银行业从业人员资格考试风险管理真题2016年上半年及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理真题 2016 年上半年及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：20，分数：20.00)1.在商业银行信用风险内部评级体系中，客户评级必须能够有效区分违约客户并且准确量化客户的违约风险。 （分数：1.00）A.正确B.错误2.商业银行的交易对手信用评级下降但仍在履行合同义务，可认定不存在信用风险。 （分数：1.00）A.正确B.错误3.在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据贷款风险分类指导原则，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款预期损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。 （分数：1.00）A.正确B.错误4.只有当高级管理

2、层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。 （分数：1.00）A.正确B.错误5.在商业银行设立国别风险限额和制定国别风险准备金计提水平时，应充分考虑国别风险评级结果。 （分数：1.00）A.正确B.错误6.商业银行应当通过监测和分析不同时期自身关键风险指标(KRIS)的变化，并与同类金融机构进行横向比较，为操作风险管理提供早期预警。 （分数：1.00）A.正确B.错误7.商业银行风险识别不仅需要对已知的风险进行分析，还需要前瞻性的考虑银行在开展新业务时可能面临的潜在风险。 （分数：1.00）A.正确B.错误8.监管机构通过非现场监管和现场检查

3、的方式对商业银行资本充足率进行监督检查，在对资本充足率进行常规监督检查的同时，可视情况实施资本充足率的临时监督检查。 （分数：1.00）A.正确B.错误9.商业银行零售性质的资金来源相对分散、同质性低，因此通常来说零售性质的资金比批发性质的资金具有更高的稳定性。 （分数：1.00）A.正确B.错误10.压力测试是为了估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对银行造成的潜在损失，这些事件往往没有被风险价值(VaR)模型涵盖。 （分数：1.00）A.正确B.错误11.商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自上而下、从已知到未知的原则。 （分数：1.00）A.正确B.

4、错误12.信贷资产证券化是商业银行管理流动性风险、提高资产流动性的重要方式之一。 （分数：1.00）A.正确B.错误13.经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之则要求的经济资本就少。 （分数：1.00）A.正确B.错误14.某商业银行表外有一笔原始期限少于 1 年的贷款承诺 1000 万，在采用权重法计算信用风险加权资产时，应将 1000 万视同其表内资产。 （分数：1.00）A.正确B.错误15.商业银行的操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如 2008 年法国兴业银行交易员违规交易衍生品造成巨大损失，不得不

5、接受政府钱物。 （分数：1.00）A.正确B.错误16.作为为交易双方提供清算的中间媒介，中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额结算，大大减少衍生品交易的总体风险敞口。 （分数：1.00）A.正确B.错误17.商业银行的市场风险限额管理通常包括授权、风险价值限额、止损限额、交易限额等多重内容。 （分数：1.00）A.正确B.错误18.在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。如果市场利率下降，资产价值降低的幅度比负债价值降低的幅度大，银行的市场价值将降低。 （分数：1.00）A.正确B.错误19.当监管机构对银行提交的内部资本充足评估报告进行审核后，如认为内部资本充足评估程序(

6、ICAAP)符合监管要求，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。 （分数：1.00）A.正确B.错误20.对于在不同国家设立附属机构的银行集团来说，需要针对不同国家的监管要求制定不同的实质性风险评估体系。 （分数：1.00）A.正确B.错误二、单项选择题(总题数：80，分数：40.00)21.假设某商业银行的信贷资产总额为 300 亿，若所有借款人的违约概率都是 2%，违约回收率为 30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是_亿。（分数：0.50）A.4.2B.9C.1.8D.622.下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是_。（分数：0.50）A.声誉风险不会损害到银

7、行的经济价值B.声誉风险与其他风险不具有相关性C.声誉风险无法通过加强内部控制来避免D.声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理23.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于_。（分数：0.50）A.企业当期利润是否足够偿还贷款本息B.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款C.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息D.企业是否具有足够的融资能力和投资能力24.商业银行在投资决策时，假设其他条件均相同，则根据理性投资原则，下列最佳投资组合方案是_。 （分数：0.50）A.投资组合乙B.投资组合丁C.投资组合甲D.投资组合丙25.商业银行为了

