保荐代理人证券综合知识-1-3及答案解析.doc

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1、保荐代理人证券综合知识-1-3 及答案解析(总分：138.00，做题时间：90 分钟)一、不定项选择题(总题数：69，分数：138.00)1.保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交( )。（分数：2.00）A.发行保荐书B.上市保荐书C.保荐代表人专项授权书D.保荐协议E.证券发行募集文件2.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起 5 个工作日内向( )报告。（分数：2.00）A.中国证监会B.证券交易所C.中国证券业协会D.财政部E.国务院3.保荐机构应当保证所出具的文件要( )。（分数：2.00）A.真实B.及时C.完整D.准确E.合理4.马克思认为，决定流通中货币量的

2、因素有( )。（分数：2.00）A.商品价格的水平B.进入流通的商品数量C.金融资产的价格D.债券的利息E.货币的流通速度5.剑桥学派认为，决定人们持有货币多少的因素有( )。（分数：2.00）A.恒久性收入B.持有货币可能拥有的便利C.个人的财富水平D.投机动机E.利率变动6.费雪方程式( )。（分数：2.00）A.把货币需求与支出流量联系在一起B.重视货币存量占收入的比例C.称为现金余额说D.称为现金交易说E.重视货币支出的数量和速度7.目前各国的中央银行制度的类型有( )。（分数：2.00）A.单一的中央银行制度B.复合式中央银行制度C.联合型中央银行制度D.准中央银行制度E.跨国的中央

3、银行制度8.单一的中央银行制度的特点包括( )。（分数：2.00）A.权力集中B.职能完善C.机构健全D.跨国行使职能E.货币政策传导迅速9.F按行政区划同时兼顾经济区划（分数：2.00）A.按经济区域设置B.按地理方位设置C.按行政区划设置D.按各国意愿设置E.按经济区划同时兼顾行政区划10.下列( )是商业银行通过负债业务形成资金来源的方式。（分数：2.00）A.被动型负演B.主动型负债C.通过向中央银行借款D.发放贷款E.同业借款11.负债是银行所承担的能够以( )的债务。（分数：2.00）A.货币计量B.资产偿付C.劳务偿付D.商品计量E.给付利率12.银行资本构成中的其他资本是指(

4、)。（分数：2.00）A.存款准备金B.贷款损失准备金C.证券损失准备金D.优先资本E.债券损失准备金13.外部时滞取决于( )。（分数：2.00）A.商业银行和其他金融机构对货币政策的反应B.厂商和市场面对新情况的敏感程度和调整速度C.经济结构以及各经济主体的行为D.经济的发达程度E.中央银行的运作效率14.下列关于货币政策数量效应的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.yt+1/ytPt+1/Pt，说明政策实施以后，效果不理想B.yt+1/ytPt+1/Pt，说明政策实施以后，效果较理想C.yt+1/ytPt+1/Pt，说明政策实施以后，综合效应为负，因为货币政策的实施已产生了损害实

5、质经济增长的结果D.yt+1/yt=Pt+1/Pt，说明政策实施以后，效果不理想E.yt+1/yt=Pt+1/Pt，说明政策实施以后，货币政策无效15.市场的资源配置功能不是万能的，市场失灵的表现有( )。（分数：2.00）A.垄断B.经济波动C.收入分配不公D.外部效应与公共物品E.信息不充分或不对称16.政府干预经济的手段包括( )。（分数：2.00）A.立法和行政手段B.组织公共生产和提供公共物品C.财政手段D.道义劝告E.强制手段17.政府干预失效的表现和成因大致可以归纳为( )方面。（分数：2.00）A.垄断B.政府决策失效C.寻租行为D.政府职能的越位E.投票悖论18.财政的基本职

6、能包括( )（分数：2.00）A.资源配置职能B.收入分配职能C.组织生产和销售职能D.信息传递职能E.经济稳定与发展职能19.按支出产生效益的时间进行分类，财政支出可分为( )。（分数：2.00）A.补偿性支出B.购买性支出C.转移性支出D.资本性支出E.经常性支出20.以下哪种资产属于外征的范畴?( )（分数：2.00）A.外币有价证券B.外征支付凭证C.特别提款D.外国固定资产E.外币存款凭证21.外征的银行买入价与卖出价之间的差距取决于哪些因素?( )（分数：2.00）A.外征市场行情B.银行的经营策略C.关键货币的走势D.宏观经济状况E.对未来征率的预期22.法定升、贬值(reval

