证券投资基金售人员从业考试基金销售基础-17及答案解析.doc

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1、证券投资基金售人员从业考试基金销售基础-17 及答案解析(总分：34.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：15，分数：12.00)1.兼有债权和股权双重性质的公司债券是_。（分数：2.00）A.优先股B.可转换公司债券C.收益公司债券D.信用公司债券2.根据有关规定，开放式基金利润分配默认的方式应当采用_。（分数：2.00）A.证券分红B.现金分红C.红利再投资D.比例分红3.对企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收 _ 。（分数：0.50）A.营业税B.企业所得税C.印花税D.增值税4.某封闭式基金的市场价格为 1.800元，基金份额净值为 2.000元，那么此封闭式基金的折

2、(溢)价率为 _ 。（分数：0.50）A.折价 10%B.折价 11%C.溢价 10%D.溢价 11%5.基金销售市场细分原则中，完成市场细分后，销售机构有能力向某一细分市场提供其所需的基金产品和服务是指 _ 。（分数：0.50）A.可测原则B.易入原则C.成长原则D.识别原则6._ 于 2004年 1月 31日发布关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见，为资本市场新一轮改革和发展奠定了基础。（分数：0.50）A.国务院B.中国证监会C.国家发展和改革委员会D.中国证券业协会7.基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并自基金募集行为结束之日起 _ 日内编制专

3、项报告，予以存档备查。（分数：0.50）A.5B.10C.15D.208.债券票面利率是债券年利息与债券票面价值之比率，又称为 _ 。（分数：0.50）A.到期收益率B.实际收益率C.持有期收益率D.名义利率9.基金评价机构不得对同一分类中包含基金少于 _ 只的基金进行评级或单一指标排名。（分数：0.50）A.10B.12C.15D.2010.下列关于货币市场基金收益公告的说法，不正确的是 _ 。（分数：0.50）A.开放日的收益公告，应至少于每个开放日的次日披露B.放开申购、赎回后法定节假日的收益公告，应于节假日结束后的第一个自然日披露C.开放日的收益公告需披露开放日每万份基金净收益和 7日

4、年化收益率D.放开申购、赎回后法定节假日的收益公告需披露节假日期间每万份基金净收益、节假日最后一日的 7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和 7日年化收益率11._是指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策。（分数：2.00）A.误导性陈述B.重大遗漏C.虚假记载D.表述不明12.某投资人投资 1万元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为 5元，其对应的认购费率为 1.5%，基金份额面值为 1元/份，则其认购份额为 _ 。（分数：0.50）A.9852.14B.9852.22C.9857.14D.9857.2213.如果基金名称显示投资方向，应当有

5、 _ 以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。（分数：0.50）A.50%B.60%C.70%D.80%14.关于基金认购与申购，下列说法错误的是 _ 。（分数：0.50）A.两者申请购买基金份额的时期不同B.认购期购买基金的费率比申购期优惠C.认购期内产生的利息，经过投资者再次提出认购申请后转为基金份额D.在交易时间内，投资者可以多次提交认购/申购申请15.证券投资基金托管资格管理办法要求托管人最近 _ 个会计年度的年末净资产均不低于 20亿元人民币。（分数：0.50）A.1B.2C.3D.5二、多选题(总题数：15，分数：12.50)16.基金销售业务流程控制中，基金销售机构需要制定投

6、资人权益须知，其内容应当包括 _ 。（分数：1.00）A.向基金销售机构、自律组织以及监管机构的投诉方式和程序B.投资人办理基金业务流程C.基金分类、评级等的基本知识以及投资风险提示D.基金销售机构联络方式17._ 的设立拉开了中国证券投资基金试点的序幕。（分数：1.00）A.南方宝元B.基金金泰C.基金开元D.华安创新18.下列关于证券市场结构的说法，正确的有 _ 。（分数：0.50）A.按顺序关系，证券市场可以分为发行市场和交易市场B.证券“一级市场”是指已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场C.证券发行市场是流通市场的基础和前提D.证券流通市场是证券继续扩大发行的必要条件19.基金代

