证券发行与承销-58及答案解析.doc

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1、证券发行与承销-58 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.2010年 12月 29日，为指导证券公司建立健全信息隔离制度和提高防范( )和管理利益冲突的能力，中国证券业协会发布了证券公司信息隔离墙制度指引。A内幕信息 B证券交易 C内幕交易 D公开信息（分数：0.50）A.B.C.D.2.根据( )规定，已发行的证券在证券交易所上市前，发行人应当在规定时间内申请办理证券的初始登记。A中国证券业协会 B证监会C中国证券登记结算公司 D公司所在地中国证监会派出机构（分数：0.50）A.B.C.D.3.2003年 12月 28日，

2、中国证监会颁布了( )，于 2004年 2月 1日开始实施。A证券法B证券发行上市保荐制度暂行办法C公司法D关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知（分数：0.50）A.B.C.D.4.中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起( )个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。A30 B45 C50 D60（分数：0.50）A.B.C.D.5.为了从源头上提高上市公司质量，中国证监会推出保荐制度并设立了对保荐机构和保荐人的( )。A材料申报制度 B材料审批制度C信息核准制度 D注册登记制度（分数：0.50）A.B.C.D.6.在股份有限公司里，( )是指依照有关法律规定为设立公司而签署公司

3、章程、向公司认购股份并履行公司设立职责的人。A经理人 B董事长 C发起人 D股东（分数：0.50）A.B.C.D.7.根据公司法的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的( )以上的股东的提案。A1% B5% C10% D3%（分数：0.50）A.B.C.D.8.股份有限公司的股权激励计划应该由出席股东大会会议的股东( )以上通过。A1/2 B所持表决权的 1/2C2/3 D所持表决权的 2/3（分数：0.50）A.B.C.D.9.( )从法律意义上回答了资产归属问题，同时从经济意义上回答了资产的经营问题。A法人生产权 B法人销售权 C法人经营权 D法人财产权（分数：0.50）A.

4、B.C.D.10.对于难以比较市场价格或竞价受到限制的关联交易，应通过( )明确有关成本和利润的标准。A交易双方约定 B合同C市场公允 D市场独立第三方（分数：0.50）A.B.C.D.11.资产评估报告书必须由( )。A资产评估委托方独立撰写B资产评估机构独立撰写C资产评估机构和资产评估委托方共同撰写D政府主管部门撰写（分数：0.50）A.B.C.D.12.在( )，注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。A审计回顾阶段 B计划阶段 C实施审计阶段 D审计完成阶段（分数：0.50）A.B.C.D.13.首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披

5、露年度报告、中期报告之日起( )个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。A5 B7 C10 D15（分数：0.50）A.B.C.D.14.在( )，保荐机构应当及时整理工作底稿并归档，并于项目结束时对工作底稿进行统一存放和管理。A项目每一阶段工作完成后 B每月C每季度 D每年（分数：0.50）A.B.C.D.15.在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向( )报送。A中国证监会 B中国证监会派出机构C证券交易所 D证券业协会（分数：0.50）A.B.C.D.16.发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近 3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币( )万元，净利润以扣

6、除非经常性损益前后较低者为计算依据。A3000 B4000 C5000 D6000（分数：0.50）A.B.C.D.17.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营( )年以上的股。A5 B4 C3 D2（分数：0.50）A.B.C.D.18.当注册会计师与管理层在被审计单位会计政策的选用、会计估计的作出或财务报表的披露方面存在分歧时，如认为对财务报表的影响是重大的或可能是重大的，注册会计师应出具( )的审计报告。A非无保留意见 B保留意见 C否定意见 D无法表示意见（分数：0.50）A.B.C.D.19.根据关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见，对新股发行体制进行了改

7、革和完善，坚持了( )的改革方向。A市场化 B行政化 C企业化 D自律化（分数：0.50）A.B.C.D.20.招股说明书正式披露后，根据询价结果确定的发行价格市盈率高于同行业上市公司平均市盈率 25%的，发行人应召开( )，结合适合本公司的其他定价方法，分析讨论发行定价的合理性因素和风险性因素。A股东大会 B董事会 C监事会 D以上均不对（分数：0.50）A.B.C.D.21.初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对( )进行同比例配售。A网下有效申购总量 B网下配售数量C全部有效申购 D申购总量（分数：0.50）A.B.C.D.22.发行人申请其股票上市时，控股股

