[财经类试卷]经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷108及答案与解析.doc

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1、经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 108 及答案与解析0 我国资产证券化试点于 2005 年 3 月开始，当年底，国开行 41 亿元和建行 30 亿元的资产支持证券顺利发行。今年 6 月，央行和银监会开始批复第二轮证券化产品，浦发银行 9 月 11 日发行的 4383 亿元资产支持证券为此轮获批的首单。今天，工商银行 4021 亿元的信贷资产证券化产品即将发行。此外，建行行长张建国此前也透露，今后计划推出两只资产证券化产品：一只是优良资产支持证券；另一只则想在处置不良资产方面做尝试。1 证券回购实际上是一种( )行为。（A）证券买卖（B）商业贷款（C）短期质押融资（D）信用贷款2 证券回购

2、作为融资工具，在融资活动中的作用包括( )。（A）它是央行进行公开市场操作的主要工具（B）增加了债券的运用途径（C）增加了闲置资金的灵活性（D）调剂银行间资金余缺（E）分散风险3 证券回购的对象包括( )。（A）国库券（B）商业票据（C）大额可转让定期存单（D）股票（E）有担保债券4 决定债券票面利率时无须考虑( )。（A）投资者的接受程度（B）债券的信用级别（C）利息的支付方式和计息方式（D）股票市场的平均价格水平4 1848 年，芝加哥的 82 位谷物商发起组建了芝加哥期货交易所(CBOT)。交易所成立之初，只是一个集中进行现货交易和现货中远期合同转让的场所。远期交易方式在发展过程中，逐渐

3、暴露出一系列问题，交易双方就商品品质、等级、价格、交货地点及时问等方面问题总是存在分歧，远期合同一旦签定很难转让，远期交易能否履约完全靠交易对方的信誉。针对上述情况，1865 年，芝加哥期货交易所推出标准化合约，标准化合约反映了最普遍的商业惯例，使得市场参与者能够非常方便地转让期货合约。在合约标准化的同时，芝加哥期货交易所还引入交易保证金制度，向签约双方收取不超过合约价值 10的保证金，作为履约保证。标准化合约和保证金制度的引入是具有历史意义的制度创新，促成了真正意义上的期货交易的诞生。5 关于信用衍生工具，下列论述正确的有( )。（A）主要品种包括信用互换、信用联结票据、政治期货等（B）用于

4、转移或防范信用风险（C）交易所交易的衍生品交易额已经超过 OTC 交易的信用衍生工具交易量（D）信用衍生工具是 20 世纪 90 年代以来发展最为迅速的一类衍生产品6 若持有现货多头的交易者担心将来现货价格下跌，于是在期货市场卖出期货合约这种交易方式称( ) 。（A）牛市套期保值（B）空头套期保值（C）熊市套期保值（D）多头套期保值7 金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度，交易者均以( )为交易对手。（A）卖方（B）期货经纪公司（C）买方（D）交易所(或期货清算公司)8 金融期货中最先产生的品种是( )。（A）股票价格指数期货（B）外汇期货（C）股票期货（D）利率期货8 美联储不是“ 一家

5、银行”，而是将 50 个州和哥伦比亚特区划分为 12 个联邦储备区，在每个联邦储备区设立一家联邦储备银行和若干分行，与联邦储备委员会，顾问咨询委员会，以及作为会员银行的若干商业银行共同组成的多元中央银行体系。除了联邦储备银行，所有的国民银行(在货币监理处注册的商业银行)都必须是联邦储备体系的会员，而在州注册的商业银行可以自由选择是否加入联邦储备体系。目前大约有三分之一左右的商业银行是联邦储备体系的成员。9 中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）表外业务（D）特别业务10 我国中央银行的类型是( )。（A）一元式中央银行（B）二元式中央银

6、行（C）复合式中央银行（D）独立式中央银行11 中央银行的最后贷款人职能属于( )。（A）发行的银行（B）银行的银行（C）政府的银行（D）独立的银行12 现代经济中货币供给的主体是( )。（A）政府（B）工商企业（C）银行（D）个人12 我国的反洗钱工作开始于 2001 年。2001 年 9 月，中国人民银行成立了反洗钱工作领导小组。2002 年 9 月，中国人民银行制定了金融机构反洗钱规定、从民币大额和可疑支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法(简称“一规定两办法”) 。2003 年 10 月，中国人民银行设立反洗钱局，负责组织协调国家反洗钱工作、指导和部署金融业反

