[财经类试卷]2014年下半年银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）真题试卷及答案与解析.doc

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1、2014 年下半年银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）真题试卷及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持( )的原则。（A）盈利（B） “区别对待，择优扶植”（C）保证本金的安全（D）诚实信用2 波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。下列选项不属于这五个群体的是( )。（A）替代产品（B）监管机构（C）购买者和供应商（D）同行业竞争者和潜在的新加入的竞争者3 ( )是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和利润表的有关项目之间作比较，用比

2、率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法4 从资产负债表看，可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是( )。（A）季节性销售增长（B）商业信用的减少（C）固定资产重置（D）红利支付5 可能导致银行资金利用效率低、盈利能力受限的理论是( )。（A）真实票据理论（B）资产转换理论（C）预期收入理论（D）超货币供给理论6 下列不属于速动资产的是( )。（A）存货（B）应收账款（C）短期投资（D）货币资金7 保证期间是指( ) 主张权利的期限。（A）保证人向借款人（B）保证人向债权人（C）债权人向保证人（D）债

3、权人向债务人8 关于保证贷款，下列说法错误的是( )。（A）银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人（B）未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任（C）事前如有书面约定的，银行对借款人有关合同韵修改可不通知保证人（D）银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状况等环节上出现问题9 ( )是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。（A）现金（B）应收账款（C）无形资产（D）存货10 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品（D）延伸产品11 广义的银行信贷是指( )。（A）只有银行借

4、出资金或提供信用支持的经济活动（B）银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动（C）只有银行借出资金的经济活动（D）只有提供信用支持的经济活动12 某银行现有一笔贷款需要发放，目前有四个行业可以选择：市场上只有一家厂商的 A 行业；市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的 B 行业；市场上有许多厂商生产和销售无差异同质商品的 C 行业；市场只有三家厂商的 D 行业。则银行应当选择( ) 。（A）A 行业（B） B 行业（C） C 行业（D）D 行业13 银行应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司作价值认定，选择( )的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物

5、。（A）价值高（B）价值低（C）价格高（D）价值稳定14 产业组织结构的影响主要包括( )。（A）行业的成熟度和行业发展方向（B）行业政策导向和行业人才流动（C）行业的关联度和行业的领导力量（D）行业市场集中度和行业壁垒程度15 公司信贷的借款人指( )。（A）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人（B）经行政机关核准登记的企(事)业法人（C）经行政机关核准登记的自然人（D）经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企 (事)业法人16 贷款银行应根据贷款种类，在( )个工作日内，告诉借款单位流动资金贷款审批结果。（A）15（B） 30（C） 45（D）6017 贷前调查时，业务人员

6、应当利用科学、实用的调查方法，通过( )调查手段，分析银行可承受的风险。（A）定性模型（B）定量模型（C）定性与定量相结合（D）数据结合推理18 长期贷款是指贷款期限在( )年以上的贷款。（A）3（B） 5（C） 7（D）1019 某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资 170 万元，已处置抵债资产 90万元，待处置抵债资产 80 万元，则抵债资产年处置率为( )。（A）5294（B） 5111（C） 4823（D）470620 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于( )。（A）核心

7、产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）延伸产品21 风险预警的( ) 是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。（A）评价（B）评估（C）后评价（D）后评估22 面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应( )表明银行立场，耐心解释原因。（A）明确地（B）坚决地（C）委婉地（D）留有余地地23 某家电行业每年平均有 3 亿人购买家电，每人每年平均购买 15 台，平均每台的价格为 2000 元，则该家电的总市场潜量为( )。（A）3 亿人（B） 45 亿台（C） 6000 亿元（D）9000 亿元24 贷款损失准备金的大小是由( )的大

8、小决定的。（A）贷款额度（B）贷款期限（C）信用额度（D）预期损失25 根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于( ) 的内容。（A）贷前调查（B）贷款项目评估（C）贷款审查（D）贷款审批26 财务内部收益率是反映项目_能力的_指标。( )（A）获利；静态（B）获利；动态（C）偿债；静态（D）偿债；动态27 在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是( )。（A）要关注客户目前经营范围是否在注册范围内 (经营特种业务的要有“ 经营许可证”) 、客户经营范围的演变（B）客户主管业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变（C）对于

9、客户经营行业集中的，要特别引起警觉（D）要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出28 经济周期对一个行业的影响程度与( )有关。（A）行业生命周期（B）行业分散程度（C）行业与经济周期的关联性（D）行业壁垒29 下列不应当以市场价格确认价格的质押品为( )。（A）国债（B）古玩玉器（C）上市公司流通股票（D）银行承兑汇票30 在质权设立的情况下，一物( )。（A）可以设立多个质押权（B）不得设立质押权（C）只能设立一个质押权（D）以上都不对31 ( )是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。（A）贷款金额（B）贷款期限（C）贷款利率（D）还款方式32 设备的( ) 是指设

10、备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。（A）预期寿命（B）经济寿命（C）实际寿命（D）使用寿命33 蓝天公司向银行申请 1000 万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以 4的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有 4的资金成本；其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的 2；再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加 2的贷款利率；最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加 1的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为( )。（A）8（B） 9（C） 10（D）1334 对借款人的借款目的进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合