8、东和实际控制人应当承诺( )。A自发行人股票上市之日起 12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份B自发行人股票上市之日起 12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份C自发行人股票上市之日起 36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份D自发行人股票上市之日起 36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份（分数：0.50）A.B.C.D.23.发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营(

9、)以上的股份有限公司。A1 年 B2 年 C3 年 D5 年（分数：0.50）A.B.C.D.24.创业板首次公开发行股票持续督导的期时间为( )。A证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C证券上市当年剩余时间及其后 3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D证券上市当年剩余时间及其后 3个完整会计年度，自证券上市之日起计算（分数：0.50）A.B.C.D.25.信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开，这体现了首次公开发行股票信息披露的( )。A真实性原则 B完整性原则 C准确

10、性原则 D及时性原则（分数：0.50）A.B.C.D.26.对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任的机构是( )。A保荐机构 B董事会 C中国证监会 D公司负责人（分数：0.50）A.B.C.D.27.发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。A2% B3% C4% D5%（分数：0.50）A.B.C.D.28.发行人编制合并财务报表的，应( )。A披露合并财务报表B母公司财务报表C子公司财务报表D同时披露合并财务报表和母公司财务报表（分数：0.50）A.B.C.D.29

11、.股利分配政策方面，发行人应披露( )。A最近 1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策B实际股利分配情况C发行后的股利分配政策D最近 3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策（分数：0.50）A.B.C.D.30.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登( )，对发行方案进行详细说明。A中签率公告 B发行价格区间公告C发行公告 D上市公告书（分数：0.50）A.B.C.D.31.上市公司非公开发行新股是指( )。A上市公司向不特定对象发行新股 B上市公司向特定对象发行新股C向原股东配售股份 D向不特定对象公开募集股份（分数：0.50）A.B

12、.C.D.32.控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A30% B40% C50% D70%（分数：0.50）A.B.C.D.33.拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露。A2 个工作日内向证券交易所书面说明B3 个工作日内向中国证监会书面说明C3 个工作日内向证券交易所书面说明D2 个工作日内向中国证监会书面说明（分数：0.50）A.B.C.D.34.公开募集证券说明书所引

13、用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少( )名有从业资格的人员签署。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.35.上市公司新股发行保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件 1份，复印件及电子文件( )份。A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.36.发行可转换公司债券的上市公司最近 3个会计年度实现的年均可分配利润不少于( )。A公司债券 1年的利息 B公司债券半年的利息C公司债的一半 D公司债券的发行额（分数：0.50）A.B.C.D.37.对于分离交易的可转换公司债券，发行后( )。A累计公司债券

14、余额不得高于最近 1期末公司总资产额的 40%B累计公司债券余额不得高于最近 1期末公司净资产额的 40%C累计公司债券余额不得高于最近 1期末公司总资产额的 50%D累计公司债券余额不得高于最近 1期末公司净资产额的 50%（分数：0.50）A.B.C.D.38.( )，回售的期权价值就越大。A回售期限越短、转换比率越高、回售价格越高B回售期限越长、转换越低、回售价格越高C回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高D回售期限越长、转换比率越高、回售价格越低（分数：0.50）A.B.C.D.39.公开发行可转换公司债券网上发行不得超过( )交易日。A1 个 B2 个 C3 个 D5 个（分数：0

15、.50）A.B.C.D.40.可转换公司债券流通面值少于( )万元时，在上市公司发布相关公告 3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A2000 B3000 C4000 D5000（分数：0.50）A.B.C.D.41.在招投标工作结束后，各中标机构逾时未填制“债权托管申请书”，国债招投标系统默认全部在( )托管。A中央国债登记结算有限责任公司B中国证券登记结算有限责任公司C中国证券登记结算有限责任公司上海分公司D中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（分数：0.50）A.B.C.D.42.发行中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。A20