7、洗钱工作。2004 年 7月，中国人民银行成立中国反洗钱监测分析中心，负责反洗钱资金监测。至此，由公安部、中央银行、国家外汇管理局、商业性金融机构构成的一套反洗钱组织体系初步形成。13 建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是( )的职责之一。（A）中国银行业监督管理委员会（B）所有商业银行（C）中国银行业协会（D）中国反洗钱监测分析中心14 反洗钱法自( ) 起施行。（A）2006 年 1 月 1 日（B） 2006 年 6 月 1 日（C） 2007 年 1 月 1 日（D）2007 年 6 月 1 日15 中国反洗钱监测分析中心由( )设立。（A）中国银行

8、业监督管理委员会（B）财政部（C）中国人民银行（D）国家外汇管理局16 中国反洗钱监测分析中心的职责不包括( )。（A）按照规定向中国人民银行报告分析结果（B）制定金融机构反洗钱规章（C）接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告（D）要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告17 以下不属于金融机构的反洗钱义务的是( )。（A）金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责（B）金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度（C）金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁个部资料和

9、记录（D）金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度17 进入 2010 年以来，国际外汇市场针对人民币升值与否的问题做了无数次的讨论和争辩，最终还是回到人民币升值的几大关注问题上来：“人民币为什么会升值，人民币升值后的影响是什么，人民币升值的利与弊在哪里，如何找寻人民币升值的原因，人民币汇率升值后会产生哪些人民币升值受益股，同时有伴随哪些人民币升值的危害”。18 外汇主要包括( ) 。（A）外币有价证券（B）外国货币（C）黄金（D）特别提款权（E）外币支付凭证19 根据静态外汇的概念，外汇应具备( )条件。（A）以外币表示的国外资产（B）可以兑换成其他支付手段的外币资产（C）在国际上

10、能得到偿还的货币债权（D）以国际信誉为基础（E）与特别提款权相联系20 在公布外汇牌价时，使用的标价方法有( )。（A）直接标价法（B）间接标价法（C）国际国际法（D）欧元标价法（E）美元标价法21 按照外汇交易过程中成交之后交割外汇时间来划分形成的汇率有( )。（A）成交汇率（B）即期汇率（C）远期汇率（D）中期汇率（E）长期汇率二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。22 货币乘数是货币供应量同( )之比。（A）流通中现金（B）广义货币（C）基础货币（D）存款准备金23 中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，因此它是( )。（A

11、）政府的银行（B）垄断的银行（C）银行的银行（D）发行的银行24 如果某证券的 值为 1.5，若市场投资组合的风险溢价水平为 10，则该证券的风险溢价水平为( ) 。（A）5（B） 15（C） 50（D）8525 我国外资股首次是( )年 1 月，由上海真空电子器件股份有限公司发行的 1 亿元人民币特种股票。（A）1990（B） 1991（C） 1992（D）199326 我国资产负债比例管理指标中的人民币存贷款比例指标应控制在( )以内。（A）0.65（B） 0.85（C） 0.75（D）0.4527 凯恩斯认为，债券的市场价格与市场利率成( )。（A）无关（B）反比（C）正比（D）相关28

12、 以下属于外部信用增级措施的是( )。（A）建立超额抵押（B）设计高级和次级证券结构（C）建立储备基金账户（D）提供银行信用证29 商业银行资产流动性比例指标应不低于( )。（A）0.15（B） 0.25（C） 0.5（D）0.0830 我国中央银行基本上是按照( )划分货币层次的。（A）银行利率（B）金融法规（C）企业经营状况（D）融资产的流动性31 下列关于股票股息的说法错误的是( )。（A）股票股息可以来自公司的新发股票或库存股票（B）股票股息实际上是将公司当年收益资本化（C）股票股息只是股东权益账户中不同项目之间的转移（D）发放股票股息会带来公司资产和股东权益的减少，而负债保持不变32

13、 2004 年 1 月 1 日，人民银行再次扩大金融机构贷款利率浮动区间。农村信用合作社贷款利率浮动区间扩大到( )。（A）0.9 ，1.7（B） 0.9，2（C） 1，1.7（D）1 ，233 商业银行附属资本最高不得超过核心资本的( )。（A）8%（B） 10%（C） 80%（D）100%34 信息不对称的含义是指( )。（A）信息误解（B）信息不透明（C）信息失真（D）双方对对方信息掌握不充分35 除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为( ) 。（A）奇异型期权（B）现货期权（C）期货期权（D）看跌期权36 凯恩斯主义认为人们的货币需求不稳定