11、法合规性（B）流动性（C）安全性（D）效益性35 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）自营贷款（B）并购贷款（C）项目融资（D）流动资金贷款36 公司一般会尽可能用( )来满足营运资本投资。（A）内部资金（B）短期贷款（C）发行股票（D）发行债券37 水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流量和落差属于( )项目规模制约因素。（A）行业技术经济特点（B）环境（C）设备、设施状况（D）其他生产建设条件38 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指( )。（A）信贷资金首先自银行支付给使用者（B）由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产

12、费用，投入再生产（C）经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，流回到使用者手中（D）使用者将贷款本金和利息归还给银行39 贷款项目评估中，税金审查的内容不包括( )。（A）项目所涉及的税种是否都已计算（B）计算税收的公式是否正确（C）所采用的税率是否符合现行规定（D）计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致40 行业( ) 的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段41 银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取( )。（A）薄利多销定价策略（B）高额定价策略（C）关系定

13、价策略（D）渗透定价策略42 利润达到最大化的是行业的( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段43 下列关于商业银行“ 安全性、流动性和效益性原则” 的说法，不正确的是( )。（A）在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大（B）为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限（C）在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差（D）贷款期限越长，安全性越高44 ( )不会导致行业中现有企业之间竞争的加剧。（A）行业进入障碍较低（B）产品需求增长迅速（C）用户转换成本很低（D）退出障碍较高45 关于基本信贷分析，下列说法正确的是( )。

14、（A）如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因（B）贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大（C）对银行来说，抵押担保是最可靠的还贷方式（D）资本转换周期通过一个生产周期来完成46 以不属于杠杆比率的是( )。（A）资产负债率（B）负债与所有者权益比率（C）速动比率（D）利息保障倍数47 核保必须( ) 人同去。（A）2（B） 3（C） 5（D）1048 下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是( )。（A）还款来源分散（B）贷款用途与借款人原定计划不同（C）偿付来源与借款合同上的还款来源不一致（D）贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关49 5Ps 分

15、析系统不包括( )。（A）个人因素（B）资金用途因素（C）盈利性因素（D）还款来源因素50 ( )预警法侧重定量分析。（A）黑色（B）红色（C）黄色（D）蓝色51 抵押物价值的变动趋势不包括( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）技术性贬值（D）经济性贬值52 普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的( )。（A）1（B） 125（C） 15（D）253 某公司上一期的经营费用为 25 亿元，销售成本为 3 亿元，与经营费用相关的预付费用增加 08 亿元，应付费用减少 05 亿元，折旧为 03 亿元，摊销为02 亿元，则该公司该期的管理费用现金支出为( )亿元。

16、（A）23（B） 33（C） 38（D）6854 为了规避( ) ，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险55 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。（A）银监会（B）债权银行（C）人民法院（D）公安机关56 信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、( )、产品信誉等的评估。（A）企业还款记录（B）企业财务比率（C）经济活动信誉水平（D

17、）经济合同履约信用57 计提贷款损失准备金时，( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则58 以下属于项目规模评估方法中的多因素评比法的是( )。（A）数学规划法（B）净现值比较法（C）最低成本分析法（D）盈亏平衡点比较法59 开办费在项目投产后按不短于( )年的期限平均摊销。（A）5（B） 10（C） 15（D）2060 “6C”标准原则的内容不包括( )。（A）品德（B）实力（C）资本（D）担保61 为了使

18、本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在( ) 上下功夫。（A）核心产品（B）利益产品（C）基础产品（D）附加产品62 假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。 在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是( )。（A）销售增长在 21以下（B）销售增长在 21以上（C）销售增长在 30以上（D）以上皆错63 贷款银行最直接关心的应该是( )。（A）借款人的现金流量（B）借款人的营运能力（C）借款人的盈利能力（D）借款人的偿债能力64 银团贷款属于( ) 营销渠道模式。（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合作营销渠道（D）网

19、点营销渠道65 对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须( )开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。（A）每周（B）每月（C）每季（D）半年66 产品开发的方法中，交叉组合法的特点是( )。（A）代价较低，且简便易行（B）不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以拓新的客户群（C）取得并保持市场领先地位的根本道路（D）开发周期长、准备工作量大和费用较高67 下列不属于一级文件(押品)的是( ) 。（A）银行本票（B）银行承兑汇票（C）抵债物资的物权凭证（D）法律文件68 关于信贷承诺的含义，说法不正确的是( )。（A）信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款

20、或信用支持的承诺（B）在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持（C）它为客户的交易作出了一种减免安排（D）它是狭义的银行信贷的组成部分69 贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有( )。（A）关联方（B）债权人（C）债务人（D）担保人70 贷款抵押风险存在的可能原因不包括( )。（A）资产评估不真实，导致抵押物不足值（B）未抵押有效证件或抵押的证件不齐（C）因主合同无效，导致抵押关系无效（D）抵押物价值增加71 价格竞争一般会出现在( )。（A）启动阶段末期（B）成长阶段末期（C）成熟阶段末期（D）长期负债末期72 贷款合法、合规性调查是