7、uation/devaluation)在下列哪种货币制度下不存在?( )（分数：2.00）A.浮动征率制度B.布雷顿森林体系C.金本位制度D.金征兑本位制E.固定征率制度23.法定的复征率一般包括( )。（分数：2.00）A.官方征率B.贸易征率C.金融征率D.投资征率E.市场征率24.下列属于公蓦证券特征的有( )。（分数：2.00）A.发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行B.与私蓦证券相比，审核较严格C.采取公示制度D.操作方式比较灵活E.投资者多为与发行人有特定关系的机构投资者25.广义的有价证券包括很多品种，其中有( )。（分数：2.00）A.商品证券B.凭证证券C.货币

8、证券D.证据证券E.资本证券26.G劣质高级证券（分数：2.00）A.公蓦证券B.私募证券C.凭证式国债D.挂牌证券E.普通开放式基金份额27.目前，我国金融市场上的私蓦证券有( )（分数：2.00）A.信托公司发行的集合资金信托计划B.商业银行和证券公司发行的理财计划C.上市公司定向增发方式发行的有价证券D.开放式基金E.证券交易所交易基金28.为保护无记名股票股东的合法权益，我国公司法规定( )。（分数：2.00）A.发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前 30 日公告会议召开的时间B.发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前 30 日公告会议召开的地点C.发行无记名股票的公司应

9、当于股东大会会议召开前 30 日公告会议召开的审议事项D.无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开 3 目前至股东大会闭幕时将股票交存于公司E.无记名股票持有人出席股东大会会议的应当于会议召开 5 目前至股东大会闭幕时将股票交存于公司29.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载( )事项。（分数：2.00）A.股东的姓名或者名称B.各股东所持股份数C.各股东所持股票的编号D.股东的住所E.各股东取得股份的日期30.以下关于股票市场价格的阐述，正确的有( )。（分数：2.00）A.股票的市场价格由股票的价值决定B.供求关系是最直接影响股票的市场价格的因素C.任何经济、政治、军事、社

10、会因素的变动都会影响公司经营状况，进而影响股票价格D.在影响股票价格的多种因素的合力作用下，股票的市场价格呈现出相对稳定的特征E.影响股票价格的因素复杂多变，所以股票的市场价格呈现出高低起伏的波动性特征31.下列属于交易所交易衍生工具的有( )。（分数：2.00）A.在股票交易所交易的股票期权产品B.在期货交易所交易的各类期货合约C.金融机构与大规模交易者之间进行的信用衍生产品交易D.在证券交易所交易的股票、债券E.在专门的期权交易所交易的各类期权合约32.下列关于信用衍生工具的论述，正确的有( )。（分数：2.00）A.主要品种包括信用互换、信用联结票据、政治期货等B.用于转移或防范信用风险

11、C.OTC 交易的信用衍生工具名义金额已经超过交易所交易的传统衍生产品D.是以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具E.信用衍生工具是 20 世纪 90 年代以来发展最为迅速的一类衍生产品33.比较金融现货交易和金融期货交易，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具，而金融期货交易的对象是金融期货合约B.金融现货交易和金融期货交易的主要目的都是套期保值C.金融现货交易价格是实时的成交价，而期货交易价格是对金融现货未来价格的预期D.金融期货交易的主要目的是追求收益，金融现货交易的主要目的是套期保值E.金融现货交易和金融期货交易在

12、交易方式和结算方式上是相似的34.下列关于利率期货的描述，正确的有( )。（分数：2.00）A.利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具B.利率期货主要是为了规避利率风险而产生的C.利率期货产生于美国芝加哥期货交易所(CBOT)D.利率期货产生于外征期货之后E.利率期货是金融期货中最先产生的品种35.F有规定格式的合约（分数：2.00）A.现在定约成交B.将来交割C.非标准化D.在场内市场进行E.在场外市场进行36.我国证券交易所不得直接或者间接从事的事项有( )。（分数：2.00）A.以营利为目的的业务B.新闻出版业C.发布对证券价格进行预侧的文字和资

