 定价增发操作过程中，T 日为网上网下申购日。【知识模块】 上市公司发行新股20 【正确答案】 A【试题解析】 配股是上市公司向原股东定价、定量发行新股。发行人只需在其配股说明书中披露有关

17、原股东申购办法，无须专门披露发行公告。【知识模块】 上市公司发行新股21 【正确答案】 B【试题解析】 发行公司及其主承销商在证券交易所网站上披露招股意向书全文等，暂不需要缴纳费用。【知识模块】 上市公司发行新股22 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股23 【正确答案】 A【试题解析】 如果上市公司在发行新股时采取的是累积投标询价，则在刊登招股说明书时还无法确定发行价格及数量，这种情况的招股说明书就称为招股意向书。【知识模块】 上市公司发行新股24 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司在进行配股时，T2 日刊登配股说明书、发行公告，配股说明书及附件见证券交易所网站。【知识模块】 上市公司发行新股25 【正确答案】 B【试题解析】 发行公司及其主承销商未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要。【知识模块】 上市公司发行新股26 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股