16、B30 C60 D100（分数：0.50）A.B.C.D.43.2010年 9月，中国证监会发布了( )，对证券公司借入次级债务进行了规范。A证券公司监督管理条例B证券法C证券公司风险控制指标管理办法D证券公司借入次债务规定（分数：0.50）A.B.C.D.44.为进一步推动企业债券市场发展，扩大发行规模，经国务院同意，对企业债券发行核准程序进行改革，改革后的环节包括( )。A先核定规模、后核准发行 B只核定规模C直接核准发行 DB 或 C（分数：0.50）A.B.C.D.45.集合票据是指( )以上、10 个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名

17、、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。A2 个 B3 个 C4 个 D5 个（分数：0.50）A.B.C.D.46.公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付日前( )日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告 3次。A5 B10 C15 D20（分数：0.50）A.B.C.D.47.资产证券化过程中，以下不缴纳营业税的是( )。A受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得贷款利息收入B贷款服务机构取得的服务费收入C受托机构取得的信托报酬D非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入（分数：0.50）A.B.C.D.48.以募集方式设立的公

18、司在申请发行境内上市外资股时，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )。A30% B35% C40% D45%（分数：0.50）A.B.C.D.49.外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。A会计师 B主承销商 C律师 D国际协调人（分数：0.50）A.B.C.D.50.( )不属于财务顾问为收购公司提供的服务。A寻找目标公司 B预警服务 C提出收购建议 D商议收购条款（分数：0.50）A.B.C.D.51.如无相反证据，持有投资者( )以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，为一致行动人。A10% B20% C30% D40%（

19、分数：0.50）A.B.C.D.52.拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过( )。A1/5 B1/4 C1/3 D1/2（分数：0.50）A.B.C.D.53.投资者及其一致行动人所持收购公司股份达 30%或以上的，拟以要约以外的方式继续增持股份的，应当发出( )。A全面要约 B部分要约 C豁免申请 D免除申请（分数：0.50）A.B.C.D.54.下列情形不属于经营者集中的是( )。A经营者合并B经营者通过协商取得公司的经营权C经营者通过合同方式取得对其他经营者的控制权D经营者通过取得股权的方式取得对

20、其他经营者的控制权（分数：0.50）A.B.C.D.55.反垄断法相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向( )申报，未申报的不得实施集中。A国务院反垄断委员会 B国务院法制办C国务院反垄法机构 D行业监管机构（分数：0.50）A.B.C.D.56.以下行为不适用于上市公司重大资产重组管理办法的是( )。A在日常经营活动之外购买、出售资产B与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资C按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为D受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁（分数：0.50）A.B.C.D.

21、57.上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前( )个交易日公司股票交易均价。A10 B20 C30 D15（分数：0.50）A.B.C.D.58.并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到( )票为通过，并购重组委员会委员在投票时( )。A2，应当在表决票上说明理由 B3，无须在表决票上说明理由C2，无须在表决票上说明理由 D3，应当在表决票上说明理由（分数：0.50）A.B.C.D.59.( )是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用。A招股说明书 B认购申请书 C信息备忘录 D招股章程（分数：0.50）A.B.C.D.60.中国银监会

22、借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。A场外交易的企业债券 B凭证式国债C银行间市场发行的债券 D交易所市场发行的债券（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：40，分数：40.00)61.在上市公司股东大会的特别规定中，股东决定自行召开股东大会的，须书面通知董事会，同时向( )备案。（分数：1.00）A.公司所在地中国证监会派出机构B.中国证监会C.证券交易所D.证券交易协会62.发行人在上市的信息披露基本原则中，对发行人董事会全体成员必须保证信息披露内容的( )，并就其保证承担个别和连带责任。（分数：1.00）A.真实B.准确C

23、.完整D.没有虚假、误导性陈述或重大遗漏63.上市公司重大资产重组报告书通常披露的资产评估信息主要包括( )。（分数：1.00）A.资产评估机构及人员B.评估对象与评估范围C.重要假设、评估方法及重要评估参数D.评估结论及影响评估结论的其他重要因素64.政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向( )等金融机构发行。（分数：1.00）A.国有商业银行B.城市合作银行C.农村信用社D.商业保险公司65.在新股发行核准制度下，要进一步发挥( )的作用，培育市场机制，发挥市场自我约束的功能。（分数：1.00）A.主承销商B.会计师事务所提供不准确材料C.财务顾问D