7、销机构对基金管理人进行审慎调查时，应当了解其 _ 。（分数：0.50）A.诚信状况B.经营管理能力C.投资管理能力D.内部控制情况20.契约型证券投资基金的投资者享有 _ 。（分数：0.50）A.投资管理决策权B.资产配置管理权C.基金资产保管权D.基金收益所有权21.根据资产配置的不同，混合基金分为 _ 、 _ 和其他基金三种类型。（分数：0.50）A.配置型基金B.灵活组合型基金C.公募基金D.货币市场基金22.基金注册登记机构负责的业务包括基金 _ 。（分数：1.00）A.登记B.存管C.清算D.交收23.基金后台管理包括 _ 等环节。（分数：0.50）A.基金估值B.会计核算C.投资管

8、理D.信息披露24.封闭式基金要上市交易需要满足的条件包括 _ 。（分数：0.50）A.基金的募集符合证券投资基金法的规定B.基金合同期限不超过 5年C.基金募集金额不低于 2亿元人民币D.基金份额持有人不少于 1000人25.基金投资风险控制的具体措施包括 _ 。（分数：1.00）A.实行内部监察稽核控制B.采取投资风险管理技术和控制程序C.建立完善的基金投资管理制度、内部风险控制制度D.明确各基金及所管理的全部资产组合的时序表现及各种收益风险特征26.投资者投资于基金的收益主要来自_两个方面。（分数：2.00）A.分红手续费B.资本利得C.上市年费D.利润分配27.下列关于基金管理公司的说

9、法，正确的有 _ 。（分数：0.50）A.基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由基金托管人聘任，对基金托管人负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核B.基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系，制定科学完善的内部监控制度C.基金管理公司应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，公平对待其管理的不同基金财产和客户资产D.基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统28.股票应载明的事项有 _ 。（分数：1.00）A.公司成立的日期B.公司名称C.股票的编号D.股票种类29.下列关于基金分类标准的说法，正确的有 _ 。（分数：1.

10、00）A.60%以上的基金资产投资于股票的为股票型基金B.90%以上的基金资产投资于债券的为债券型基金C.仅投资于货币市场工具的为货币市场基金D.投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票型基金、债券型基金规定的为混合型基金30.基金会计中，本期利润及利润分配的核算内容包括 _ 。（分数：1.00）A.基金期末结转基金损益B.对基金分红的除权进行核算C.对基金分红的派息进行核算D.对基金分红的红利再投资进行核算三、判断题(总题数：10，分数：9.50)31.非上市证券无法实现流通，只能持有到期由发行人赎回。 （分数：1.00）A.正确B.错误32.封闭式基金利润分配后

11、基金份额净值可以低于面值。 （分数：1.00）A.正确B.错误33.目前，我国存在少数公司型基金。 （分数：1.00）A.正确B.错误34.一个基金公司若没有必要的风险控制制度，即便其业绩一时领先，投资者也应对其保持谨慎的态度。 （分数：1.00）A.正确B.错误35.备兑权证的发行，必然会增加股份公司的股本。 （分数：1.00）A.正确B.错误36.基金可供分配利润是指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰高数。 （分数：1.00）A.正确B.错误37.基金投资应构建基金产品组合，进一步分散风险。 （分数：1.00）A.正确B.错误38.股票价格指数期货是为适应投资者管

12、理股市非系统风险的需要而产生的。 （分数：1.00）A.正确B.错误39.基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，可以从基金财产中列支。 （分数：0.50）A.正确B.错误40.基金的市场营销是基金销售机构从市场和投资者需求出发所进行的基金产品设计、销售、售后服务等一系列活动的总称。 （分数：1.00）A.正确B.错误证券投资基金售人员从业考试基金销售基础-17 答案解析(总分：34.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：15，分数：12.00)1.兼有债权和股权双重性质的公司债券是_。（分数：2.00）A.优先股B.可转换公司债券 C.收益公司债券D.信用公司债券解