8、更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是_。（分数：0.50）A.提高流动性管理的预见性B.通过金融市场控制风险C.提高负债的流动性D.建立多层次的流动性屏障26.下列关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是_。（分数：0.50）A.一些关键流程和核心业务不应外包出去B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险27._是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。（分数：0.50）A.股东大会B.监事会C.高级管理层D.董事会28.商业银行资本管理办法(试行)加

9、强了对商业银行_的信息披露要求。（分数：0.50）A.年度重大事项B.公司治理情况C.资本计量和管理D.财务会计报告29.通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是_。 (1)国债；(2)同业借款；(3)长期股权投资；(4)可出售的贷款组合。（分数：0.50）A.(1)(2)(4)(3)B.(2)(1)(3)(4)C.(2)(1)(4)(3)D.(1)(2)(3)(4)30.根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是_。（分数：0.50）A.交易性人民币债券投资B.外币贷款和外汇交易C.人民币贷款和垫款D.外币债券投资31.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工

10、具是_。（分数：0.50）A.专家评估、损失数据收集、情景分析B.自我评估、损失数据收集、情景分析C.自我评估、损失数据收集、关键风险指标D.专家评估、流程图、关键风险指标32.下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是_。（分数：0.50）A.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化B.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的C.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正D.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成33.某商业银行当期的一笔贷款利息收入为 500 万元，其相关费用合计为 60 万元，该笔贷款的预期损失为40 万元，

11、为该笔贷款配置的经济资本为 8000 万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为_。（分数：0.50）A.5%B.5.5%C.5.75%D.6.25%34.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于对乙企业的贷款利率。这种风险管理的策略是_。（分数：0.50）A.风险对冲B.风险规避C.风险补偿D.风险分散35.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于_类别。（分数：0.50）A.外部事件B.人员因素C.内部流程D.系统缺陷36.某商业银行

12、读取过去 250 天的历史数据计算交易账户的风险价值(VaR)值为 780 万元人民币，置信区间为 99%，持有期为 1 天。则该银行未来 250 个交易趋势，预期会有_天交易账户的损失超过 780 万元。（分数：0.50）A.2B.3C.2.5D.3.537.下列债券的久期最长的是_。（分数：0.50）A.一张 10 年期、零息票债券B.一张 10 年期、利率为 5%的息票债券C.一张 8 年期、零息票债券D.一张 8 年期、利率为 5%的息票债券38.某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是 50 亿元，表外未使用的信用卡授信额度是 200 亿元。假设对应的表内风险权重是

13、75%，表外风险转换系数是 20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是_亿元。（分数：0.50）A.90B.67.5C.30D.4039.下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是_。（分数：0.50）A.信息披露B.资本规划C.压力测试D.风险评估40.商业银行 A 向公司 M 发放了 1000 万元的 1 年期贷款，质押物为市场评估价值为 1200 万元的债券。公司 M 的违约概率为 2%，1200 万元的债券在 99%的置信水平下，1 年 VaR 为 200 万元。假定公司 M 的经营状况不受利率变动影响，则银行 A 无法全额收回该笔贷款的本金的概率为_。（分数：0.

14、50）A.0.02%B.1%C.2%D.0.2%41.某商业银行 2011 年度营业总收入为 6 亿元；2012 年度营业总收入为 8 亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券实现的净收益 1 亿元；2013 年度营业总收入为 5 亿元，则根据基本指标法，该行 2014 年应持有的操作风险资本为_万元。（分数：0.50）A.900B.945C.9450D.900042.下表为 A、B、C 三种交易类金融产品每日收益率的相关系数： A B C A 1 B 0.85 1 C 0.25 -0.5 1 假设三种产品标准差相同，则下列投资组合中风险最低的是_。（分数：0.50）A.40%的 A 和 60%