13、料D.为他人提供担保E.安排证券上市37.G证券交易所是有组织的市场（分数：2.00）A.证券交易所不持有证券，也不进行证券的买卖，但能决定证券交易的价格B.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人C.证券交易所的设立和解散，由国务院决定D.证券交易所作为一种场内交易市场，投资者需进入场内交易大厅方能交易E.证券交易所是有组织的市场，又称“场内交易市场”38.F权证行权只能采用现金方式结算（分数：2.00）A.权证的发行人只能是证券发行人B.权证持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价C.权证

14、具有期权的性质，也有交易的价值D.单笔权证买卖数量不得超过 100 万份E.我国目前的权证都在证券交易所进行交易39.在证券交易市场发展的早期，( )是场外交易市场形式的出现与发展。（分数：2.00）A.第三市场B.第四市场C.店头市场D.第一市场E.柜台市场40.F可以在转换期内按规定转换成股票（分数：2.00）A.可以在持有期的有利时机内按规定的比例转换成股票B.可以持有到期获得债券本金和利息C.可以在可转换债券到期前在流通市场上转让D.可以在破产清算时获得优先赔偿权E.可以参与发行人的股东大会41.电脑报价的做法包括( )。（分数：2.00）A.证券公司将买卖指令输入计算机终端，并传给证

15、券文易所交易系统B.投资者将买卖指令输入计算机终端，并传给证券交易所交易系统C.交易系统接收后即进行配对处理D.证券交易所交易系统接受申报，当日收市后发出指定交易确认回报，并附确认编号E.当买卖双方有合适的价格和数量，交易系统便自动撮合成交42.在下列( )中，专业投资者的边际市场价值不一定为零。（分数：2.00）A.弱势有效市场B.强势有效市场C.半弱势有效市场D.完全强势有效市场E.半强势有效市场43.F人的社交欲望（分数：2.00）A.群体心理理论B.人的生存欲望C.逆向思维理论D.人的存在价值欲望E.人的权利欲望44.以下关于“有效市场”的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.在有

16、效市场中，证券的市场价格充分及时地反映了全部有价值的信息B.在有效市场中，投资者所获得的收益只能是与其承担的风险相匹配的那部分正常收益C.在有效市场中，投资者可获得高出风险补偿的超额收益D.在有效市场中，存在非正常报酬E.在有效市场中，“公平原则”能得以充分体现45.G技术分析的重点是公司分析（分数：2.00）A.基本分析是主要根据证券市场自身变化规律得出结果的分析方法B.技术分析是主要根据经济学、金融学、投资学等基本原理推导出结论的分析方法C.证券组合分析法是根据投资者对收益率和风险的共同偏好以及投资者的个人偏好确定投资者的最优证券组合并进行组合管理的方法D.基本分析是主要根据经济学、金融学

17、、投资学等基本原理推导出结论的分析方法E.技术分析是仅从证券的市场行为来分析证券价格未来变化趋势的方法46.波浪理论考虑的因素主要有( )。（分数：2.00）A.股价走势所形成的形态B.股价走势图中各个高点所处的相对位置C.各个高点和低点所伴随的成交量的多少D.股价走势图中各个低点所处的相对位置E.完成某个形态所经历的时间长短47.信息披露文件的责任主体不包括( )。（分数：2.00）A.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人B.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人C.证券服务机构D.证券登记结算机构E.证券公司、保荐人48.从内容上看，中国证券市场对外开放可分为( )

18、等层次。（分数：2.00）A.无条件地大力推动境内企业投资境外资本市场B.开放国内资本市场C.有条件地开放境内企业投资境外资本市场D.开放国内商品市场E.在国际资本市场募集资金49.下列各项不属于境内上市外资股投资主体的是( )（分数：2.00）A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C.定居在国外的中国公民D.拥有外征的境内居民E.投资境内 A50.已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股时，需满足的条件包括( )。（分数：2.00）A.公司前一次发行的股份已经蓦足，所得资金用途与蓦股时确定的用途相符，且资金使用效益良好B.公司的净资产总值不低于

19、 2 亿元人民币C.公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为D.公司在最近 3 年内连续盈利E.符合国家有关利用外资的规定51.下列各项中，符合谨慎性质量要求的有( )。（分数：2.00）A.固定资产计提减值准备B.无形资产计提减值准备C.存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法D.将融资租入的设备确认为公司资产E.投资性房地产计提减值准备52.在企业会计实务中，下列事项中能够引起资产总额增加的有( )。（分数：2.00）A.获得政府给予的一次陆补助B.转让交易性金融资产发生损失C.计提未到期持有至到期债券投资的利息D.提取法定盈余公积E.长期股权投资权益法下实际收到的现金股利53.下