14、，因而货币政策应是( )。（A）当机立断（B）相机行事（C）单一规则（D）适度从紧37 中央银行宏观金融调控的中介指标是( )。（A）市场利率（B）超额存款准备金（C）基础货币（D）货币供应量38 在管理上，对境外货币和境内货币严格分账，是( )离岸金融中心的特点。（A）伦敦型（B）纽约型（C）避税港型（D）巴哈马型三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。39 目前经办国家助学贷款的银行为( )。（A）中国工商银行（B）中国农业银行（C）中国建设银行（D）交通银行（

15、E）中国银行40 在汇率风险中，经济风险直接关系到企业海外投资和经营的收益，经济风险的特征主要有( ) 。（A）相对长期而非一次性影响（B）是针对未预期到的汇率变动（C）针对的是未来收益（D）是一种潜在风险（E）引起的是账面损失41 运用公平市场业务作为货币政策工具的条件是( )。（A）存贷款利率水平较低（B）供需基本平衡（C）健全的信用制度（D）独立、统一、发达的金融市场（E）中央银行和商业银行都须持有相当数量的有价证券42 下列关于商业银行资本充足率表述正确的有( )（A）资本与加权风险资产之比不低于 8（B）核心资本与加权风险资产之比不低于 4（C）附属资本不能超过核心资本的 100（D

16、）各项贷款占各项存款之比不超过 75（E）附属资本不能超过核心资本的 5043 在外汇市场上，远期外汇的购买者主要有( )。（A）进口商（B）出口商（C）持有外币债权的债权人（D）负有外币债务的债务人（E）对远期汇率看涨的投机商44 制约我国金融创新的因素有( )。（A）金融体制僵化（B）金融创新的环境不理想（C）利率机制弹性过大（D）金融市场不完整（E）科学技术水平及通信业的发展程度有限45 根据发行主体的不同，债券可分为( )。（A）政府债券（B）信用债券（C）金融债券（D）抵押债券（E）公司债券46 刑事责任包括( ) 。（A）罚金（B）管制（C）没收财产（D）拘役47 2005 年 7

17、 月 21 日，我国启动了人民币汇率形成机制的改革，改革后形成的人民币汇率制度的特征是( )。（A）以市场供求为基础（B）实行银行结售汇制（C）参考一揽子货币进行调节（D）建立银行间外汇市场（E）有管理的浮动汇率制度48 下列方法中，属于利率风险管理的方法是( )。（A）做远期外汇交易（B）缺口管理（C）做货币衍生产品交易（D）做利率衍生产品交易（E）做结构性套期保值经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 108 答案与解析1 【正确答案】 C【试题解析】 从表面看，证券回购是一种证券买卖，但实际上它是一种短期质押融资行为，2 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 证券回购在融资活动中的作用包括

18、：回购交易增加了债券的运用途径和闲置资金的灵活性；证券回购是中央银行进行公开市场操作的主要工具。3 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 证券回购的对象主要是国库券、政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。4 【正确答案】 D【试题解析】 发行者确定债券票面利率时主要考虑的因素有：投资者的接受程度；债券的信用级别； 利息的支付方式和计息方式； 证券主管部门的管理和指导。5 【正确答案】 B,D【试题解析】 A 项，信用衍生工具的主要品种包括信用互换、信用联结票据等；C 项，OTC 交易的衍生工具交易量逐年增大，已经超过交易所市场的交易额。6 【正确

19、答案】 B【试题解析】 空头套期保值是指持有现货多头(如持有股票多头)的交易者担心未来现货价格下跌，在期货市场卖出期货合约(建立期货空头)，当现货价格下跌时以期货市场的盈利来弥补现货市场的损失。7 【正确答案】 D【试题解析】 金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度，交易者均以交易所(或期货清算公司) 为交易对手，基本不用担心交易违约。而远期交易通常不存在上述安排，存在一定的交易对手违约风险。8 【正确答案】 B【试题解析】 按基础工具划分，金融期货主要有三种类型：外汇期货、利率期货、股权类期货。外汇期货又称货币期货，是以外汇为基础工具的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇

20、风险。外汇期货交易于 1972 年在芝加哥商业交易所所属的国际货币市场率先推出；1975 年 10 月，利率期货产生于美国芝加哥期货交易所；股票价格指数期货属于股权类期货的一种，1982 年，美国堪萨斯期货交易所(KCBT)首先推出价值线指数期货，此后全球股票价格指数期货品种不断涌现。9 【正确答案】 B【试题解析】 中央银行被称为发行的银行，银行的银行，国家的银行。10 【正确答案】 A【试题解析】 我国中央银行是集权统一的，1984 年已经将商业银行业务分离出来。11 【正确答案】 B【试题解析】 银行的银行，当商业银行出现流动 I生不足的时候提供贷款帮助。12 【正确答案】 C【试题解析

