[财经类试卷]银行从业资格风险管理（信用风险管理）历年真题试卷汇编4及答案与解析.doc

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1、银行从业资格风险管理（信用风险管理）历年真题试卷汇编 4 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 某银行 2008 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2008 年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期间关注类贷款因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。（A）125（B） 150（C） 1710（D）11302 下列属于客户风险的财务指标是( )。（A）流动比率（B）公司治理结构（C）资金实力（D）市场竞争环境3 某银行 2008 年对 A 公司的一

2、笔贷款收入为 1000 万元，各项费用为 200 万元，预期损失为 100 万元，经济资本为 16000 万元，则 RAROC 等于( )。（A）438（B） 625（C） 500（D）5634 Altman 的 Z 计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。（A）流动资产，流动负债（B）流动资产，总资产（C） (流动资产-流动负债)总资产（D）流动负债总资产5 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。（A）国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方 (包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露（B）跨境转移风险产生于一国

3、的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动（C）转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险（D）商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中6 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（A）债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率（B）客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级（C）在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级（D）在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级7 违

4、约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。（A）1（B） 3（C） 5（D）28 在客户信用评级中，违约概率的估计包括( )两个层面。（A）单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率（B）单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率（C）某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率（D）单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率9 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由( )的变动反映出来。（A）借款人管理层因素（B）借款人的生产经营状况（C

5、）借款人所在行业因素（D）宏观经济因素10 根据巴塞尔新资本协议内部评级法，下列说法正确的是( )。（A）非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加（B）非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低（C）资本要求为 95置信水平下特定风险暴露的非预期损失（D）期限调整随期限增加而调整幅度增大11 某银行 2006 年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为 40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 3，则该银行次级类贷款余额最多为( ) 亿元。（A）200（B） 400（C） 600（D）80012 下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（A

6、）可以分为初级法和高级法两种（B）初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值（C）高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限（D）商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值13 假设资本要求(K) 为 2，违约风险暴露 (EAD)为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。（A）125（B） 10（C） 25（D）12514 客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户( )的大小。（A）偿债能力和偿债意愿，违约风险

7、（B）盈利能力和偿债能力，违约风险（C）收入水平和资产质量，流动风险（D）偿债能力和偿债意愿，流动风险15 某银行 2006 年末关注类贷款余额为 2000 亿元，次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类贷款余额为 1000 亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为60000 亿元，则该银行不良贷款率为( )。（A）133（B） 233（C） 300（D）367二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。16 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备

8、哪些特征?( )（A）全面性（B）相关性（C）及时性（D）可靠性（E）可比性17 区域风险预警主要包括的情况有( )。（A）有关区域经济的政策法规发生重大变化（B）区域经营环境出现恶化（C）区域商业银行分支机构内部出现风险因素（D）国家有关产业政策发生变化（E）产品出口的国家的贸易限制政策18 客户违约给商业银行带来的两项损失包括( )。（A）经营损失（B）经济损失（C）隐性损失（D）会计损失（E）声誉损失19 贷款定价通常由( ) 等因素决定。（A）资本成本（B）经营成本（C）风险成本（D）债务成本（E）股权成本20 新发生不良贷款的外部原因包括( )。（A）违反贷款授权授信规定（B）企业经

9、营管理不善或破产倒闭（C）企业逃废银行债务（D）企业违法违规（E）地方政府行政干预21 商业银行进行贷款转让的目的有( )。（A）分散风险（B）增加收益（C）实现资产单一化（D）提高经济资本配置效率（E）集中风险22 目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括( )。（A）CreditMetriCs 模型（B） CreditPoz tfolioView 模型（C） CreditRisk+模型（D）KMV 模型（E）ZETA 模型23 在对客户进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性之外，还要识别( ) 。（A）政策风险（B）投资风险（C）财务风险（D）担保风险（E）经营风险三

10、、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。24 由于企业的发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特征。( )（A）正确（B）错误25 个人客户评分的阶段可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。( )（A）正确（B）错误银行从业资格风险管理（信用风险管理）历年真题试卷汇编 4 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【试题解析】 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙

11、金额 (期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100=600(4000-500)100 =17 1。故选项 C 正确。2 【正确答案】 A【试题解析】 流动比率属于财务指标中的偿债能力指标。偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利(EBITDA)、现金支付能力等长期偿债能力指标。B、C 、D 三个选项均属于客户风险的基本面指标。所以，正确答案为 A。3 【正确答案】 A【试题解析】 RAROC=(某项贷款的-年收入-各项费用-预期损失)监管或经济资本=(1000-200

12、-100)16000=438。故选项 A 正确。4 【正确答案】 C【试题解析】 Altman 的 Z 计分模型中，(流动资产 -流动负债)总资产用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。Altman 通过该指标来反映企业的流动性状况，一般而言，如果企业持续发生损失，那么相对于总资产而言，其营运资本一定会处于萎缩状态。所以，本题的正确答案为 C。5 【正确答案】 D【试题解析】 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。故选项 A 的说法正确。跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对