20、列关于会计核算基本假设的说法中，正确的有( )。（分数：2.00）A.在会计主体假设下，企业应当对其本身发生的交易或者事项进行会计确认、计量和报告，反映企业本身所从事的各项生产经营活动B.一般来说，法律主体必然是一个会计主体C.在持续经营前提下，会计确认、计量和报告应当以企业持续、正常的生产经营活动为前提D.货币计量，是指会计主体在财务会计确认、计量和报告时以货币计量，反映会计主体的生产经营活动E.会计分期，是指将一个企业持续经营的生产经营活动划分为一个个连续的、长短相同的期司54.下列有关可供出售金融资产会计处理的表述中，正确的有( )。（分数：2.00）A.可供出售金融资产发生的减值损失应

21、计入当期损益B.取得可供出售金融资产发生的交易费用应计入资产成本C.可供出售金融资产期末应采用摊余成本计量D.以外币计价的可供出售货币性金融资产发生的征兑差额应计入当期损益E.可供出售金融资产持有期间取得的现金股利应冲减资产成本55.关于金融资产的重分类，下列说法中正确的有( )。（分数：2.00）A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不能重分类为持有至到期投资B.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可以重分类为持有至到期投资C.可供出售金融资产不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D.持有至到期投资可以重分类为交易性金融资产E.可供出售金融资产可以重分类为

22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产56.下列关于特有至到期投资的会计处理，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.持有至到期投资初始确认时，应当按照公允价值作为初始入账金额，相关交易费用应当直接计入当期损益B.实际支付的价款中包括的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目C.企业应当采用实际利率法，按摊余成本对持有至到期投资进行后续计量D.处置持有至到期投资时，应将所取得价款与持有至到期投资账面价值之间的差额，计入当期损益E.企业应在持有至到期投资持有期间，采用实际利率法，按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，冲减投资成本57.下列有关贷款和应收款项说法正确的有( )

23、。（分数：2.00）A.贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权B.贷款和应收款项通常在活跃市场中有报价C.金融企业按当前市场条件发放的贷款，应按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额D.企业收回或处置贷款和应收款项时，应按取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益E.一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按公允价值作为初始入账金额58.下列项目中，会引起存货账面价值增减变动的有( )。（分数：2.00）A.尚未确认收入的已发出商品B.发生的存货盘盈C.委托外单位加工发出的材料D.将生产成本转入库存商品

24、E.冲回多提的存货跌价准备59.下列关于净营运资本，计算正确的有( )。（分数：2.00）A.净营运资本=股东权益+非流动负债非流动资产B.净营运资本=股东权益非流动负债+非流动资产C.净营运资本=流动资产流动负债D.净营运资本=长期资产长期资本E.净营运资本=长期资本长期资产60.如果流动资产大于流动负债，下列判断正确的有( )。（分数：2.00）A.长期资本小于长期资产B.长期资本大于长期资产C.流动比率大于 1D.企业没有短期偿债压力E.速动比率大于 161.F市盈率（分数：2.00）A.现金比率B.速动比率C.现金流量比率D.利息保障倍数E.资产负债率62.F销售净利率（分数：2.00

25、）A.资产负债率B.权益乘数C.存货周转次数D.利息保障倍数E.应收账款周转次数63.影响企业长期偿债能力的其他因素有( )。（分数：2.00）A.为他人提供的经济担保B.未决诉讼案件C.售出产品可能发生的质量事故赔偿D.经营租人长期使用的固定资产E.准备近期内变现的固定资产64.下列选项中，可能导致被审计单位在财务方面对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况不包括( )。（分数：2.00）A.异常原因导致停工、停产B.过度依赖短期借款筹资C.资不抵债D.无法获得供应商的正常商业信用E.现金流量困难65.公司为股东提供担保应当遵守的规定有( )。（分数：2.00）A.须经董事会决议B.须经股东会