24、.律师事务所66.监事应具有( )方面的专业知识或工作经验。（分数：1.00）A.会计B.法律C.经济D.金融67.我国公司法关于发起人资格的规定，包括( )。（分数：1.00）A.须有过半数的发起人在中国有住所B.发起人可以是自然人C.发起人可以是法人D.须符合中华人民共和国民法通则中关于民事主体及民事行为能力的规定68.改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，还有( )。（分数：1.00）A.具有从事证券相关业务资格的会计师事务所B.具有从事证券相关业务资格的资产评估机构C.律师事务所D.以上均不对69.保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，向( )出具

25、保荐意见。（分数：1.00）A.上市公司所在地工商管理机构B.证券业协会C.中国证监会D.证券交易所70.关于首次公开发行股票申请文件的要求，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.申请文件一经受理未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换B.如原出文单位不再存续，可不再证明文件的真实性C.申请文件可以单而印刷也可以双面印刷D.发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案71.下列满足首次公开发行股票的主体资格的是( )。（分数：1.00）A.发行人是依法设立且合法存续的股份有限公司和有限责任公司B.公司成立后，持续经营的时间在 3年以上C.发行人的

26、注册资本已足额缴纳D.发行人最近 1年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更72.申请上市的企业在向中国证监会申请出具监管意见书时，应提交的关于公司内部控制情况应包括内容有( )。（分数：1.00）A.公司内部控制制度建立情况B.公司内部控制制度执行情况C.会计师事务所对公司内部控制的整体评价意见D.律师事务所对公司内部控制的整体评价意见73.关于发审委审核股票发行正确的是( )。（分数：1.00）A.发审委会议对发行人股票发行申请做出的表决结果最多可以暂缓表决三次B.会后事项发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票申请的限制C.中国证监会对发审委

27、实行问责制度D.保荐机构唆使、协助或者参与干扰发审委工作的，中国证监会在 6个月内不受理该保荐机构的推荐74.在股票的估值方法中，( )通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。（分数：1.00）A.市盈率法B.市净率法C.贴现现金流量法D.以上都不对75.首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播。直播内容应以电子方式报备( )。（分数：1.00）A.中国证监会B.中国证券业协会C.中国保监会D.拟上市的证券交易所76.发行人在其股票上市前，需在指定媒体或网站披露的文件和事项有( )。（分数：1.00）A.上市公告书B.公司章程C.招股说明书D.法律意见书77.上市公司信息披露

28、事务管理制度应当包括( )。（分数：1.00）A.明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准B.未公开信息的传递、审披露流程C.信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责D.对外发布信息的申请、审核、发布流程78.发行人对同业竞争的披露应该包括与( )从事相同、相似业务的情况。（分数：1.00）A.债权人B.控股股东C.实际控制人D.实际控制人控制的其他企业79.募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露( )。（分数：1.00）A.拟增资或收购的企业的基本情况及最近 1年及 1期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表利润表B.增资资金折合股份或收购

29、股份的评估、定价情况C.增资或收购前后持股比例及控制情况D.增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系80.发行人应在其股票上市前，将上市公告书文本置备于( )。（分数：1.00）A.发行人住所B.拟上市的证券交易所住所C.有关证券经营机构住所D.有关证券经营机构营业网点81.上市公司存在下列( )情形之一的，不得非公开发行股票。（分数：1.00）A.现任董事、高级管理人员最近 12个月内受到过中国证监会的行政处罚B.现任董事、高级管理人员最近 12个月内受到过证券交易所公开谴责C.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查D.最近 3年

30、及 1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告82.新股发行中，董事会应当就( )等其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。（分数：1.00）A.新股发行的方案B.本次募集资金使用的可行性报告C.前次募集资金使用的报告D.其他必须明确的事项83.在采取网下网上同时定价发行的情况下，则需要披露( )。（分数：1.00）A.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报B.T日，刊登公开增发提示性公告C.T+3日，刊登网下发行结果公告D.T+4日，刊登网上发行中签结果公告(如有)84.增发新股过程中涉及的( )等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊

31、登。（分数：1.00）A.招股意向书摘要B.网上、网下发行公告C.发行提示性公告D.上市公告书85.布莱克斯科尔斯模型的假设前提有( )。（分数：1.00）A.股票可被自由买进或卖出B.期权是欧式期权，在期权到期日前，股票无股息支付C.存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以此利率无限制地借入或贷出D.不存在影响收益的任何外部因素，股票收益仅来自价格变动，股票的价格变动呈正态分布86.关于可交换公司债券进行股票交换的价格及其调整与修正，正确的有( )。（分数：1.00）A.公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前 20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价B.募集说明书应当

32、事先约定交换价格及其调整、修正原则C.若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票D.公司应对事先补充提供预备用于交换的股票设定担保，办理相关登记手续87.商业银行发行金融债券应具备的条件是( )。（分数：1.00）A.核心资本充足率不低于 8%B.最近 3年连续盈利C.贷款损失准备计提充足D.最近 2年没有重大违法、违规行为88.企业发行企业债券必须符合的条件是( )。（分数：1.00）A.企业规模达到国家规定的要求B.企业财务会计制度符合国家规定C.企业经济效益良好，发行企业债券前连续 3年盈利D.企业

33、发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值89.企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件不包括( )。（分数：1.00）A.近两年没有违法和重大违规行为B.债权债务关系确立并登记完毕C.实际发行额不少于人民币 3亿元D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的 20%90.申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是( )。（分数：1.00）A.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币 2000万元B.具有符合规定的高级管理人员不少于 3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于 20人C.最近 5年未受到刑事处罚，最近 3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、

34、犯罪正在被调查的情形D.最近 3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录91.有下列( )情形之一的，受托机构职责终止。（分数：1.00）A.被依法取消受托机构资格B.被资产支持证券持有人大会解任C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.受托机构辞任92.关于国际开发机构人民币债券，以下说法正确的是( )。（分数：1.00）A.发行人为发债募集资金开立非居民人民币专用账户的，应向中国人民银行备案B.发行人从境外调入人民币资金用于人民币债券还本付息的，应向中国人民银行备案C.发行人从境外调入外汇资金用于债券还本付息应经国家外汇管理局核准D.发行人使用境内

35、人民币债券发行收入和投资收益偿付原境外调入资金应经国家外汇管理局核准93.内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求( )。（分数：1.00）A.如新申请人具备 24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于 1000万港元B.如新申请人具备 12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于 1亿港元C.若新申请人上市时市值不超过 40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少 25%D.若新申请人上市时市值超过 40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值 10亿港元所需的百分比或发行人已发

36、行股本的 20%94.按行业关联性划分，并购可以分为( )。（分数：1.00）A.横向并购B.纵向并购C.混合并购D.协议并购95.在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，其在上市公司中拥有的权益包括( )。（分数：1.00）A.登记在其名下所持有的股份B.虽未登记在其名下，但该投资者可实际支配表决权的股份C.投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算D.其他情形96.( )指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，中国证监会依法进行查处。（分数：1.00）A.实际控制人B.控股股东C.董事D.监事97.特殊目的公司的境外上市融资收入，应按照报送外汇管

37、理机关备案的调回计划，根据现行外汇管理规定可采取以下( )方式调回境内使用。（分数：1.00）A.向境内公司提供商业贷款B.在境内新设外商投资企业C.并购境内企业D.直接向国内汇款98.信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反上市公司信息披露管理办法的，中国证监会可以采取( )监管措施。（分数：1.00）A.责令改正B.监管谈话C.出具警示函D.认定为不适当人选99.证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有( )情形的，不得担任财务顾问。（分数：1.00）A.最近 24个月内存在违反诚信的不良记录B.最近 24个月内因