15、BB.40%的 A 和 60%CC.40%的 B 和 60%CD.60%的 A 和 40%B43.某商业银行资产总额为 200 亿元，风险加权资产总额为 150 亿元，资产风险暴露为 170 亿元，预期损失为 5 亿元，则该商业银行的预期损失率为_。（分数：0.50）A.3.33%B.2.94%C.2%D.2.5%44.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是_。（分数：0.50）A.计算机系统无法支持复杂的模型运算B.历史数据积累不足，数据真实性难以保障C.计量模型运用数理知识较多，难以掌握D.计量模型假设条件太多，与实践不符45.某商业银行 20112013 年的收入情况

16、如下所示，按照基本指标法计算出该行 2014 年应配置的操作风险监管资本是_亿元。 年度 净利息收入 出售证券收入 净非利息收入 代理保险手续费收入 2011 50 20 10 10 2012 40 20 20 10 2013 60 20 30 10 固定百分比 （分数：0.50）A.13.5B.10.5C.7.5D.1546.下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是_。（分数：0.50）A.交易员超限额交易B.信贷人员未经授权调整评级指标C.黑客攻击造成系统中断D.不当言论造成银行声誉受损47.商业银行采用内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模

17、型_。（分数：0.50）A.只能计量非交易业务中的市场风险B.未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失C.置信水平无法达到监管要求D.只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性48.下列关于并行期内信息披露要求概述正确的是_。（分数：0.50）A.并行期内只需披露商业银行资本管理办法(试行)规定的定性信息B.并行期内只需披露商业银行资本管理办法(试行)规定的资本底线的定量信息C.并行期内需要同时按照商业银行资本充足率管理办法和商业银行资本管理办法(试行)计量并披露并表和非并表资本充足率D.并行期内应至少披露商业银行资本管理办法(试行)规定的定性信息和资本底线的定量信息49.下列明显不应被

18、列入商业银行银行账户的头寸是_。（分数：0.50）A.代客购汇 100 万美元B.买入 1 亿美元美国国债C.为对冲 1000 万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买入 10 亿元人民币金融债50.下列对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是_。（分数：0.50）A.通常情况下，资产与负债的久期相等B.通常情况下，资产的久期小于负债的久期C.通常情况下，资产久期大于负债的久期D.通常情况下，资产与负债的久期缺口为零51.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是_。（分数：0.50）A.声誉风险可以通过历史模拟法进行计

19、量和监测B.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉52.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化_的管理。（分数：0.50）A.市场风险B.战略风险C.信用风险D.声誉风险53.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是_。（分数：0.50）A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B.负责确定本

20、行可以承受的市场风险水平C.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险D.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好54.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述最不恰当的是_。（分数：0.50）A.商业银行应当能够透过投诉和批评、深入发掘自身潜在的风险B.商业银行应当能够准确预测投诉、批评可能造成的风险损失及影响C.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机D.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验55._属于商业银行所面临的市场风险。（分数：0.50）A.由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险B.交易双方在结算过程中

21、，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险C.商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D.金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险56.在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列_情况仅应用现金流分析的结果准确度一般来说相对最高。（分数：0.50）A.某村镇银行，资产 5 亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限 90 天B.某农村信用社，资产 2 亿元，主营存款业务，预测期限 30 天C.某国有银行市级分行，资产 100 亿元，全牌照业务，预测期限 60 天D.菜城市商业银行，资产 20 亿元，全牌照业务，预测期限 180 天57.商业银

22、行的_承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。（分数：0.50）A.风险管理部门B.业务部门C.合规部门D.董事会风险管理委员会58.根据商业银行资本管理办法(试行)，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少_年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用_年期的内部损失数据。（分数：0.50）A.6，4B.5，3C.6，5D.5，459.借款人向银行申请 1 年期贷款 100 万，经测算其违约概率为 2.5%，违约回收率为 40%，该笔贷款的信用 VaR 为 10 万，则该笔贷款的非预期损失为_万。（分数：0.50）A.9B.60C.8.5D.1.5

23、60.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是 0.5 年外，其他非零售风险暴露的有效期限是_年。（分数：0.50）A.2.5B.5C.2D.361.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为_。（分数：0.50）A.70%B.50%C.100%D.062.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=2000 亿元，负债 L=1800 亿元，资产加权平均久期为 D0=5 年，负债加权平均久期为 D1=3 年。根据久期分析法，如果市场利率从 3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约_。（分数：0.50）A.减少 2