26、决议C.该利害关系股东不得参与该决议事项的表决D.该决议事项的表决须经出席会议的其他股东所持表决权的 2/3 通过E.该利害关系股东经董事会同意可以参与该决议事项的表决66.甲、乙和丙于 2009 年 2 月分别出资 50 万元、30 万元、20 万元设立一家有限责任公司，2010 年 6 月查实甲的机器设备 50 万元在出资时仅值 20 万元，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.甲的行为属于出资不实B.甲应补交其差额 30 万元C.如果甲的财产不足补交差额的，必须退出有限责任公司D.如果甲的财产不足补交差额的，由乙和丙按其出资比例承担责任E.如果甲的财产不足补交差额的，由乙和丙承担

27、连带责任67.某有限责任公司注册资本为 100 万元，股东人数为 4 人，董事会成员为 9 人，监事会成员为 3 人。该公司出现下列( )情形应当召开临时股东会。（分数：2.00）A.1 名监事提议召开B.未弥补的亏损已达 40 万元C.4 名董事提议召开D.1 名监事和 2 名董事共同提议召开E.持有 30 万元普通股的股东提议召开68.甲、乙和丙共同出资设立了一有限责任公司，一年后，甲拟将其在公司的全部股权转让给丁，乙、丙不同意，下列解决方案中，符合公司法规定的有( )。（分数：2.00）A.由乙或丙购买甲拟转让给丁的股权B.乙和丙共同购买甲拟转让给丁的股权C.乙和丙均不愿意购买，甲无权将

28、股权转让给丁D.乙不做表示，丙不同意转让但又不愿意购买，则甲无权将股权转让给丁E.乙和丙均不愿意购买，甲有权将股权转让给丁69.王某为有限责任公司的董事长和总经理，甲公司主要经营办公家具销售业务。任职期间，王某代理乙公司从国外进口一批办公家具并将其销售给丙公司。下列有关该行为说法正确的有( )。（分数：2.00）A.王某的行为违反了公司法律制度的规定B.甲公司可以决定将其从事上述行为所得收入收归本公司所有C.如果经过董事会同意的，王某可以从事以上的活动D.王某代理的行为属于无效行为E.甲公司可以决定撤销王某的行为，但是不能将其取得的收入归入本公司保荐代理人证券综合知识-1-3 答案解析(总分：

29、138.00，做题时间：90 分钟)一、不定项选择题(总题数：69，分数：138.00)1.保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交( )。（分数：2.00）A.发行保荐书 B.上市保荐书C.保荐代表人专项授权书 D.保荐协议E.证券发行募集文件解析：2.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起 5 个工作日内向( )报告。（分数：2.00）A.中国证监会 B.证券交易所 C.中国证券业协会D.财政部E.国务院解析：3.保荐机构应当保证所出具的文件要( )。（分数：2.00）A.真实 B.及时C.完整 D.准确E.合理 解析：4.马克思认为，决定流通中货币量的因素有( )。（分

30、数：2.00）A.商品价格的水平 B.进入流通的商品数量 C.金融资产的价格D.债券的利息 E.货币的流通速度解析：5.剑桥学派认为，决定人们持有货币多少的因素有( )。（分数：2.00）A.恒久性收入B.持有货币可能拥有的便利 C.个人的财富水平 D.投机动机 E.利率变动解析：6.费雪方程式( )。（分数：2.00）A.把货币需求与支出流量联系在一起 B.重视货币存量占收入的比例C.称为现金余额说D.称为现金交易说 E.重视货币支出的数量和速度 解析：7.目前各国的中央银行制度的类型有( )。（分数：2.00）A.单一的中央银行制度 B.复合式中央银行制度 C.联合型中央银行制度D.准中央

31、银行制度 E.跨国的中央银行制度 解析：8.单一的中央银行制度的特点包括( )。（分数：2.00）A.权力集中 B.职能完善 C.机构健全 D.跨国行使职能 E.货币政策传导迅速解析：9.F按行政区划同时兼顾经济区划（分数：2.00）A.按经济区域设置 B.按地理方位设置C.按行政区划设置 D.按各国意愿设置 E.按经济区划同时兼顾行政区划解析：10.下列( )是商业银行通过负债业务形成资金来源的方式。（分数：2.00）A.被动型负演 B.主动型负债 C.通过向中央银行借款 D.发放贷款 E.同业借款解析：11.负债是银行所承担的能够以( )的债务。（分数：2.00）A.货币计量 B.资产偿付