38、执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分C.最近 36个月内因违法违规经营受到处罚D.最近 24个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查100.国际推介活动中应当注意的内容有( )。（分数：1.00）A.防止推销违例B.宣传的内容一定要真实C.推销时间应尽量延长D.把握推销发行的时机三、判断题(总题数：60，分数：30.00)101.新股发行申请获得核准后，在核准批文有效期内，由发行人及主承销商自行选择发行时间窗口。( )（分数：0.50）A.正确B.错误102.在地方政府债券的承销中关于投标量的限定规定，单一标位最低投标限额为 02 亿元，最高投标限额为 30亿元。( )（分数：0.50）

39、A.正确B.错误103.1933年通过的证券法和格拉斯一斯蒂格尔法案从法律上规定了混业经营。( )（分数：0.50）A.正确B.错误104.申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币 3亿元或者总资产在人民币 100亿元以上的存款类金融结构，或者注册资本不低于人民币 8亿元的非存款类金融机构。( )（分数：0.50）A.正确B.错误105.证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。( )（分数：0.50）A.正确B.错误106.1994年 7月 1日实施的公司法规定，我国募集设立的

40、公司均指向特定对象募集设立的股份有限公司。2005 年 10月 27日修订实施的公司法将募集设立分为向特定对象募集设立和公开募集设立。( )（分数：0.50）A.正确B.错误107.股份有限公司减资生效后，如果是因资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误108.董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误109.经理有权列席董事会会议，非董事经理在董事会

41、上没有表决权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误110.上市公司出席董事会的无关联关系董事人数不足 3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误111.拟发行上市公司原则上应以租赁方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误112.具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股并界定为国有资产。( )（分数：0.50）A.正确B.错误113.资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基

42、本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。( )（分数：0.50）A.正确B.错误114.发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误115.审计意见段应说明，财务报表是否在所有重大方面公允反映了被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量。( )（分数：0.50）A.正确B.错误116.在主板首次公开发行股票时，发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。( )（分数：0.50）A.正

43、确B.错误117.在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。( )（分数：0.50）A.正确B.错误118.发审委委员每届任期两年，可以连任，但连续任期最长不超过两届( )（分数：0.50）A.正确B.错误119.按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行；未能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误120.股票定价前的路演推介，是首次公开发行股票公司的主承销商为了合理地确定股票价格而与专业机构投资者进行的直接沟通。( )（分数：0.50）A.正确B.错误121.在向战略投资者配售时，发行人应

44、当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.向参与网上发行的投资者配售方式是指通过证券交易所交易系统公开发行股票。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.全额预缴款方式可以分为“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式和“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式两种。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.中小板上市公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所也鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导的期间为实际控制人发生变更当年

45、剩余时间及其后一个完整的会计年度。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.招股说明书中引用的财务报表在其最近 1期截止日后 6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 3个月。( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况，对核心技术人员，还应披露其主要成果及获得的奖项。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.发行人应主要依据最近 3年及 1期的母公司财务报表分析披露发行人

46、财务状况、盈利能力及现金流量的报告期内情况及未来趋势。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.发行人律师应对招股说明书的真实性、完整性、准确性进行核查，并作出相关声明。( )（分数：0.50）A.正确B.错误131.在网下发行未获得足额认购的情况下，发行人和保荐机构(主承销商)可以中止本次发行，并及时公告和依法作出其他安排。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司(即发行人)，均应按第 28号准则编制招股说明书。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.与首次公开发行股票一样，在上市公司新股发行过程中，保荐机

47、构对上市公司的尽职调查贯穿始终。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。( )（分数：0.50）A.正确B.错误135.配股一般采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.上市公司申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案到股东大会批准的有关信息披露。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.上市公当在可转换公司债券期满后 10个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.

48、可转换公司债券发行的申请文件目录按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 10号上市公司公开发行证券申请文件的要求执行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.申请发行可交换公司债券的公司最近 1期末的净资产额不少于人民币 3亿元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.各国有独资商业银行、股份制商业

49、银行和城市商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。( )（分数：0.50）A.正确B.错误144.发行人应与债券信用评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并于每年 6月 30日前将上一年度的跟踪评级报告向市场公告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.短期融资券是指企业依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过 2年的有价证券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.中小非金融企业发行集合票据，应依据银行间债券市场