13、析：解析 可转换公司债券具有双重选择权的特征。一方面，投资者可自行选择是否转股，并为此承担可转债利率较低的机会成本；另一方面，可转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权，并为此要支付比没有赎回条款的可转债更高的利率。双重选择权是可转换公司债券最主要的金融特征，它的存在使投资者和发行人的风险、收益限定在一定的范围以内。故选 B。2.根据有关规定，开放式基金利润分配默认的方式应当采用_。（分数：2.00）A.证券分红B.现金分红 C.红利再投资D.比例分红解析：解析 根据有关规定，开放式基金利润分配默认的方式应当采用现金分红。开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的利润按照基金合同有关基金

14、份额申购的约定转为基金份额。基金份额持有人事先未作出选择的，基金管理人应当支付现金。故选 B。3.对企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收 _ 。（分数：0.50）A.营业税B.企业所得税 C.印花税D.增值税解析：4.某封闭式基金的市场价格为 1.800元，基金份额净值为 2.000元，那么此封闭式基金的折(溢)价率为 _ 。（分数：0.50）A.折价 10% B.折价 11%C.溢价 10%D.溢价 11%解析：5.基金销售市场细分原则中，完成市场细分后，销售机构有能力向某一细分市场提供其所需的基金产品和服务是指 _ 。（分数：0.50）A.可测原则B.易入原则 C.成长原则D.识别原

15、则解析：解析 销售机构市场细分必须切合实际，能够对基金销售工作起到积极、有效的作用，因此销售机构在进行市场细分时应遵循以下原则：易入原则；可测原则；成长原则；识别原则；利润原则。其中，易入原则是指完成市场细分后，销售机构有能力向某一细分市场提供其所需的基金产品和服务，即该细分市场易于开发，便于进入。6._ 于 2004年 1月 31日发布关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见，为资本市场新一轮改革和发展奠定了基础。（分数：0.50）A.国务院 B.中国证监会C.国家发展和改革委员会D.中国证券业协会解析：解析 为了积极推进资本市场改革开放和稳定发展，国务院于 2004年 1月发布了关于推

16、进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见，为资本市场新一轮改革和发展奠定了基础。7.基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并自基金募集行为结束之日起 _ 日内编制专项报告，予以存档备查。（分数：0.50）A.5B.10 C.15D.20解析：解析 基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并自基金募集行为结束之日起 10日内编制专项报告，予以存档备查。在基金持续销售期间，基金管理人的督察长应当定期检查基金销售活动的合法合规情况，在监察稽核季度报告中专项说明，并报送中国证监会。8.债券票面利率是债券年利息与债券票面价值之比率，又称为 _ 。（

17、分数：0.50）A.到期收益率B.实际收益率C.持有期收益率D.名义利率 解析：解析 债券票面利率又称名义利率，是债券年利息与债券票面价值的比率，通常年利率用百分数表示。利率是债券票面要素中不可缺少的内容。9.基金评价机构不得对同一分类中包含基金少于 _ 只的基金进行评级或单一指标排名。（分数：0.50）A.10 B.12C.15D.20解析：解析 根据证券投资基金评价业务管理暂行办法的规定，机构从事基金评价业务并以公开形式发布时，不得对同一分类中包含基金少于 10只的基金进行评级或单一指标排名。10.下列关于货币市场基金收益公告的说法，不正确的是 _ 。（分数：0.50）A.开放日的收益公告

18、，应至少于每个开放日的次日披露B.放开申购、赎回后法定节假日的收益公告，应于节假日结束后的第一个自然日披露 C.开放日的收益公告需披露开放日每万份基金净收益和 7日年化收益率D.放开申购、赎回后法定节假日的收益公告需披露节假日期间每万份基金净收益、节假日最后一日的 7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和 7日年化收益率解析：11._是指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策。（分数：2.00）A.误导性陈述B.重大遗漏 C.虚假记载D.表述不明解析：解析 虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为；误导性陈述是指致使