32、 C.劳务偿付 D.商品计量E.给付利率解析：12.银行资本构成中的其他资本是指( )。（分数：2.00）A.存款准备金B.贷款损失准备金 C.证券损失准备金 D.优先资本E.债券损失准备金解析：13.外部时滞取决于( )。（分数：2.00）A.商业银行和其他金融机构对货币政策的反应 B.厂商和市场面对新情况的敏感程度和调整速度 C.经济结构以及各经济主体的行为 D.经济的发达程度E.中央银行的运作效率解析：14.下列关于货币政策数量效应的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.yt+1/ytPt+1/Pt，说明政策实施以后，效果不理想B.yt+1/ytPt+1/Pt，说明政策实施以后，效

33、果较理想 C.yt+1/ytPt+1/Pt，说明政策实施以后，综合效应为负，因为货币政策的实施已产生了损害实质经济增长的结果 D.yt+1/yt=Pt+1/Pt，说明政策实施以后，效果不理想 E.yt+1/yt=Pt+1/Pt，说明政策实施以后，货币政策无效解析：15.市场的资源配置功能不是万能的，市场失灵的表现有( )。（分数：2.00）A.垄断 B.经济波动 C.收入分配不公 D.外部效应与公共物品 E.信息不充分或不对称 解析：16.政府干预经济的手段包括( )。（分数：2.00）A.立法和行政手段 B.组织公共生产和提供公共物品 C.财政手段 D.道义劝告E.强制手段解析：17.政府干

34、预失效的表现和成因大致可以归纳为( )方面。（分数：2.00）A.垄断B.政府决策失效 C.寻租行为 D.政府职能的越位E.投票悖论 解析：18.财政的基本职能包括( )（分数：2.00）A.资源配置职能 B.收入分配职能 C.组织生产和销售职能D.信息传递职能 E.经济稳定与发展职能解析：19.按支出产生效益的时间进行分类，财政支出可分为( )。（分数：2.00）A.补偿性支出B.购买性支出C.转移性支出D.资本性支出 E.经常性支出 解析：20.以下哪种资产属于外征的范畴?( )（分数：2.00）A.外币有价证券 B.外征支付凭证 C.特别提款 D.外国固定资产 E.外币存款凭证解析：21

35、.外征的银行买入价与卖出价之间的差距取决于哪些因素?( )（分数：2.00）A.外征市场行情 B.银行的经营策略 C.关键货币的走势D.宏观经济状况E.对未来征率的预期解析：22.法定升、贬值(revaluation/devaluation)在下列哪种货币制度下不存在?( )（分数：2.00）A.浮动征率制度 B.布雷顿森林体系C.金本位制度D.金征兑本位制E.固定征率制度解析：23.法定的复征率一般包括( )。（分数：2.00）A.官方征率B.贸易征率 C.金融征率 D.投资征率E.市场征率解析：24.下列属于公蓦证券特征的有( )。（分数：2.00）A.发行人通过中介机构向不特定的社会公众

36、投资者公开发行 B.与私蓦证券相比，审核较严格 C.采取公示制度 D.操作方式比较灵活E.投资者多为与发行人有特定关系的机构投资者解析：25.广义的有价证券包括很多品种，其中有( )。（分数：2.00）A.商品证券 B.凭证证券C.货币证券 D.证据证券 E.资本证券解析：26.G劣质高级证券（分数：2.00）A.公蓦证券B.私募证券C.凭证式国债 D.挂牌证券 E.普通开放式基金份额解析：27.目前，我国金融市场上的私蓦证券有( )（分数：2.00）A.信托公司发行的集合资金信托计划 B.商业银行和证券公司发行的理财计划 C.上市公司定向增发方式发行的有价证券 D.开放式基金E.证券交易所交

37、易基金解析：28.为保护无记名股票股东的合法权益，我国公司法规定( )。（分数：2.00）A.发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前 30 日公告会议召开的时间 B.发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前 30 日公告会议召开的地点 C.发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前 30 日公告会议召开的审议事项 D.无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开 3 目前至股东大会闭幕时将股票交存于公司E.无记名股票持有人出席股东大会会议的应当于会议召开 5 目前至股东大会闭幕时将股票交存于公司解析：29.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载( )事项。（分数：2.00