24、2.11 亿元B.减少 22.22 亿元C.增加 22.11 亿元D.增加 22.22 亿元63.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为 5.5%；二是银行理财产品，年收益率可能为 3%、6%、5%。其对应的概率分别为 0.2、0.6、0.2，则下列投资方案预期年收益率最高的是_。（分数：0.50）A.60%投资国债、40%投资银行理财产品B.100%投资国债C.100%投资银行理财产品D.40%投资国债、60%投资银行理财产品64.按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和_。（分数：0.50）A.金融产品准入B.高管人员准入C.注册资本

25、准入D.区域准入65.商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的_为核心。（分数：0.50）A.还款能力B.还款记录C.还款意愿D.盈利能力66.下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是_。（分数：0.50）A.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险B.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险C.风险计量可以采取定性、定量及两者相结合的方式D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估67.假设商业银行当年将 100 个客户的信用等级评为 BB 级，第二年观察这组客户，发现有 3 个客户违约，则 3%代表_。（分数：0.50）A.违约频率B.不良贷款率C.违约损失率D.违约概

26、率68.在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品线的 值为_。（分数：0.50）A.12%B.15%C.18%D.8%69.商业银行所面临的违约风险、结算风险属于_类别。（分数：0.50）A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.流动性风险70.银行监管的首要环节是_。（分数：0.50）A.非现场监管B.现场检查C.信息披露D.市场准入71.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是_。（分数：0.50）A.采用自我评估法评估交易风险和预期损失B.利用经济资本配置限制高风险业务C.对总交易头寸或净交易头寸设定限额D.利用金融衍生品对冲或转移市场风险72.银行监管与外部审计各有侧重，通

27、常情况下，银行监管侧重于_。（分数：0.50）A.财务报表检查B.银行机构风险和合规性的分析、评价C.会计资料规范性D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性73.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为 2 亿元，经济资本为 20 亿元，税率为 20%，资本预期收益率为 5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为_万元。（分数：0.50）A.8000B.10000C.11000D.600074.2012 年 6 月，银监会发布的商业银行资本管理办法(试行)再次对交易账户进行定义，下列不属于交易账户中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是_。（分数：0.50）A.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期

28、损益B.能够进行积极的管理C.交易方面不受任何限制，可以随时平盘D.能够完全对冲以规避风险75.下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是_。（分数：0.50）A.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率B.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性C.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证D.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细76.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是_。（分数：0.50）A.验证本质上是证明银行内部评级体系的

29、必要性B.各家银行所采用的验证方法应当统一C.验证应随着风险管理手段的改进而调整D.验证主要由监管当局负责77.根据监管机构的要求，商业银行采用 VaR 模型计量市场风险监管资本时的附加因子的取值范围是_。（分数：0.50）A.0-2B.0-4C.0-1D.0-378.某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。20022007 年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008 年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其_长期积极、恶化的综合作用结果。（分数：0.50）A.市场风险

30、、战略风险和操作风险B.信用风险、市场风险和战略风险C.信用风险、声誉风险和战略风险D.声誉风险、市场风险和操作风险79.在我国银行监管实践中，_监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。（分数：0.50）A.资本充足率B.资本收益率C.流动性比率D.存款偏离度80.过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是_。（分数：0.50）A.多元化经营有助于提升该企业集团的

31、盈利能力B.该企业集团的短期偿债能力较弱C.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强D.该企业集团投资房地产已经造成损失81.假设某人向商业银行申请了一笔 60 万的住房按揭贷款，在已经还款 40 万后，又以本资产再评估后的净值为抵押、追加了一笔 30 万的个人贷款。若第一笔贷款的风险权重是 50%，追加部分的风险权重是 150%。则按照权重法计算其风险加权资产是_万。（分数：0.50）A.65B.75C.50D.5582.下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是_。（分数：0.50）A.资本充足率B.经风险调整后收益C.每股收益增长率D.收益波动率83.中国银监会在总结和借鉴国