13、另外一国的交易对方进行的授信业务活动。故选项 B 的说法正确。转移风险作为信用风险的组成要素可做如下定义：当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务(“转移风险事件”)的风险。故选项 C 的说法正确。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及 ERS(高压力风险事件情景)风险。其中，跨境转移风险包括总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持。故选项 D 的说法不正确。6 【正确答案】 B【试题解析】 客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决

14、定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。因此，一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。所以 A、C、D 三个选项的说法正确，选项 B 的说法不正确。7 【正确答案】 C【试题解析】 与传统的专家判断和信用评分法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少 5 年的数据。所以，本题的正确答案为 C。8 【正确答案】 A【试题解析】 在客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面，即：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有

15、借款人的违约概率。所以，本题的正确答案为 A。9 【正确答案】 D【试题解析】 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致组合层面的履约能力下降并造成信用风险损失。系统风险是影响范围广的风险，A 、B 、C 三个选项所说的因素只能影响某个借款人或者某类贷款，只有宏观经济因素是更“系统”的风险。10 【正确答案】 D【试题解析】 非违约风险暴露相关性反映了不同借款人及单一借款人与整个经济状况的依存度，随违约概率(PD)增加而降低，随公司规模增加而提高。所以选项A 和选项 B 都是错误的。资本要求为 999置信水平下特定风险

16、暴露的非预期损失。所以选项 C 也是错误的。四个选项中，只有 D 选项是正确的。期限调整随期限增加而调整幅度增大，随违约概率值上升而调整幅度减小。11 【正确答案】 C【试题解析】 不良贷款包括可疑类贷款、损失类贷款和次级类贷款。不良贷款率=100，因此要使不良贷款率低于 3，次级类贷款余额最多为 400003-400-200=600(亿元)。故选项 C 正确。12 【正确答案】 D【试题解析】 参见单选题第 43 题真题解析。13 【正确答案】 C【试题解析】 风险加权资产(RWA)=K125EAD=212 510=25(亿元)。14 【正确答案】 A【试题解析】 首先，客户信用评级是信用风

17、险管理办法，反映的不是流动风险，排除选项 C 和选项 D。其次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。所以偿债意愿是个很重要的考察因素，因此，本题的正确答案为 A。15 【正确答案】 D【试题解析】 不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100=(400+1000+800)60000100=3 67。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。16 【正确答案】

18、A,B,C,D,E【试题解析】 风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合巴塞尔新资本协议信息披露框架的风险汇总和报告流程。根据巴塞尔委员会的定义，提高商业银行透明度的信息应具有的定性特征有：全面性、相关性、及时性、可靠性、可比性、实质性。所以，五个选项均符合题意。17 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。因此，A 、B 、C三个选项的叙述是正确的。18 【正确答案】 B,D19 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 贷款定价的决定因素为：贷款定价=资

19、金成本+ 经营成本+风险成本+资本成本，其中，资金成本包括债务成本和股权成本。所以，决定贷款定价的因素有资本成本、经营成本、风险成本、债务成本和股权成本。本题的正确答案为A、B、C、D、E。20 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 新发生不良贷款的内外部原因包括：企业经营管理不善或破产倒闭，企业逃废银行债务，企业违法违规，地方政府行政干预等。选项 A 属于内部原因。此外，内部原因还包括违反贷款“三查”制度、银行员工违法等。所以，本题的正确答案为 B、C、D、E。21 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机

20、构的经济行为，又称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。贷款转让可以实现信用风险的转移。所以，A、B、D 三个选项是正确的。进行贷款转让就是减小风险，而选项 C 和选项 E 对商业银行来说是不利的，是增加风险的行为，所以不符合题意。22 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括：CreditMetriCs 模型、CreditPortfolioView 模型(仿真模型)、CreditRisk+模型( 解析模型)等。KMV模型和 ZETA 模型不属于组合模型。所以，本题的正确答案为 A、B、C 。23 【正确答案】

21、 A,B,C,D【试题解析】 信用风险被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。在对客户进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性之外，还要识别政策风险、投资风险、财务风险、担保风险。不需要识别经营风险。经营风险是给小企业和微小企业贷款需要关注的风险点。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。24 【正确答案】 A【试题解析】 由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。例如，在开发期和成长期，借款人可能没有或只有很少的销售收入，而且还需要依赖外部融资解决资金需求，因此其正常经营活动的现金净流量一般是负值；在成熟期，随着产品的销售收入增加，企业维持原有规模，其净现金流量开始为正值并保持稳定增长。可见，在进行现金流量分析时，必须根据客户和交易对方的具体情况作具体分析。因此，本题的叙述是正确的。25 【正确答案】 A【试题解析】 参见单选题第 8 题真题解析。本题叙述是正确的。