21、】 银行是货币供给的主体。13 【正确答案】 D【试题解析】 根据金融机构反洗钱规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库。妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。14 【正确答案】 C【试题解析】 反洗钱法于 2006 年 10 月 31 日由全国人大常委会审议通过，2007 年 1 月 1 日起施行。15 【正确答案】 C【试

22、题解析】 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。16 【正确答案】 B【试题解析】 制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行的反洗钱职责。A、C、D 选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。17 【正确答案】 C【试题解析】 反洗钱法第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故 C选项错误。反洗钱法第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主要内容。18 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 外汇主要包括外币有价证券、外国货币、外币支付凭证。19 【

23、正确答案】 A,B,C【试题解析】 根据静态外汇的概念，外汇应具备以外币表示的国外资产，可以兑换成其他支付手段的外币资产，在国际上能得到偿还的货币债权。20 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 直接、间接和美元标价法三种。21 【正确答案】 B,C【试题解析】 按照时间分为即期汇率、远期汇率。二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。22 【正确答案】 C【试题解析】 在中央银行体制下，货币供应量(M s)等于基础货币(B)与货币乘数(m)之积。即 Ms=m?B23 【正确答案】 D【试题解析】 中国人民银行作为我国的中央银行享有货币(人民币)发行

24、的垄断权，它是发行的银行。24 【正确答案】 B【试题解析】 根据公式，即 1.5=im10，所以， im=15。25 【正确答案】 C26 【正确答案】 C27 【正确答案】 B【试题解析】 凯恩斯认为债券的市场价格与市场利率成反比。28 【正确答案】 D【试题解析】 外部信用增级是通过第三方提供的信用增级来实现的，主要措施有：(1)保险公司担保合约，即由经评级的保险公司对 ABS 发生的任何损失提供补偿的保险单；(2)第三方担保，即由第三方(经评级的保险公司或发行人的母公司)对违约损失提供补偿保证；(3)银行信用证，即银行发行的、对额定的违约损失提供补偿的保证书；(4)现金担保账户，即发行

25、人从银行借入信用增级所需的资金，并将其投资于高信用等级的短期商业票据。29 【正确答案】 B【试题解析】 在商业银行资产负债比例管理中，要求流动性比例不得小于 25%。30 【正确答案】 D31 【正确答案】 D【试题解析】 D 项，股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。32 【正确答案】 B【试题解析】 2004 年 1 月 1 日，人民银行再次扩大金融机构贷款利率浮动区阎。商业银行、城市信用社贷款利率浮动区间扩大到0.9，1.7，农村信用合作社贷款利率浮动区间扩大到0.9，2，贷款利率浮动区间不再根据企业所有者性质、规模大小分别制定。33 【

26、正确答案】 D【试题解析】 根据巴塞尔协议的规定，商业银行总资本与加权风险资产的比率不得低于 8%，附属资本不得超过核心资本的 100%。34 【正确答案】 D【试题解析】 信息不对称是指交易的一方对交易的另一方的信息掌握的不充分而无法做出准确的决策。35 【正确答案】 A【试题解析】 金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用，在约定日期内(或约定日期)享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为奇异型期权。36 【正确答案】 B【试题解析】 凯恩斯认为货币需求量受未来利率影响不确定，因此货币政策

27、应“相机行事”。37 【正确答案】 D【试题解析】 货币供给是中央银行宏观调控的间接控制二阶变量，因为它是总需求的载体，会直接形成社会对实际劳务和商品的需求，因此它称为中央银行对货币政策最终目标调控的中介指标。38 【正确答案】 B【试题解析】 纽约型中心的特点是：欧洲货币业务包括市场所在国货币的非居民之间的交易；管理上对境外货币和境内货币严格分账。三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。39 【正确答案】 A,B,C,E40 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析

28、】 经济风险引起的是潜在损失，折算风险引起的才是账面损失，所以E 选项错误。41 【正确答案】 C,D,E42 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 D 项与资本充足率无关。43 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 远期外汇的购买者主要是将来有外汇流出的进口商或者债务人及对远期汇率看涨的投机商。44 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 本题考查制约我国金融创新的因素。45 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 根据发行主体的不同，债券可分为政府债券、公司债券和金融债券。46 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑事责任包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。47 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 2005 年 7 月 21 日，人民币汇率形成机制改革启动，开始实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。48 【正确答案】 B,D【试题解析】 利率风险管理包括缺口管理和做利率衍生产品交易。