32、内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是_。（分数：0.50）A.管法人、管风险、管制度、提高透明度B.管法人、管流程、管内控、提高透明度C.管机构、管风险、管制度、提高透明度D.管法人、管风险、管内控、提高透明度84.金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是_。（分数：0.50）A.套期保值和转移风险B.转移风险和套利C.对冲风险和价值发现D.价值发现和套利85.下列关于收益率曲线的描述，错误的是_。（分数：0.50）A.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C.债券的到期收益率通常不等于票面利率D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利

33、率曲线86.商业银行的_有权制定风险管理策略、并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。（分数：0.50）A.业务部门B.风险管理部门C.董事会D.高级管理层87.下列应当归属于商业银行操作风险的“内部流程”类别的是_。（分数：0.50）A.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷D.2008 年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失88.下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是_。（分数：0.50）A.内部模型法B.内部评级法C.现期风险暴

34、露法D.标准法89.下列对于行业风险的理解，最不恰当的是_。（分数：0.50）A.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业B.某些行业天然就会比别的行业风险高C.行业风险是系统性风险的表现形式之一D.所有行业都应当得到均等的信贷投放90.下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是_。（分数：0.50）A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险B.报告可以作为内容完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件C.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求D.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部

35、资本充足评估程序进行检查91.目前，我国商业银行的资本充足率是以_为基础计算的。（分数：0.50）A.账面资本B.监管资本C.经济资本D.会计资本92.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是_。（分数：0.50）A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一C.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束93.下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是_。（分数：0.50）A.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险B.压力测试仅适宜

36、选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设C.银行应根据经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制D.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景94.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的_。（分数：0.50）A.30%B.25%C.15%D.20%95.假设当前市场上 6 个月的年利率为 7%，12 个月的年利率为 8%，则 6 个月到 12 个月的远期利率为_。（分数：0.50）A.9.03%B.9.02%C.9.00%D.9.01%96.商业银行可采用流动性

37、比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是_。（分数：0.50）A.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量B.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标C.我国商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于 150%D.我国商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行流动性比率不低于 25%97.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排_。（分数：0.50）A.存款保险B.资本充足率C.经济资本D.存款准备金98.在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为

38、 5000 万元，出现概率为 25%，正常状况下的流动性余额为 3000 万元，出现概率为 50%，最坏情况下的流动性缺口为 2000 万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是_。（分数：0.50）A.余额 2250 万元B.缺口 1000 万元C.余额 1000 万元D.余额 3250 万元99.假设某商业银行 2010 年 6 月末交易账户利率风险 VaR 值为 552 万美元，汇率风险 VaR 值为 79 万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账户的 VaR 总值最有可能为_。（分数：0.50）A.等于 631 万美元B.小于 631 万美元C.

39、小于 473 万美元D.大于 631 万美元100.下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵 期末 正常 关注 次级 可疑 损失 正常 90% 10% 0 0 0 关注 5% 80% 10% 5% 0 次级 0 5% 80% 10% 5% 期初 可疑 0 0 10% 70% 20% 已知期初正常类贷款余额 500 亿，关注类贷款余额 40 亿，次级类贷款余额 20 亿，可疑类贷款余额 10 亿，损失类贷款余额 0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是_亿。（分数：0.50）A.81.3B.75C.3D.35三、多项选择题(总题数：40，分数：40.00)101.商业银行在计量客户违约后的债项

40、违约损失率时，应当包括下列_损失项。（分数：1.00）A.机会成本B.未收回的本金C.清收费用D.未收回的利息E.损失的时间价值102.下列事件可能给商业银行带来信用风险的有_。（分数：1.00）A.借款人的外部信用评级从 AA 级降为 A 级B.保函业务中因客户未能履约而承担连带责任C.即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割D.自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易E.借款人因经济危机陷入经营困境103.已知某企业集团在 A、B、C 公司的股份表决权分别为 35%、55%、20%。2011 年，A 公司向 L 银行申请一笔 1 亿元的贷款，由 B 公司担保；B 公司向 L