21、指( )。（A）银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定（B）银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展（C）贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力（D）以上皆错73 下列不属于企业收款条件的是( )。（A）预收账款（B）现货交易（C）赊销（D）赊购74 营运资本投资是指公司对( )的投资。（A）流动资金（B）季节性资产（C）季节性负债（D）季节性资产超过季节性负债部分75 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。（

22、A）30（B） 40（C） 50（D）6076 广义的信贷期限不包括( )。（A）提款期（B）宽限期（C）还款期（D）展期77 关于信贷余额扩张系数，下列说法不正确的是( )。（A）用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度（B）指标小于 0 时，目标区域信贷增长相对较慢（C）指标过大则说明区域信贷增长速度过快（D）该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生萎缩性风险78 应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的是( )。（A）商业银行固定资产贷前调查报告（B）银行流动资金贷前调查报告（C）担保贷款贷前调查报告（D）抵押贷款贷前调查报告79 对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为

23、判断公司是否需要银行借款依据的是( ) 。（A）可持续增长率（B）年度增长率（C）成本节约率（D）生产效率80 关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是( )。（A）抵押合同期限自动顺延（B）银行可不核查抵押物的价值（C）抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物，不必重新签订合同（D）应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记81 下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是( )。（A）项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围（B）应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效（C）应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求（D）项目经营机构应具有根据市场

24、变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力82 ( )是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法83 下列关于担保中留置的说法，正确的是( )。（A）留置财产只能是不动产（B）留置财产可以是动产，也可以是不动产（C）留置权人不占有留置财产（D）当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿84 重组是国务院银行业监督管理机构为使银行业金融机构摆脱其面临的财务困难，并继续经营而采取的法律措施，其目的是( )。（A）恢复银行业金融机构的正常经营能力

25、，维持市场信心与秩序（B）被重组的银行业金融机构以对银行业体系冲击较小的方式退出市场，将损失减到最小（C）被重组的银行业金融机构以对银行业体系冲击较小的方式退出市场，保护存款人等债权人的利益（D）恢复银行业金融机构的正常经营能力，以保护存款人等债权人的利益85 下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是( )。（A）应有项目建设成败与经营效益分析（B）应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件（C）应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解（D）应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施86 ( )是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动

26、力运输和环境保护等协作配套项目。（A）同步建设（B）相关项目（C）外部协作配套条件（D）物力资源87 下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是( )。（A）对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的 40（B）企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求（C）立项手续是否齐全（D）项目是否经过有权审批部门的批准88 连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权在自主债务履行期届满之日起( ) 要求保证人承担保证责任。（A）3 个月内（B） 6 个月内（C） 9 个月内（D）1 年内89 某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证

27、该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的( )原则。（A）公平对待（B）信息披露（C）风险提示（D）岗位职责90 抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）科技性贬值二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 启动阶段的企业( ) 。（A）年增长率可达到 100以上（B）利润转变为正值（C）现金流为负值（D）资金主要来自于企业所有者或者风险投资者（E）做好成本控制是企业成功的关键92 贷款主管人员在对一笔贷款定价时必须考虑( )。（A）新发贷款的预期收入（B）提供资

28、金的成本（C）管理和收入费用（D）借款人的风险等级（E）借款人的资本实力93 下列关于担保的形式中，正确的有( )。（A）抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障（B）抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权（C）质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为（D）保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为（E）留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产94 在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括( )。（A）搜寻调查（B）现场会谈（C）实地考察（D）委托调查（E）通过商会了解客户的真实情况95 银行流动资金贷前调查报

29、告内容要求中，综合性结论和建议应包括( )。（A）对借款人信用的综合评价（B）对贷款安全性的综合评价（C）对银行综合收益的总体估算（D）对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议（E）尚需进一步落实的事项或注意的问题96 项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据( )确定的。（A）银行贷款意愿（B）银行评估意见（C）投资项目的经济效益（D）企业资产负债率（E）国家产业政策97 下列情况中，意味着行业现有企业之间竞争加剧的有( )。（A）行业进入障碍较高（B）市场趋于成熟，产品需求增长缓慢（C）竞争者企图采用降价等手段促销（D）竞争者提供几乎相同的产品或服务，用户转换成本很低（E

30、）行业退出障碍较低98 反映借款人盈利能力的比率主要有( )。（A）销售利润率（B）营业利润率（C）税前利润率（D）净利润率（E）成本费用利润率99 银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有( )。（A）判断其持续销售增长率是否足够高（B）判断利润增长率（C）判断成本节约率（D）判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长（E）比较若干年的可持续增长率与实际销售增长率100 通过对某公司现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以( ) 。（A）知道该公司是否具有季节性销售模式（B）知道该公司是否有季节性借款需求（C）评估该公司营运资本投资需求的时间和金额（D）决定合适的季节性贷款结构（E）决定季节性贷款的偿还时间表101 流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为( ) 。（A）股本权益（B）流动资产（C）流动负债（D）存货（E）应收账款102 项目评估的内容包括( )。（A）项目建设的必要性评估（B）项目建设配套条件评估