38、）A.股东的姓名或者名称 B.各股东所持股份数 C.各股东所持股票的编号 D.股东的住所 E.各股东取得股份的日期 解析：30.以下关于股票市场价格的阐述，正确的有( )。（分数：2.00）A.股票的市场价格由股票的价值决定 B.供求关系是最直接影响股票的市场价格的因素 C.任何经济、政治、军事、社会因素的变动都会影响公司经营状况，进而影响股票价格D.在影响股票价格的多种因素的合力作用下，股票的市场价格呈现出相对稳定的特征 E.影响股票价格的因素复杂多变，所以股票的市场价格呈现出高低起伏的波动性特征解析：31.下列属于交易所交易衍生工具的有( )。（分数：2.00）A.在股票交易所交易的股票期

39、权产品 B.在期货交易所交易的各类期货合约 C.金融机构与大规模交易者之间进行的信用衍生产品交易D.在证券交易所交易的股票、债券 E.在专门的期权交易所交易的各类期权合约解析：32.下列关于信用衍生工具的论述，正确的有( )。（分数：2.00）A.主要品种包括信用互换、信用联结票据、政治期货等B.用于转移或防范信用风险 C.OTC 交易的信用衍生工具名义金额已经超过交易所交易的传统衍生产品D.是以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具 E.信用衍生工具是 20 世纪 90 年代以来发展最为迅速的一类衍生产品 解析：33.比较金融现货交易和金融期货交易，下列说法正确的有( )

40、。（分数：2.00）A.金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具，而金融期货交易的对象是金融期货合约 B.金融现货交易和金融期货交易的主要目的都是套期保值C.金融现货交易价格是实时的成交价，而期货交易价格是对金融现货未来价格的预期 D.金融期货交易的主要目的是追求收益，金融现货交易的主要目的是套期保值E.金融现货交易和金融期货交易在交易方式和结算方式上是相似的解析：34.下列关于利率期货的描述，正确的有( )。（分数：2.00）A.利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具 B.利率期货主要是为了规避利率风险而产生的 C.利率期货产生于美国芝加哥期货交易

41、所(CBOT) D.利率期货产生于外征期货之后E.利率期货是金融期货中最先产生的品种 解析：35.F有规定格式的合约（分数：2.00）A.现在定约成交 B.将来交割 C.非标准化D.在场内市场进行E.在场外市场进行解析：36.我国证券交易所不得直接或者间接从事的事项有( )。（分数：2.00）A.以营利为目的的业务 B.新闻出版业 C.发布对证券价格进行预侧的文字和资料 D.为他人提供担保E.安排证券上市 解析：37.G证券交易所是有组织的市场（分数：2.00）A.证券交易所不持有证券，也不进行证券的买卖，但能决定证券交易的价格B.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，

42、实行自律管理的法人 C.证券交易所的设立和解散，由国务院决定 D.证券交易所作为一种场内交易市场，投资者需进入场内交易大厅方能交易 E.证券交易所是有组织的市场，又称“场内交易市场”解析：38.F权证行权只能采用现金方式结算（分数：2.00）A.权证的发行人只能是证券发行人B.权证持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价 C.权证具有期权的性质，也有交易的价值 D.单笔权证买卖数量不得超过 100 万份 E.我国目前的权证都在证券交易所进行交易 解析：39.在证券交易市场发展的早期，( )是场外交易市场形式的出现与发展。（分数：2.

43、00）A.第三市场B.第四市场C.店头市场 D.第一市场 E.柜台市场解析：40.F可以在转换期内按规定转换成股票（分数：2.00）A.可以在持有期的有利时机内按规定的比例转换成股票B.可以持有到期获得债券本金和利息 C.可以在可转换债券到期前在流通市场上转让 D.可以在破产清算时获得优先赔偿权E.可以参与发行人的股东大会解析：41.电脑报价的做法包括( )。（分数：2.00）A.证券公司将买卖指令输入计算机终端，并传给证券文易所交易系统 B.投资者将买卖指令输入计算机终端，并传给证券交易所交易系统C.交易系统接收后即进行配对处理 D.证券交易所交易系统接受申报，当日收市后发出指定交易确认回报