19、投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述；重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策。以上三类行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者的合法权益，属于严重的违法犯罪行为。故选 B。12.某投资人投资 1万元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为 5元，其对应的认购费率为 1.5%，基金份额面值为 1元/份，则其认购份额为 _ 。（分数：0.50）A.9852.14B.9852.22C.9857.14D.9857.22 解析：解析 净认购金额=10000/(1+1.2%)=9852.22(元)；认购份额=(9852.22+5)/1=9857.22(份)。13

20、.如果基金名称显示投资方向，应当有 _ 以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。（分数：0.50）A.50%B.60%C.70%D.80% 解析：14.关于基金认购与申购，下列说法错误的是 _ 。（分数：0.50）A.两者申请购买基金份额的时期不同B.认购期购买基金的费率比申购期优惠C.认购期内产生的利息，经过投资者再次提出认购申请后转为基金份额 D.在交易时间内，投资者可以多次提交认购/申购申请解析：解析 C 项，在基金认购期内产生的利息以注册登记中心的记录为准，在基金合同生效时，自动转换为投资者的基金份额，即利息收入增加了投资者的认购份额。15.证券投资基金托管资格管理办法要求托管人最

21、近 _ 个会计年度的年末净资产均不低于 20亿元人民币。（分数：0.50）A.1B.2C.3 D.5解析：解析 证券投资基金托管资格管理办法对托管人的市场准入作了更详细的规定。如，最近 3个会计年度的年末净资产均不低于 20亿元人民币；设有专门的基金托管部门；基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于 5人，并具有基金从业资格；有安全保管基金财产的条件等。二、多选题(总题数：15，分数：12.50)16.基金销售业务流程控制中，基金销售机构需要制定投资人权益须知，其内容应当包括 _ 。（分数：1.00）A.向基金销售机构、自律组织以及监管机构的投诉方式和程序 B

22、.投资人办理基金业务流程 C.基金分类、评级等的基本知识以及投资风险提示 D.基金销售机构联络方式 解析：解析 基金销售机构制定投资人权益须知，内容至少应当包括：证券投资基金法规定的基金份额持有人的权利；基金销售机构提供的服务内容和收费方式；投资人办理基金业务流程；基金分类、评级等的基本知识以及投资风险提示；向基金销售机构、自律组织以及监管机构的投诉方式和程序；基金销售机构联络方式及其他需要向投资人说明的内容。17._ 的设立拉开了中国证券投资基金试点的序幕。（分数：1.00）A.南方宝元B.基金金泰 C.基金开元 D.华安创新解析：解析 1998 年 3月 27日，经中国证监会批准，新成立的

23、南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了两只规模均为 20亿元的封闭式基金基金开元和基金金泰，由此拉开了中国证券投资基金试点的序幕。18.下列关于证券市场结构的说法，正确的有 _ 。（分数：0.50）A.按顺序关系，证券市场可以分为发行市场和交易市场 B.证券“一级市场”是指已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场C.证券发行市场是流通市场的基础和前提 D.证券流通市场是证券继续扩大发行的必要条件 解析：19.基金代销机构对基金管理人进行审慎调查时，应当了解其 _ 。（分数：0.50）A.诚信状况 B.经营管理能力 C.投资管理能力 D.内部控制情况 解析：20.契约型证券投资基金的

24、投资者享有 _ 。（分数：0.50）A.投资管理决策权B.资产配置管理权C.基金资产保管权D.基金收益所有权 解析：21.根据资产配置的不同，混合基金分为 _ 、 _ 和其他基金三种类型。（分数：0.50）A.配置型基金 B.灵活组合型基金 C.公募基金D.货币市场基金解析：22.基金注册登记机构负责的业务包括基金 _ 。（分数：1.00）A.登记 B.存管 C.清算 D.交收 解析：解析 基金注册登记机构是指负责基金登记、存管、清算和交收业务的机构。在我国，承担基金份额注册登记工作的主要是基金管理公司自身或中国登记结算公司。23.基金后台管理包括 _ 等环节。（分数：0.50）A.基金估值