41、银行申请一笔 2 亿元的贷款，由 C 公司担保；C 公司向 L银行申请一笔 3 亿元的贷款，由该企业集团担保。则下列分析恰当的有_。（分数：1.00）A.银行 L 需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性B.银行 L 对 A、B、C 三家公司的贷款容易出现担保不足状态C.银行 L 应根据 A、B、C 三家公司自身风险状况分别授信D.该企业集团对 A、B、C 三家公司均形成控制关系E.A、B、C 公司之间构成连环担保104.商业银行的风险管理环境包括下列_要素。（分数：1.00）A.管理战略B.风险文化C.公司治理D.风险偏好E.内部控制105.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。（分数

42、：1.00）A.风险分散不能完全消除非系统性风险B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免该业务或市场具有的风险D.根据多样化投资分散风险管理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一行业、同一性质甚至同一国家的借款人E.风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略106.下列关于商业银行战略风险管理的说法，正确的有_。（分数：1.00）A.战略风险管理是一种长期性管理B.战略风险管理是一种短期性管理C.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益D.战略风险管理强化了商业银行对潜

43、在威胁的洞察力E.战略风险管理成本高，且未来收益很难以确定，得不偿失107.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有_。（分数：1.00）A.内部审计部门B.借贷审批部门C.公司业务部门D.风险管理部门E.监察稽核部门108.在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为_。（分数：1.00）A.银行业的垄断和竞争应保持适度均衡B.银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响C.银行具有特殊的资产负债结构D.银行具有很强的公众性E.银行面临着复杂的风险种类109.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有_。（分数：1.00）A.将贷款集中于几个优势行业B.在日常

44、经营中持有足够水平的流动资金C.保持资产与负债币种匹配D.以核心存款作为贷款的主要资金来源E.将大量短期借款用于长期贷款110.商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有_。（分数：1.00）A.即期外汇买卖B.债券买卖C.远期交易D.债券回购E.期货交易111.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有_。（分数：1.00）A.未经授权办理大额取现业务B.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务C.未能正确识别假钞D.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务E.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙112.商业银行的信用风险管理信息系统建设需要多方面的企业数据，下列_属于内部评级系统中经计量

45、后的结果数据。（分数：1.00）A.企业所在国家主权评级数据B.企业的工商登记数据C.企业的违约概率D.债项的违约损失率E.企业的税收数据113.商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务线，每个业务线对应的资本要求系数(以 表示)不同，监管规定的 值包括_。（分数：1.00）A.20%B.10%C.12%D.18%E.15%114.商业银行在风险管理中引入经济资本及经风险调整的资本收益率(RAROC)，有利于_。（分数：1.00）A.揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平B.取代股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)C.优化经济资本在各类业务间的配置D.有效控制商

46、业银行的总体风险水平E.反映盈利的长期稳定性115.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有_。（分数：1.00）A.输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险B.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险C.内部欺诈、失职违规属于人员风险D.监管规定的变化属于流程风险E.外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险116.在其他条件不变的情况下，当商业银行资产的负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有_。（分数：1.00）A.市场利率上升，银行整体价值增加B.市场利率不变，银行整体价值不变C.市场利率下降，银行整体价值增加D.市场利率上升，银行整体价

47、值减少E.市场利率下降，银行整体价值减少117.国内的一家炼油企业需要在年底购买 10 万吨原油，但国际市场上原油价值波动很大，为规避原油价值上涨给企业带来的成本上涨压力，该炼油企业可以购买_来有效控制原油成本。（分数：1.00）A.远期合约B.卖方期权C.原油期货D.买方期权E.互换合约118.商业银行通常可以采用下列_手段管理信用风险。（分数：1.00）A.限额管理B.加强贷后管理C.配置经济成本D.资产证券化及信用衍生产品E.加强信贷审批119.下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有_。（分数：1.00）A.银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据B.银行建立的数

48、据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要C.银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求D.银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据E.银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性120.下列_信用风险预警指标的变化，反映了企业客户所在行业风险上升。（分数：1.00）A.劳动生产率下降B.行业净资产收益率下降C.行业盈亏系数下降D.资本积累率下降E.行业销售利润率下降121.下列影响商业银行资产负债期限结构的情形有_。（分数：1.00）A.基准利率变化B.每日客户存取款C.贷款发放D.贷款偿还E.资金交易122.商业银行应当高度重视风险管理，因为相对于一般企业而言，商业银行_。（分数：1