44、，并附确认编号 E.当买卖双方有合适的价格和数量，交易系统便自动撮合成交 解析：42.在下列( )中，专业投资者的边际市场价值不一定为零。（分数：2.00）A.弱势有效市场 B.强势有效市场C.半弱势有效市场 D.完全强势有效市场 E.半强势有效市场解析：43.F人的社交欲望（分数：2.00）A.群体心理理论 B.人的生存欲望C.逆向思维理论 D.人的存在价值欲望E.人的权利欲望解析：44.以下关于“有效市场”的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.在有效市场中，证券的市场价格充分及时地反映了全部有价值的信息 B.在有效市场中，投资者所获得的收益只能是与其承担的风险相匹配的那部分正常收益

45、C.在有效市场中，投资者可获得高出风险补偿的超额收益D.在有效市场中，存在非正常报酬 E.在有效市场中，“公平原则”能得以充分体现解析：45.G技术分析的重点是公司分析（分数：2.00）A.基本分析是主要根据证券市场自身变化规律得出结果的分析方法 B.技术分析是主要根据经济学、金融学、投资学等基本原理推导出结论的分析方法 C.证券组合分析法是根据投资者对收益率和风险的共同偏好以及投资者的个人偏好确定投资者的最优证券组合并进行组合管理的方法D.基本分析是主要根据经济学、金融学、投资学等基本原理推导出结论的分析方法E.技术分析是仅从证券的市场行为来分析证券价格未来变化趋势的方法解析：46.波浪理论

46、考虑的因素主要有( )。（分数：2.00）A.股价走势所形成的形态 B.股价走势图中各个高点所处的相对位置 C.各个高点和低点所伴随的成交量的多少D.股价走势图中各个低点所处的相对位置 E.完成某个形态所经历的时间长短 解析：47.信息披露文件的责任主体不包括( )。（分数：2.00）A.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人B.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人C.证券服务机构D.证券登记结算机构E.证券公司、保荐人 解析：48.从内容上看，中国证券市场对外开放可分为( )等层次。（分数：2.00）A.无条件地大力推动境内企业投资境外资本市场B.开放国内资本市场C.

47、有条件地开放境内企业投资境外资本市场 D.开放国内商品市场 E.在国际资本市场募集资金解析：49.下列各项不属于境内上市外资股投资主体的是( )（分数：2.00）A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C.定居在国外的中国公民D.拥有外征的境内居民 E.投资境内 A解析：50.已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股时，需满足的条件包括( )。（分数：2.00）A.公司前一次发行的股份已经蓦足，所得资金用途与蓦股时确定的用途相符，且资金使用效益良好 B.公司的净资产总值不低于 2 亿元人民币C.公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为 D

48、.公司在最近 3 年内连续盈利 E.符合国家有关利用外资的规定 解析：51.下列各项中，符合谨慎性质量要求的有( )。（分数：2.00）A.固定资产计提减值准备 B.无形资产计提减值准备 C.存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法 D.将融资租入的设备确认为公司资产 E.投资性房地产计提减值准备解析：52.在企业会计实务中，下列事项中能够引起资产总额增加的有( )。（分数：2.00）A.获得政府给予的一次陆补助 B.转让交易性金融资产发生损失C.计提未到期持有至到期债券投资的利息 D.提取法定盈余公积E.长期股权投资权益法下实际收到的现金股利解析：53.下列关于会计核算基本假设的说法中，正确的

49、有( )。（分数：2.00）A.在会计主体假设下，企业应当对其本身发生的交易或者事项进行会计确认、计量和报告，反映企业本身所从事的各项生产经营活动 B.一般来说，法律主体必然是一个会计主体 C.在持续经营前提下，会计确认、计量和报告应当以企业持续、正常的生产经营活动为前提 D.货币计量，是指会计主体在财务会计确认、计量和报告时以货币计量，反映会计主体的生产经营活动E.会计分期，是指将一个企业持续经营的生产经营活动划分为一个个连续的、长短相同的期司 解析：54.下列有关可供出售金融资产会计处理的表述中，正确的有( )。（分数：2.00）A.可供出售金融资产发生的减值损失应计入当期损益 B.取得可供出售金融资产发生的交易费用应计入资产成本 C.可供出售金融资产期末应采用摊余成本计量D.以外币计价的可供出售货币性金融资产发生的征兑差额应计入当期损益E.可供出售金融资产持有期间取得的现金股利应冲减资产成本 解析：5