25、B.会计核算 C.投资管理D.信息披露 解析：24.封闭式基金要上市交易需要满足的条件包括 _ 。（分数：0.50）A.基金的募集符合证券投资基金法的规定 B.基金合同期限不超过 5年C.基金募集金额不低于 2亿元人民币 D.基金份额持有人不少于 1000人 解析：25.基金投资风险控制的具体措施包括 _ 。（分数：1.00）A.实行内部监察稽核控制 B.采取投资风险管理技术和控制程序 C.建立完善的基金投资管理制度、内部风险控制制度 D.明确各基金及所管理的全部资产组合的时序表现及各种收益风险特征解析：解析 基金投资风险控制的具体措施包括：建立科学的部门分离、岗位分离的基金投资管理的组织机构

26、；建立完善的基金投资管理制度、内部风险控制制度；采取投资风险管理技术和控制程序；实行内部监察稽核控制。D 项属于基金绩效评估的目的。26.投资者投资于基金的收益主要来自_两个方面。（分数：2.00）A.分红手续费B.资本利得 C.上市年费D.利润分配 解析：解析 投资者投资于基金的收益主要来自两个方面：资本利得和利润分配。资本利得来自基金份额净值的上涨，利润分配主要来自现金分红和分红再投资。利润分配的基础是基金的利润，包括股利收入、利息收益和公允价值变动收益。故选 BD。27.下列关于基金管理公司的说法，正确的有 _ 。（分数：0.50）A.基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由基金托管

27、人聘任，对基金托管人负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核B.基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系，制定科学完善的内部监控制度 C.基金管理公司应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，公平对待其管理的不同基金财产和客户资产 D.基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统 解析：28.股票应载明的事项有 _ 。（分数：1.00）A.公司成立的日期 B.公司名称 C.股票的编号 D.股票种类 解析：解析 股票应载明的事项主要有：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号等。29.下列关于基金分类标准

28、的说法，正确的有 _ 。（分数：1.00）A.60%以上的基金资产投资于股票的为股票型基金 B.90%以上的基金资产投资于债券的为债券型基金C.仅投资于货币市场工具的为货币市场基金 D.投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票型基金、债券型基金规定的为混合型基金 解析：解析 按照证券投资基金运作管理办法的规定，80%以上的基金资产投资于债券的为债券型基金。30.基金会计中，本期利润及利润分配的核算内容包括 _ 。（分数：1.00）A.基金期末结转基金损益 B.对基金分红的除权进行核算 C.对基金分红的派息进行核算 D.对基金分红的红利再投资进行核算 解析：三、判断题

29、(总题数：10，分数：9.50)31.非上市证券无法实现流通，只能持有到期由发行人赎回。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 非上市证券并不是没有流通性，它们不在交易所挂牌交易，但可以在其他证券交易市场交易。32.封闭式基金利润分配后基金份额净值可以低于面值。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：33.目前，我国存在少数公司型基金。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。目前，我国的基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为代表。34.一个基金公司若没有必要的风险控制制度，即便其业绩一时领先，投资者也应对

30、其保持谨慎的态度。 （分数：1.00）A.正确 B.错误解析：35.备兑权证的发行，必然会增加股份公司的股本。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 备兑权证通常由投资银行发行，它所认兑的股票不是新发行的股票，而是已在市场上流通的股票，不会增加股份公司的股本。36.基金可供分配利润是指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰高数。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。37.基金投资应构建基金产品组合，进一步分散风险。 （分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 进行

31、基金投资除了基金产品本身的风险之外，基金经理的决策风险和道德风险、基金管理公司的经营风险和财务风险，都是单只基金无法回避和分散的风险，所以基金投资应构建基金产品组合进一步分散风险。38.股票价格指数期货是为适应投资者管理股市非系统风险的需要而产生的。 （分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 股票价格指数期货即是以股票价格指数为基础变量的期货交易，是为适应人们控制股市风险，尤其是系统性风险的需要而产生的。39.基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，可以从基金财产中列支。 （分数：0.50）A.正确B.错误 解析：40.基金的市场营销是基金销售机构从市场和投资者需求出发所进行的基金产品设计、销售、售后服务等一系列活动的总称。 （分数：1.00）A.正确 B.错误解析：